財政績效評價整改報告

時間：2024-05-23 22:29:57 志升整改報告我要投稿

財政績效評價整改報告（精選16篇）

　　在人們越來越注重自身素養的今天，報告使用的頻率越來越高，不同的報告內容同樣也是不同的。我們應當如何寫報告呢？下面是小編為大家收集的財政績效評價整改報告，僅供參考，大家一起來看看吧。

財政績效評價整改報告（精選16篇）

　　財政績效評價整改報告 1

　　一、基本情況

　　xx年6月省財政廳對我省xxxx-xxxx度民族工作經費專項資金和民貿民品貸款貼息補助資金開展了績效評價，分別選取了6個地區作為民族工作經費實地抽樣績效評價點、17個地區作為民貿民品貸款貼息補助實地抽樣績效評價點，指出民族工作經費資金管理使用存在四個方面8個問題、民貿民品貸款貼息補助存在四個方面的問題。針對本次績效檢查中發現的問題和提出的要求，我委高度重視，壓實責任、全面整改，扎實推進整改工作。

　　二、加強組織領導，確保整改工作落實到位

　　(一)重視問題，提高認識。檢查組反饋指出的問題，實事求是、客觀公正、符合實際，所提出的意見建議中肯且針對性、指導性、可操作性強，全省民宗委系統高度重視這些問題，從思想和行動上提高對整改工作的認識。

　　(二)加強領導，明確責任。為切實加強對問題整改工作的領導，我委成立了兩項資金整改工作專班，組長由委分管領導擔任，并作為責任領導，副組長由規財處和經發處負責人擔任，成員由有關處室同志組成。明確把落實整改內容作為工作的重點，對涉及的整改項目做出了科學部署，以確保取得實效。

　　(三)迅即部署，強化措施。根據績效評價報告中指出兩項資金使用管理方面的問題，進行了全面梳理分析，制定了績效評價發現問題整改工作方案，壓實整改責任，逐項落實整改問題，確保整改有措施、完成有時限。

　　(四)加強督辦，注重實效。按照責任分工，督促委本級各資金使用處室、市(州)縣抓好落實，下發了《省民宗委關于做好xx年重點績效評價發現問題整改工作的通知》和《省民宗委關于落實民貿民品政策有關事項的通知》，要求各級民宗部門逐條對照檢查，逐件研究整改，確保問題整改到位、按時完成。

　　(五)建章立制，注重長效。把建立和完善規章制度作為整改落實構建長效機制的關鍵環節，我委結合實際制定了系列資金管理規章制度，并指導各級民宗工作部門結合本地實際制定相關管理辦法，形成了全省各級民宗工作部門較為完整的資金分配、監督檢查、績效評價等制度，推進了資金管理制度化、規范化、科學化。

　　三、堅持問題導向，逐條逐項落實整改

　　我委針對檢查組反饋的問題，按照“事事有回音，件件有落實”的要求，結合實際，強化整改措施，整改工作有序、有力，取得了初步成效。

　　(一)民族工作經費專項資金問題整改

　　1、管理制度方面問題整改。我委會同省財政廳對原《貴州省民族工作專項經費管理辦法》進行了修訂，并于20xx年xx月xx日印發。

　　2、資金管理方面問題

　　(1)列支基本支出問題整改。指導各級民宗工作部門完成資金清退，并嚴格貫徹落實好民族工作經費的使用范圍和規定，按照預算規定的支出用途使用資金。

　　(2)預算執行進度較慢問題整改。一是指導各級民宗部門對涉及資金進行進一步摸查，梳理實施項目和無法實施項目情況，根據結存資金情況提出處理意見。二是督促指導各級民宗部門加強與本級政府和財政等部門的匯報、溝通協調，爭取未到位資金落地，啟動項目實施。三是督促各級民宗部門科學做好項目論證并建立項目庫，避免項目資金到位后無法實施問題。四是督促各級民宗部門加快項目實施進度，爭取年內完成資金撥付。

　　3、部分預算資金分配依據不充分問題整改。20xx年xx月我委會同省財政廳對黔財行〔20xx〕24號民族經費管理辦法進行了修訂，在民族工作經費使用范圍中對上述項目的使用做了進一步明確。

　　4、項目管理方面

　　(1)少部分項目實施緩慢、取消實施或未實施問題整改。一是指導各級民宗部門對涉及項目進行梳理，進一步摸清未完成項目、未實施項目情況，根據項目情況提出整改意見。二是督促指導各級民宗部門加強與本級政府和財政等部門的匯報、溝通協調，爭取未到位資金落地，啟動項目實施。三是督促各級民宗部門科學做好項目論證并建立項目庫，避免項目資金到位后無法實施問題，或實施條件變化取消實施等問題。四是督促各級民宗部門加快項目實施進度，爭取年內完成未及時完成項目，對已完成未驗收或撥付的項目，要加快驗收報賬進度，完善有關資料，盡快撥付資金，及時完成項目會計核算。五是指導各級民宗部門嚴格貫徹落實好民族工作經費的使用范圍和規定，不允許從項目經費中列支基本支出。

　　5、績效管理方面

　　(1)績效目標管理不到位問題整改。我委績效目標圍繞主要工作進行編制，涵蓋了數量、質量、時效、社會效益、服務對象滿意度等主要指標，對年度重要工作均有具體指標體現，但鑒于民族工作多為事務性工作，指標設置中確實存在無法定量只能定性的描述，我委將進一步挖掘梳理既體現工作要點又更加適合評價衡量的績效目標。

　　(2)未開展績效自評問題整改。我委督促各級民宗部門認真開展自查，被抽查州縣及時完成績效自評工作，未被抽查到的要認真自查、梳理問題，加強項目績效管理工作。

　　(二)民貿民品貸款貼息補助資金問題整改

　　1、強化制度建設，及時出臺專項資金管理辦法。一是出臺管理辦法。制定出臺《貴州省民族貿易和民族特需商品生產貸款貼息專項資金管理辦法》，就資金預算編制、設立績效目標、分配撥付、項目監管、績效評價等方面，理順各級財政、民宗、人行、承貸機構之間的關系，厘清部門間的職能職責，強化分工合作，既各司其職，又緊密配合。近期將印發管理辦法。二是完善機制制度。建議具備條件的地方政府結合實際建立貸款風險補償機制、財政擔保機制和政府獎勵制度，激勵商業銀行等金融機構支持民貿民品企業發展，在條件允許的情況下適度放寬小微型民貿民品企業的貸款準入條件。

　　2、加強監督管理，形成齊抓共管的`良好局面。一是加強溝通聯動。加強各部門之間要溝通協調，強化信息共享，民族工作部門要及時將貸款申請審核意見書抄送財政部門，人行當地分支機構要及時將貼息審核意見抄送財政部門、民族工作部門；財政部門下達、撥付、兌現貼息資金后及時抄送民族工作部門。二是加強績效管理。各級財政部門、民族工作部門、中國人民銀行當地分支機構每年要對民貿民品優惠利率貸款貼息資金管理使用情況進行檢查；按規定每年開展績效自評工作并出具績效自評報告。

　　3、抓好貫徹落實，強化政策具體操作執行力度。一是注重提高時效性。及時開展貼息資金清算和撥付，及時兌現貼息資金，切實讓民貿民品企業享受到優惠政策的好處。二是嚴格貼息資金兌現程序。糾正各地將貼息資金直接撥付至民貿民品企業、對企業采取“先收后返”的貼息方式等不合規的情況，規范貼息渠道和程序，完善資金撥付兌現審批手續。三是實行動態管理。針對貼息補助企業覆蓋率過低的情況，采取動態監管方式，對已命名的但不再經銷少數民族特需品、生產生活必需品或收購民族地區農副產品的企業適時清理，對以后不再生產民族特需商品的民品企業，適時清理、調整。同時，加大對民貿民品貸款貼息優惠政策的宣傳力度，提高政策知曉率，擴大覆蓋面。

　　4、積極指導企業，按時報送有關材料。一是按時報送基礎檔案。按照規定，每年3月份前，民貿民品企業基礎檔案需要及時更新報送。二是定期報送生產供應情況。按文件要求，督促少數民族特需商品定點企業按規定定期向項目主管部門報送少數民族特需商品生產供應等相關情況。三是規范年度審計報告。針對部分縣(市、區、特區)存在項目資料不合規、不完整、未提供等情況，已認定的民貿民品企業有流動貸款需求的，要及時出具年度審計報告，報告中需要按要求提及載明“經銷少數民族特需品、生產生活必需品以及收購(加工銷售)民族地區農副產品銷售額占該法人企業全部銷售額比例”事項。

　　四、鞏固深化整改成果，持續加大整改力度

　　經過整改，雖然取得了階段性較為顯著的成效，但對照檢查組提出的整改要求，仍然還需要持續強化整改認識，持續壓實整改責任，產生實在效果。

　　(一)強化問題意識，持續抓好整改。

　　堅持整改目標不變，整改力度不減，進一步抓好后續工作。對已完成的整改任務，適時組織“回頭看”，鞏固整改成果，防止問題反彈；對還沒有完全徹底解決的問題，嚴格按照整改方案，加強督促檢查，確保按時整改到位；對需要較長時間整改的事項，堅持一抓到底，堅決完成整改，務求取得實效。

　　(二)鞏固整改成果，建立長效機制。

　　以制度建設固化問題整改成果，舉一反三，對我委制定的各類經費管理辦法進行修改完善，以持續有力的督促檢查，傳導執紀壓力，確保各項規章制度落地生根，見到實效。

　　(三)深化整改成果，加強資金監管。

　　進一步加強資金監管指導，總結績效檢查中發現的問題，以問題為導向強化各級民宗部門項目資金負責人和管理人員培訓指導，督促各級民宗部門加強項目資金事前事中事后監管，切實履行各級職責，確保管好用好財政專項扶貧資金，使有限的資金發揮最大效益。

　　財政績效評價整改報告 2

　　為做好年度部門整體支出績效自我評價工作，強化績效理念，提高財政資金使用效益，根據《南江縣財政局關于開展20xx年政策和項目支出績效評價工作的通知》（南財績〔20xx〕5號）文件要求，我單位認真開展預算支出績效自評工作。現將自評情況報告如下：

　　一、項目概況

　　（一）項目基本情況

　　1.基本職能。負責建立貧困對象識別機制和管理辦法，指導全縣貧困對象精準識別工作；負責建立扶貧對象動態管理機制，指導全縣扶貧對象動態管理工作；負責建立貧困對象退出機制，指導全縣貧困對象退出工作；負責全縣脫貧攻堅檔案資料管理指導工作；負責國家、省、市扶貧信息系統管理維護工作；負責各級對脫貧攻堅監督、檢查、巡查等發現問題整改工作；負責全縣脫貧攻堅督導巡查考核工作；負責精準扶貧督查督辦工作；負責脫貧攻堅領導小組交辦的其它工作。

　　2.項目立項、資金申報的依據。脫貧攻堅牽頭專項工作經費為全縣脫貧攻堅工作順利完成提供了保障，經縣財政局編制的20xx年部門預算草案報縣委、縣政府研究后，已經縣十八屆人民代表大會第四次會議審議通過。

　　3.資金分配的原則及考慮因素。量入為出，結合實際，根據各項費用產生的頻率及數額大小在各項經濟科目中進行分配。

　　（二）項目績效目標

　　1.項目主要內容。堅持以脫貧攻堅統領經濟社會發展全局，以減貧任務為目標、以連片開發為載體、以持續增收為核心、以痕跡管理為路徑、決戰決勝脫貧攻堅。脫貧攻堅牽頭工作經費主要用于脫貧攻堅相關資料印刷復印費、脫貧攻堅相關業務培訓費、差旅費、脫貧攻堅領導小組會議、現場會及其他會議產生的會場租金等費用、脫貧攻堅相關政策及成果宣傳費以及迎接各級單位來南檢查或考察學習脫貧攻堅接待費用開支等。

　　2.項目具體實施情況。為了規范項目實施，有效、安全的使用和管理脫貧攻堅牽頭工作經費，確保全縣貧困戶基本脫貧、貧困村基本退出，做到貧困村、貧困戶結對幫扶全覆蓋，做到群眾滿意度100%，將脫貧攻堅牽頭工作經費按公業務費管理辦法進行按月序時申報。我單位制定了《財務管理制度》，加強對該筆牽頭工作經費的實施、使用進行監督管理，確保專款專用，嚴禁任何截留、擠占、挪用專項經費的行為。

　　3.項目資金申報相符性。脫貧攻堅牽頭專項經費申報內容與具體實施內容相符、申報目標合理可行。

　　二、項目資金申報及批復情況

　　（一）項目資金申報及批復情況

　　《南江縣財政局關于20xx年部門預算批復有關事項的通知》（南財預〔20xx〕7號），下達我單位脫貧攻堅牽頭專項經費20萬元，《南江縣財政局關于預撥部門年初項目預算的通知》（南財預〔20xx〕11號），預撥我單位脫貧攻堅牽頭專項經費40萬元。

　　（二）資金計劃、到位及使用情況

　　1.資金計劃及到位。該筆專項經費經20xx年4月7日下達我單位后，按序時進度每月申報使用，資金到位率100%。

　　2.資金使用。脫貧攻堅牽頭專項經費60萬元，已全額使用，主要用于以下幾個方面：印制脫貧攻堅相關資料8萬元；脫貧攻堅相關會議、培訓費6萬元；脫貧攻堅宣傳費用6萬元；差旅費20萬元；上級相關部門檢查驗收、指導公務接待費用3萬元；電費3萬元；郵電費6萬元；維修維護費2萬元；辦公等其他費用6萬元。資金支付依據合規合法，與預算相符。

　　（三）項目財務管理情況

　　脫貧攻堅牽頭專項經費嚴格執行財經相關管理制度，財務處理及時，會計核算規范。其中差旅費嚴格按照《南江縣財政局關于印發<南江縣行政事業單位差旅費管理辦法>的通知》（南財發〔20xx〕5號）；會議費嚴格按照《南江縣財政局關于印發<南江縣黨政機關會議費管理辦法>的通知》（南財發〔20xx〕59號）執行；培訓費嚴格按照《南江縣財政局中共南江縣委組織部南江縣人力資源和社會勞動保障局關于印發<南江縣縣級機關培訓費管理辦法>的通知》（南財發〔20xx〕55號）執行；公務接待費嚴格按照《南江縣財政局南江縣機關事務管理局南江縣招商局關于印發<進步規范黨政機關國內公務接待、投資促進活動接待、外賓接待工作有關規定>的通知》（南財發〔20xx〕22號）執行。政府采購嚴格按照《南江縣人民政府辦公室關于轉發<四川省人民政府辦公廳關于印發四川省20xx-20xx年政府集中采購目錄及采購限額標準的通知>的通知》（南府辦函〔20xx〕20號）執行。

　　三、項目實施及管理情況

　　此項工作經費的.下達對脫貧攻堅各項工作順利開展提供了有力的經費保障，為全縣脫貧質量與成色的提質增效起到了有力的助推作用，主要做了以下工作：

　　（一）發揮好參謀助手職能，當好脫貧攻堅“參謀部”

　　一是以規劃引領為抓手，科學管理項目。精準建立脫貧攻堅項目庫，將20xx-20xx年以來使用財政專項扶貧資金、彩票公益金、統籌整合使用財政涉農資金的項目和脫貧攻堅“戶六有、村五有、鄉三有”“保基本”的項目全部納入《縣級脫貧攻堅項目庫》，入庫項目2.1萬余個，項目資金88億元。精準清理扶貧領域項目，全縣清理20xx年以來實施的扶貧領域工程項目20類10106個，涉及項目資金779086.91萬元，發現4類項目123個省級問題，44類縣級問題，并督促問題按期銷號。精準使用扶貧項目資金，大力推進交通、水利、住房、社會保障等扶貧項目，20個扶貧專項累計完成投資226641.39萬元；大力統籌整合財政涉農資金，實現整合43260.38萬元，有效保障脫貧攻堅項目建設；

　　二是以成效鞏固為抓手，提升脫貧質量。精準采集核實核準建檔立卡數據，統一標準規則、統一核改進度、統一交叉校驗，確保問題數據集中整改銷號，實現全縣建檔立卡數據“賬賬相符、賬實相符”。嚴格落實“四個不摘”和“三個不脫”總體要求，繼續堅持“三三分類”攻堅機制，建立健全返貧監測預警和動態幫扶機制，制定《南江縣脫貧成效鞏固措施不嚴不實問題整改實施方案》，實現脫貧人口無返貧，邊緣人口無致貧。圍繞全縣鄉鎮行政區劃調整改革，靠前研判、科學提出改革期間脫貧攻堅工作的八條意見，實現重大改革期間脫貧攻堅隊伍不散、幫扶不斷、力度不減；

　　三是以要素保障為抓手，幫扶成效明顯。緊扣年度減貧目標任務，強化定點扶貧要素保障服務，實現幫扶效益雙贏。中國工商銀行、省市場監督管理局、路橋集團、衛生職業康復學院等中央、省、市、縣級部門（單位）全年投入定點扶貧資金1578.2萬元，浙江省縉云縣撥付東西部扶貧協作扶貧資金3300萬元，香港各界扶貧促進會續撥扶貧項目資金710萬元。其中，中國工商銀行《由“發羊”到“借羊”，激發貧困戶內生動力——四川省南江縣黃羊養殖產業扶貧案例》入選全球減貧優秀案例。東西部扶貧協作茭白、雷竹、勞務協作等10個扶貧項目帶貧益貧7616人，香港定點扶貧產南江黃羊、教育、衛生等7個扶貧項目惠及12398人，“四川巴中市攜手香港各界扶貧促進會共同做好南江縣定點扶貧工作探索香港各界內地扶貧路徑”被省委辦公廳《四川信息專報》（第197期）報中辦推廣。

　　（二）發揮好統籌協調職能，奏響脫貧攻堅“大合唱”

　　一是以優化流程為抓手，辦文提高質量。緊扣脫貧攻堅大局，突出以文輔政核心，著力在文稿的思想性、指導性上下功夫，在創造性、實效性上做文章，全年共起草調研報告10余份、脫貧攻堅縣級領導講話、匯報、總結等材料40余份9萬多字，南江縣“五堅持五強化”確保高標準高質量完成脫貧摘帽任務《四川省脫貧攻堅簡報（16期）》在全省推廣。嚴格執行《國家行政機關公文處理辦法》，規范收文登記、傳閱、交辦及發文審核、簽發、印刷等公文處理程序，繼續保持辦文質量。全年起草、印發縣脫貧攻堅領導小組及辦公室文件75份、領導小組會議紀要13期、脫貧攻堅規范性文件16個，同比減少46.6%；

　　二是以高效服務為抓手，辦會提升水平。嚴格執行《縣脫貧攻堅領導小組規則》《縣脫貧攻堅領導小組會議制度》等制度，持續推進會務制度化、規范化和科學化。全年籌備縣脫貧攻堅領導小組會議13次、主任辦公會3次、脫貧攻堅專題會和綜合性會議12次、全縣脫貧攻堅專題培訓會議4次，研究解決基礎設施補短、軟件資料規范、督查重點部署等8余類200余個問題。協調籌備好中央、省、市電視電話會議16次，接受各級各類脫貧攻堅考察調研30次；

　　三是以統籌協調為抓手，辦事增強能力。堅持“熱情、節儉、周到”的原則，嚴格執行后勤保障制度化、規范化、程序化管理，高質量完成上級領導、兄弟縣區（市）來南檢查、指導、考察、調研、觀摩、學習的工作籌備及接待服務，先后順利接受審計署駐成都特派辦對扶貧領域進行審計、華南財經大學第三方評估組縣“摘帽”省檢、河北大學第三方評估組縣“摘帽”國家抽檢；省工商局先后2次來我縣開展督導，省扶貧局1次來南督導暗訪；市級現場驗收和縣級自驗以及周邊縣區學習觀摩20次。充分發揮辦公室樞紐作用，牽頭做好22個專項部門省對縣過程考核，加強與縣級掛聯領導、戰區、幫扶部門、鄉鎮、駐村工作隊協調聯系，實現高效溝通和無縫對接，為高效處理脫貧攻堅日常事務提供保障。

　　（三）發揮好督查指導職能，做好脫貧攻堅“聽診器”

　　一是以督導巡查為抓手，確保政策落地落實。圍繞階段性脫貧攻堅重點工作，開展業務指導抓點示范、多輪大規模培訓，采取常態督查和暗訪抽查相結合、重點督查和專項檢查相結合、督查巡查和過程考核相結合等方式，對5個戰區常態開展脫貧攻堅督導巡查考核工作。通過持續加大巡查力度，聯合督查減少頻次，提升督查巡查實效，及時發現問題，堅持清單反饋，壓實工作責任，傳導工作壓力。對發現的扶貧領域責任不清、工作不為、作風不實、措施不準等問題鎖定證據，線索移交。重新抽調13名同志，組建縣脫貧攻堅暗訪督查辦，由縣紀委進行管理，全方位、立體式、點穴式督查暗訪，倒逼工作落實。全年五大戰區全覆蓋督導巡查考核發現問題2316個，發督查通報、提示函、督辦函等114 期，目前，問題全部整改到位；

　　二是以問題導向為抓手，確保問題清倉見底。對各級督導、檢查、巡視、暗訪和審計發現的問題，逐一梳理，建立臺賬，明確責任單位和辦理時限，限期整改并及時督察督辦，定期通報，確保件件有著落，事事有回音。開展“兩不愁三保障”回頭看大排查，全面整改建檔立卡貧困戶1358個問題和552戶非建檔立卡特殊困難戶740個問題；脫貧成效鞏固措施不嚴不實8類14個方面294個問題；20xx年國家脫貧攻堅成效考核反饋發現的3個問題；國家審計署成都特派辦扶貧領域專項審計發現31個問題；

　　三是以作風整治為抓手，確保干部務實清廉。研究制定《關于開展“紀律作風保障年”活動深入推進扶貧領域作風問題專項治理工作的通知》《關于精準扶貧“大走訪”活動中做好黨風廉政建設的通知》《關于開展沖刺縣脫貧“摘帽”作風問題專項監督檢查工作方案》，壓緊壓實工作責任，抓早抓小扶貧領域作風整治。嚴格落實力戒形式主義和進一步改進作風的要求，大力開展脫貧攻堅檔案資料刪繁就簡，切實減輕基層負擔，清理、取消扶貧領域目標責任書簽訂。嚴格執行通報、紅牌警告、誡勉談話、停職整頓、法紀處理“五類追責”機制，結合“清單制+責任制”，向問題鄉鎮和部門印發工作提示函和紅牌提醒書，同時落實縣督導巡查考核組全程跟蹤督辦，督促所有問題整改銷號、清倉見底。統籌鄉鎮紀委、片區紀工委、暗訪巡查組、督查巡查組建立問題線索移送機制，全年共移送問題線索2131個，督辦整改1835個，立案查處扶貧領域典型案件72件，黨紀政務處分72人，組織處理150人次，為如期實現高質量脫貧摘帽奠定了良好的紀律和作風保障。

　　四、目標及績效完成情況

　　脫貧攻堅牽頭工作經費xx萬元經20xx年xx月xx日下達我單位后，按序時進度每月申報使用，資金到位率100%。主要用于以下幾個方面：脫貧攻堅工作經費主要用于脫貧攻堅相關資料印刷復印費、脫貧攻堅相關業務培訓費、差旅費、脫貧攻堅領導小組會議、現場會及其他會議產生的會場租金等費用、脫貧攻堅相關政策及成果宣傳費以及迎接上級相關部門單位來南檢查或考察學習脫貧攻堅相關費用開支等。

　　五、評價結論

　　通過對20xx年度脫貧攻堅牽頭工作經費的使用，實施績效進行了指標評價，該專項經費為全縣脫貧攻堅事業發展提供有效資金保障，受益群眾滿意度達100%，評論結論為“好”。

　　六、存在的問題及建議

　　（一）存在的問題

　　績效目標編制有待進一步完善。項目單位編制的績效目標缺乏數量指標和時效指標，完善績效目標的編制，在編制績效目標時對績效指標進行量化，設立清晰、具體可以衡量的績效指標，以便于進行績效考核。

　　（二）相關建議

　　做好項目實施的跟蹤檢查工作。定期不定期地對項目實施情況和經費使用情況進行跟蹤檢查，對能實現預期績效目標的項目予以充分肯定，對進展緩慢，預期績效目標較差的項目，及時進行協調和提出整改措施，確保項目實施工作正常運行，達到預期績效目標。一是進一步健全和完善財務管理制度及內部控制制度，創新管理手段，用新思路、新方法，改進完善財務管理方法。二是按照財政支出績效管理的要求，建立科學的財政資金效益考評制度體系，不斷提高財政資金使用管理的水平和效率。三是加強部門預算整體績效管理的指導和培訓，增強提高績效管理業務人員績效管理能力、專業素質和思想水平。

　　七、20xx年績效評價中存在的問題整改情況

　　已逐步整改。一是部門預算績效管理的保障機制進一步進行了完善；二是部門預算績效評估體系也同步進行了完善；三是預算績效管理從業人員進行了自學培訓，專業素質稍有提高。

　　財政績效評價整改報告 3

　　為深入貫徹落實《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》《中共貴州省委貴州省人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》，進一步規范預算支出績效管理，增強預算支出績效評價的科學性、規范性，強化支出責任提高財政資金使用效益，根據德江縣財政局關于印發《德江縣預算部門預算績效運行監控管理實施辦法》的通知（德財績〔20xx〕7號）精神，我局組織對20xx年部門預算支出績效管理工作進行了全面綜合評價，總體評價是：財政資金預算配置合理合規，預算執行嚴格有序、預算管理規范可控，資金效益合乎預期。

　　一、部門概況

　　（一）部門基本情況

　　1、單位職能職責

　　德江縣財政局是主管全縣財政收支、財稅政策、實施財政監督、參與國民經濟進行宏觀調控的職能部門，其主要職責是：

　　（1）組織貫徹執行國家財稅方針政策，擬定和執行全縣財政政策、改革方案，指導全縣財政工作。

　　（2）起草財政、財務、會計管理的規范性文件，制定和執行財政、財務、會計管理的制度及方法。

　　（3）編制本縣年度預（決）算草案并組織執行，管理本縣各項財政收入和預算外資金、財政專戶，管理有關政府性基金，確定本縣財政稅收收入計劃。

　　（4）根據國家有關政策規定，做好本縣財政非經營性國有資產、財務、會計的管理和監督工作等。

　　2、機構設置、人員情況

　　20xx年機構改革后，本單位由辦公室、預算股、國庫股、行政財務管理股、事業財務管理股、社會績效管理股、綜合計劃股、工資管理股、國有資產管理股、政府采購股、經濟建設管理股、等11個機構，以及事業機構6個，包括德江縣國庫支付中心、德江縣社會保障資金管理中心、德江縣基層財政服務中心、德江縣財政信息中心、德江縣金融和債務統計中心、德江縣投資評審中心組成。

　　核定編制87名（其中工勤4名），實有在職干部職工73人，離退休人員18人。

　　二、20xx年預算績效執行情況

　　（一）德江縣財政局20xx度收入支出總體情況

　　德江縣財政局20xx年度收支總計861.13萬元，與20xx年相比，減少491.15萬元，降低36.32%。主要原因是：支持農村金融發展項目專項資金本年未安排支出。

　　（二）德江縣財政局20xx年度收入情況

　　本年收入合計861.13萬元，其中：財政撥款收入855.50萬元，占99.35%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位繳款0.00萬元，占0.00%；其他收入5.63萬元，占0.65%。上年結轉資金12萬元。

　　（三）德江縣財政局20xx年度支出情況

　　本年支出合計873.13萬元，其中：基本支出761.81萬元，占87.25%；項目支出111.32萬元，占12.75%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。

　　（四）德江縣財政局20xx年度財政撥款收入支出總體情況

　　德江縣財政局20xx年度財政撥款收支決算總計873.13萬元。與20xx年相比，減少513.49萬元。減少37.03%。

　　1.20xx年財政撥款基本支出756.18萬元

　　其中：人員經費709.60萬元，主要包括：（基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、績效工資、退休費、撫恤金、生活補助、獎勵金、住房公積金等）；公用經費46.58萬元，主要包括：（辦公費、印刷費、手續費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、公務接待費、勞務費、工會經費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置等）。

　　我局嚴格控制公務接待，20xx年“三公”經費8.1萬元，同比下降6.9%。其中：公務接待費0.23萬元、增加0.03萬元，下降63.75%；公務用車購置及運行費用7.87萬元，比上年減少0.63萬元，下降7.41%；因公出國（境）費0萬元。

　　2.20xx項目支出116.95萬元，是德江縣財政局為完成特定財政財務管理工作任務而發生的支出，包括：

　　（1）財政網絡維護，主要用于保障財政專網網絡通暢，包括財政專網租賃、短信平臺信息費、全縣網絡區間租賃。

　　（2）縣級金財工程，主要用于確保全縣“金財工程”平臺的正常運行，包括平臺軟件維護、機房設備維護、機房到期設備替換。

　　（3）國庫集中支付電子化改革建設，主要用于實現預算單位、財政、代理銀行、人民銀行全方位、全業務流程的電子化管理，逐步形成安全高效的.電子化支付體系。

　　（4）上級特定項目專項支出及專項工作經費。

　　（5）國有資產使用管理經費，主要用于對行政事業單位國有資產使用管理工作。

　　三、資產管理情況

　　20xx年度德江縣財政局新增及報廢處置資產已錄入到行政事業資產動態管理系統，編報了20xx年行政事業單位資產報表。德江縣財政局的資產嚴格按照行政事業單位固定資產管理制度管理，確定專人負責固定資產的日常管理，包括資產的配置、登記、統計、維護、保管等，固定資產管理人員相對穩定。

　　四、部門整體支出績效情況

　　根據預算績效管理要求，我單位組織對20xx年度一般公共預算項目支出開展了績效自評工作。共計11個項目進行了績效自評，涉及資金116.95萬元，自評覆蓋率達到100%。

　　財政績效評價整改報告 4

　　一、項目基本情況

　　岳陽市老干部活動中心大樓位于岳陽大道西222號，20xx年下半年建筑峻工，共五層，建筑面積約7640平方米，有保齡球、乒乓球、臺球、門球、健身房、棋牌室、電子閱覽室、報告廳等xx個功能項。建造峻工后，通過公開招投標形式，于20xx年4月至20xx年10月進行了裝飾裝修和設備設施添置。

　　二、項目資金使用及管理情況

　　岳陽市老干部活動中心大樓裝飾裝修工程項目全部完工，工程項目已送財政局評審辦正中審計中，建設資金為市財政資金，20xx年度財政撥款95萬元。

　　三、項目組織實施情況

　　岳陽市老干部活動中心大樓裝飾裝修工程項目由岳陽市發展和改革委員會批準建設（岳發改社〔20xx〕481號），通過公開招投標，湖南中技項目管理有限公司為招標代理機構，湖南建工集團裝飾有限公司進行室內裝飾裝修，湖南佳通工程有限公司進行空調設備采購及安裝工程。

　　四、綜合評價情況及評價結論

　　20xx年3月局機關項目績效評價領導小組、項目績效評價工作組進行了現場績效評價，評價的主要內容有：

　　（一）核實數據。

　　對20xx年1月至20xx年12月的岳陽市老干部活動中心大樓裝飾裝修工程項目支出數據的`準確性、真實性進行核實。

　　（二）查閱資料。

　　查閱20xx年裝飾裝修工程項目資金預算安排、實際到位、資金管理、經費支出等相關文件資料和財務憑證。

　　（三）實地查看。

　　現場查看實物資產等。

　　（四）歸納匯總。

　　對提供的材料及自評報告，結合現場評價情況進行綜合分析、歸納匯總。

　　（五）評價組對各項評價指標進行分析討論。

　　（六）形成項目績效評價報告。

　　五、項目主要績效情況分析

　　在局黨組的正確領導下，按照國家財務管理規定及機關財務管理制度，嚴格使用資金，成效明顯，主要體現在以下幾個方面：

　　（一）項目績效預期目標明確。

　　通過對岳陽市老干部活動中心大樓的裝飾裝修工程項目建設，實現了為老干部學習掌握黨的路線、方針、政策搭建平臺，為老干部開展娛樂、休閑、健身等老年人活動提供安全、舒適、寬松、優美的場所，不斷滿足老干部精神文化生活需要，使老干部老有所樂、老有所學、老有所為，始終保持“政治堅定、思想常新、理想永存”，在新形勢下發揮獨特優勢、展示時代風采。

　　（二）項目資金使用效益好。

　　通過對項目資金的嚴格管理與定期督查，確保了項目資金對工程建設的有力支撐與資金安全；雖然20xx年度市財政預算安排了項目資金100萬元，因工程正在審計決算中，所以20xx年該項目沒有支出數。（目前，工程項目總體資金只支付了67%，還有33%沒有支付）。

　　六、主要經驗及做法、存在問題和建議

　　我們對工程項目的投標簽約、施工準備、施工作業、竣工驗收等階段，在精準施策、科學管理、督查指導，實施過程控制的同時，進行了歸納總結。

　　（一）主要經驗及做法。

　　一是加強組織領導。成立了由局長任組長、分管局領導任副組長、相關科室負責人為成員的工作領導小組，負責對工程項目的組織領導、統籌規劃、綜合協調和監督管理。

　　二是強化全程管控。通過用心編制方案，穩步推進落實，查漏補缺拾遺，確保工程平穩實施；通過事前、事中、事后質量控制，確保工程質量提升；通過紀檢監察室、財務審計的監督檢查，確保項目操作規范。三是注重安全為上。通過簽訂安全責任狀，營造安全氛圍，筑牢安全防線，強化安全紀律，狠抓安全責任落實。

　　（二）存在問題。

　　無

　　（三）建議。

　　無

　　財政績效評價整改報告 5

　　為了加強財政支出管理，提高資金使用效益，促進資源有效配置，根據《永修縣財政局關于開展20xx年度縣級部門預算項目支出單位績效自評及財政績效評價的通知》（永財績字[20xx]2號）要求，我局成立了項目支出績效評價小組，對我局的城鄉一體化住戶調查經費、一套表平臺直報企業人員補助和第四次全國經濟普查經費，進行了績效支出評價，具體評價情況如下：

　　一、城鄉一體化住戶調查經費

　　1.項目概況

　　城鄉一體化住戶調查是國家統計工作的重大改革舉措之一。是為了整合住戶調查資源，建立統計指標規范、抽樣科學嚴謹、手段高效便捷、調查扎實可靠、發布公開透明的住戶調查新體系，準確完整地反映全體居民收入、支出以及家庭就業、消費、住房等情況，客觀揭示城鄉之間、地區之間和不同群體之間的收入差距及其變化，為促進城鄉統籌發展和制定民生改善政策提供可靠科學依據。

　　2.項目資金使用及管理情況

　　20xx年永修縣財政局在部門預算中，安排我局參與城鄉一體化住戶調查項目經費12萬元，該項目安排的資金支出，全部用于全縣抽中的100戶調查戶記賬補貼。項目預算是根據國家統計局《關于對住戶調查記賬戶補貼發放有關問題的答復》（財【20xx】58號）文件要求，記賬戶補貼最低標準是每戶每月100元；根據《關于認真做好全市住戶調查樣本輪換工作的通知》要求由地方財政承擔。在項目實施過程中，均由永修縣財政集中支付核算中心審核，同時我局還根據相關財務規定，對項目資金實行專款專用，在報賬時，經我局財務負責人、財務分管領導按職權審批后，交由縣國庫集中支付核算中心審核支付到抽中鄉鎮統一發放，較好地保護了該項目資金的合理使用，為完成項目任務提供了經費保障。

　　3.項目組織實施情況

　　我縣城鄉一體化住戶調查由我局調查員通過使用ihpps程序對全縣抽中的100戶產生的基礎數據處理統計，這100戶調查戶是國家統計局按照統一的人口普查抽樣框，采用分層次、分階段隨機抽樣的方法抽選調查住宅，確定調查戶。調查戶選定后，要求每戶調查戶按每天實際發生的收入和支出逐筆記錄，做到日清月結，不重不漏。每季度鄉村兩輔助調查員采用問卷的'方式，完成每戶的家庭住戶成員及勞動力從業、住房、耐用消費品擁有情況及生產經營投資情況表填報，然后由縣統計局通過加權匯總得出全縣季度人均可支配收入，最后上級部門根據我們的基層數據對其進行評估認定。

　　4.項目績效自評情況

　　20xx年我局部門預算經費12萬元，實際開展績效自評項目支出總金額12萬元的支出，項目完成情況很好，績效自評得分：100分。

　　5.問題及建議

　　工作中存在的主要問題：由于抽中的調查戶對調查的認知度不同，加上鄉村輔助調查員沒有工作補貼，所以部分人工作積極性不高，嚴重影響基礎數據質量，給統計調查帶來困難。

　　建議：為了全面、準確、及時反映我縣城鄉居民收入、消費及其他生活狀況，我們要充分認識新形勢下住戶調查工作的重要性，加強組織領導，充實人員力量，及時解決工作中存在的困難和問題，希望在20xx年工作中，我縣增設村級調查員工作項目經費。我局將繼續做好預算項目績效管理工作，按上級部門要求認真做好新的預算，保證預算經費合理、高效使用。

　　二、一套表平臺直報企業人員補助

　　1.項目概況

　　企業一套表調查，是通過對企業調查的統一設計和統一布置，對企業數據的統一采集、統一處理，實現統計數據高度共享的一種統計方法。在調查內容上，涵蓋了政府統計調查的全部內容。包括單位基本情況、生產經營情況、財務狀況、勞動工資、能源和水消費、固定資產投資、科技統計等方面。

　　"企業一套表"是指以統計調查對象為核心，整合現行報表制度，消除不同統計調查制度對同一調查單位的重復布置和重復統計，充分運用現代信息技術，實現數據采集方式的統一組織管理和統計資源共享的一種新的統計調查制度。其主要特點是：統一設計調查內容、規范設置統計指標、統一管理單位信息和統一布置網上填報。"企業一套表"是一項重大的統計調查，是提高數據質量、提高統計服務水平、提高統計工作效率和減輕調查對象和基層統計機構負擔的迫切需要，對當前和今后的統計工作都具有十分重要的影響和深遠的意義。

　　2.項目資金使用及管理情況

　　20xx年我局參與一套表平臺直報企業人員補助經費為42.72萬元，該項目安排的資金支出，全部用于全縣企業一套表平臺直報人員補助。

　　3.項目組織實施情況

　　該項目根據“企業一套表”平臺企業年報數據，分別由永修縣商務局、永修縣發改委、永修縣工信局、永修縣住建局對所有相關企業進行核實認定，再給確認后的企業填報人員發放工作補助，項目主要由以上四家單位具體實施。

　　4.項目績效自評情況

　　20xx年我局部門預算經費42.72萬元，實際開展績效自評項目支出總金額42.72萬元的支出，項目完成情況很好，績效自評得分：100分。

　　5.總結

　　基層統計力量相對還是比較薄弱，企業數量多、統計專業性強、工作量大，這些都是事實，利用互聯網進行網上直報，這對我們的統計人員就提出了更高的要求，要不斷的提高自身的業務操作水平，熟練掌握現代化的操作工具，作為縣統計局還應該再進一步進行業務技能的培訓。

　　三、第四次全國經濟普查經費

　　1.項目概況

　　按照“全國統一領導、部門分工協作、地方分級負責、各方共同參與”的原則，統籌協調，優化方式，突出重點，創新手段，認真做好普查的宣傳動員和組織實施工作。我局設立了相應的普查領導小組及其辦公室，加強領導，認真組織我縣的普查實施工作，及時采取措施解決普查工作中遇到的困難和問題。

　　2.項目資金使用及管理情況

　　20xx年我局該項目財政預算經費30萬元，全部用于普查相關支出。

　　3.項目組織實施情況

　　20xx年永修縣第四次全國經濟普查工作主是數據質量抽查、資料印刷及開發和利用。

　　4.項目績效自評情況，數量指標方面，全縣調查單位及個體戶數16579個，參與率完成100%。時效指標方面，20xx年全面高效完成指標使用，資金用于辦公費、印刷費、會議費、培訓費、差旅費、設備購置費、勞務費和省市檢查接待費。項目完情況良好，自評得96分。

　　5.總結

　　通過普查，完善覆蓋國民經濟各行業的基本單位名錄庫以及部門共建共享、持續維護更新的機制，進一步夯實統計基礎，推進國民經濟核算改革，推動加快構建現代統計調查體系，為加強和改善宏觀調控，深化供給側結構性改革，科學制定中長期發展規劃，推進國家治理體系和治理能力現代化，提供科學準確的統計信息支持。

　　財政績效評價整改報告 6

　　根據《巴中市財政局關于開展20xx年財政支出績效評價工作的通知》（巴財監績〔20xx〕4號）精神，我局20xx年市級財政支出重點績效評價項目為部門整體支出。按照市財政局《關于20xx年市級財政支出績效評價存在問題整改的'通知》（巴財監績〔20xx〕6號）要求，我局及時對20xx年市級財政支出績效評價反饋問題進行整改，現將有關情況報告如下。

　　一、部門概況

　　（一）機構組成

　　市投資促進局是巴中市人民政府工作部門，為正縣級。內設辦公室、投促一科、投促二科、項目科、投資服務科、對外聯絡科等一室五科。

　　（二）機構職能

　　負責投資促進、利用外資等有關工作，統籌指導全市投資促進工作，指導外商投資促進和管理工作。參與推進我市與國（境）內外相關區域合作，承擔我市與國（境）內外相關區域投資促進活動的有關具體工作，承擔我市與港澳地區經貿合作有關工作。參與擬訂全市投資促進工作的綜合評價體系并組織實施。參與為外來投資企業提供相關服務的工作，監督外來投資企業執行有關法律、法規、規章及合同、章程的情況。受市政府委托，代管市政府駐上海、重慶、深圳、西安辦事（聯絡）處。負責職責范圍內的安全生產和職業健康、生態環境保護、審批服務便民化等工作。完成市委、市政府交辦的其他任務。

　　（三）人員編制

　　現有行政編制11 名、事業編制8名（人員參照公務員法管理），其中，局長1名，副局長3名；正科級領導職數6名，副科級領導職數4名；機關工勤編制1名。

　　二、部門財政資金收支情況

　　（一）部門財政資金收入情況。20xx年度財政撥款收入5866119.79元，其中：上年結轉865596.79元。人員經費收入2751323.00元、公用經費收入609000.00元、對個人和家庭的補助收入26200.00元、運轉類項目經費收入577379.13元、招商引資項目經費1902217.66元。

　　（二）部門財政資金支出情況。20xx年度財政撥款支出5220245.57元。主要用于以下方面：人員經費支出2617024.00元、公用經費支出582828.76元、對個人和家庭的補助支出26200.00元、運轉類項目經費支出427442.5元、招商引資項目經費支出1566750.31元。

　　三、績效完成情況

　　20xx年，“屏對屏”“線連線”開展網絡招商活動12場次，舉行在線專題推介會8場，洽談項目120余個，“云端”簽約項目11個。借力20xx中外知名企業四川行、第八屆巴人文化藝術節等省市重大平臺活動，舉辦系列投資推介活動，累計集中簽約項目169個、協議投資345.81億元。促成重慶岸嘉專業建材生產、居然之家家居城等30個重大產業項目簽約落地。承辦四川省服務業“4+6”產業項目集中開工巴中分會場暨巴中市20xx年第二季度重大項目集中開工儀式，集中開工項目146個，總投資446.1億元。

　　四、存在問題

　　（一）經費預算有待進一步細化。績效目標申報經費預算與實際執行數有一定差異。

　　（二）部門項目預算調整程度較高。年中調減預算30萬元（招商引資項目），項目預算調整變動率為18.59%。

　　五、整改措施

　　（一）進一步加強經費預算。細化做實績效目標預算申報，全力做到經費預算與實際執行數相符。

　　（二）切實加強財政資金全過程管控。針對常態化項目，加強與財政部門銜接，積極總結經驗，持續優化項目管理流程，加強項目支出管理，量入為出，強化業務培訓，提升財政資金使用效益。

　　財政績效評價整改報告 7

　　一、項目基本情況

　　（一）項目概況

　　1.項目立項背景

　　根據xx市婦女兒童發展規劃，xx市婦女兒童活動中心將以xx女子書院為陣地，通過開展系列活動及課程，弘揚中華優秀文化，豐富婦女業余文化生活，提升藝術修養，弘揚匠人精神，增強居家幸福感，提升現代女性的綜合素質。

　　2.項目實施情況

　　20xx年全年，“xx女子書院”累計舉辦20場手工制作花饃、香囊、刺繡、油畫、酒鑒等內容多樣的活動，服務全市婦女700多人次。

　　3.經費來源和使用情況

　　本項目年度預算6萬元，全部為財政撥款，本年實際支出6萬元。開支范圍主要為：培訓過程中所需的專用耗材及培訓老師勞務費、資料費、培訓設備租賃等。

　　（二）項目績效目標

　　二、績效評價工作情況

　　（一）績效評價設計過程

　　xx女子書院培訓項目由市婦女兒童活動中心組織實施，根據年初財政批復的預算指標測算培訓的班次人數和時間，通過前期廣泛征求意見確定培訓內容等，提高考評可行性、客觀性、全面性。

　　（二）績效評價框架，包括績效評價原則、評價指標體系、績效標準和評價方法等

　　根據財政部門有關文件要求，圍繞主要指標進行績效評價，設計關鍵指標。

　　1.績效評價原則

　　績效評價結合培訓工作實際情況，按照設定的績效目標，運用合理的'評價方法、對照標準，進行客觀、公正地評價。

　　2.評價指標體系

　　指標主要根據財政部門設置的指標、績效評價管理制度及單位職能職責、發展規劃、年度工作計劃、年度績效目標制定，選取科學、靈活，具有可操作性，貼近實際。其中：

　　產出（一級指標）60分，分為4個分指標（二級指標）。

　　效果（一級指標）20分，分為1個分指標（二級指標）。

　　服務對象滿意度指標20分，分為1個分指標（二級指標）

　　3.績效標準

　　堅持客觀、符合實際原則，根據項目設置分值，評價打分。

　　4.評價方法

　　采用最直接比對方法，對比績效指標完成情況評分，在此基礎上進行評價

　　（三）證據收集方法

　　1.著重資料的搜集，包括開展培訓的方案、培訓材料，培訓過程、成果展等照片；

　　2.學員回訪情況材料

　　（四）績效評價實施過程

　　評價工作由活動宣傳部、財務部負責。據項目績效目標進行，一是前期了解基本情況、設計指標體系；二是收集信息資料，三是數據分析、評價，形成報告。

　　三、績效分析及評價結論

　　（一）績效分析

　　1.投入

　　項目資金共6萬元，全部按時足額撥付到位，2.過程

　　項目支出嚴格按相關規定處理，手續完備，及時收集有關資料并歸檔，確保項目實施規范化。

　　3.產出

　　xx年xx女子書院培訓項目共開展了20場培訓，受訓婦女人數700名。參加培訓的婦女掌握了所培訓的技能，經費支出成本控制在6萬元。

　　4.效果

　　xx年3月成立xx市“xx女子書院”，拓寬活動渠道，優化活動項目，積極打造的女性“美育”基地，通過開展系列活動及課程，弘揚中華優秀文化，提升現代女性綜合素質，今年以來，中心積極總結經驗，著力將中心目前的品牌活動打造成為可持續性、可訂制性、可優化性的活動。一是“xx女子書院”不斷豐富書院活動內容、創新書院活動形式，凸顯書院的品牌效應，走入各中小院校、市直機關單位開展職工培訓，面向社會提供訂單式優質服務

　　xx日報、xx晚報生活報等主流媒體以及今日頭條刊登了活動相關的信息。

　　5.績效目標完成情況分析。

　　（1）培訓人數績效目標為600人，實際培訓700人。

　　（2）培訓學員技能掌握率績效目標為100%，實際為100%。

　　（3）培訓時間績效目標為年內完成，實際完成時間為年內完成。

　　（4）經費控制目標為6萬元，實際支出為6萬元。

　　（5）學員抽樣滿意度目標為90%，實際為90%

　　（二）評價結論

　　1.評分結果：100分

　　2.主要結論

　　該項目工作與經費管理規范，按計劃完成，社會效益較好，項目可持續性強，服務對象總體較滿意。

　　四、主要經驗及做法、存在的問題和建議

　　（一）主要經驗及做法

　　xx市婦女兒童活動中心整合多方資源，xx女子書院還走出中心，將服務送到各行各業，滿足婦女的精神文化需求。通過狠抓活動質量，突出活動特色，以“xx女子書院”為活動載體，積極打造家庭教育示范基地的亮麗名片。根據全市婦女兒童群眾以及家庭需求，充分整合優勢資源，豐富活動形式和內容，打造中心特色活動和課程，為建設美麗xx、提升xx女性“美”貢獻力量。

　　（二）存在的問題

　　目前項目處于普受惠階段，僅滿足參訓人員的基礎需要，培訓內容的深度還不夠，項目的部分成果無法用指標形式表示。

　　（三）改進措施

　　下一步將根據需要設計課程，打造成有影響力的精品課程。

　　財政績效評價整改報告 8

　　根據《關于開展20xx年度項目和部門整體支出預算執行情況績效自評工作的通知》（徐財績[20xx]2號）要求，我單位及時布置自評，由自評工作小組，明確分工，落實責任，認真開展自評自查工作，經查閱、核實有關賬務及項目等執行情況，填寫自評表格，形成本評價報告。現將20xx年度徐聞縣財政局整體支出自我績效評價報告如下：

　　一、單位基本情況

　　（一）單位情況。

　　徐聞縣財政局成立時間為xx58年1月，屬行政單位；本單位共有23個內設機構，分別是：

　　（1）辦公室

　　（2）法規稅政股

　　（3）預算股

　　（4）國庫股

　　（5）綜合規劃股

　　（6）行政政法股

　　（7）教科文股

　　（8）農業股

　　（9）工貿發展股

　　（10）經濟建設股

　　（11）金融與政府債務管理股

　　（12）社會保障股

　　（13）會計股

　　（14）監督檢查辦公室

　　（15）績效評價股

　　（16）政府采購監管股

　　（17）人事股

　　（18）預算外資金管理中心

　　（19）工程預決算審核中心

　　（20）國庫支付中心

　　（21）農村財務管理辦公室

　　（22）資產管理中心

　　（23）鎮財縣管中心。

　　（二）人員情況。

　　截止20xx年12月31日，本單位人員編制231人，實有在職人員181人，離退休人117人，外聘臨時工人數41人。

　　（三）工作職能。

　　（一）貫徹執行國家和上級財政部門有關財政、稅收的法律、法規、規章和方針政策。組織擬定財政行政事業單位資產管理、資產評估、財務會計等方面規范文件并監督實施。

　　（二）執行中央地方、國家與企業的分配政策，運用財稅政策實施宏觀調控，綜合平衡社會財力和推進基本公共服務均等化。

　　（三）編制年度縣級預算草案并組織執行，受縣人民政府委托，向縣人民代表大會報告縣級和全縣預算執行情況，向縣人大常委會報告決算。制定全縣財政和預算收入計劃。負責各項財政收支的管理。

　　（四）指導、監督農村財務管理工作。對企業財務制度進行監督和管理。對代理記賬機構及其從事代理記賬業務情況的監督檢查。

　　（五）負責縣級非稅收入專戶及各項政府性基金及財務票據、財政預算內行政機構的管理，參與監督住房保障和住房公積金的管理。對財政票據領用資格審核核準。財政票據的領用審核、核銷等。

　　（六）監督、執行、統一規定行政事業單位開支標準，負責建立和實施國庫集中收付制度。負責縣級財政資金調度和財政總預算會計工作。管理縣級財政社會保障支出，組織實施對社會保障資金使用的財政監督。執行社會保障資金財務制度，基本建設財務制度，設計企業財務制度和農村財務制度。

　　（七）擬訂行政事業單位資產的產權管理制度，負責行政事業單位資產的監管。制定財政支出績效評價指標體系及評價標準。組織實施財政支出績效評價、公共資源統計分析及評價。組織開展企業、行政事業單位等會計決算報表匯總和分析。

　　（八）參與財政性資金項目安排總量研究。組織調度財政性基本建設資金。參與財政性資金投資項目的工程概算審核。承擔財政性資金投資項目工程預算、結算和竣工財務決算審核工作。參與制定對縣級財政性資金基本建設重點項目委派財務總監的管理制度。負責制定代建項目財務管理制度，參與工程造價管理，制定政府采購政策制度并監督管理。

　　（九）貫徹執行會計法規和制度。依法指導和監管注冊會計師考試的有關業務。

　　（十）監督財稅方針，政策、法規和財會制度的執行情況，檢查、處理、反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策建議。

　　（十一）負責擬定全縣政府性債務管理制度并組織實施。負責全縣政府性債務管理工作。承擔涉外、地方金融財政政策措施的擬訂和執行工作。擬訂PPP模式的相關制度。負責地方金融機構財務監管核金融企業國有資產管理工作。負責國債兌付和地方政府債券轉貸，還本付息相關工作。

　　（十二）管理資產評估行業，指導和監督評估機構和評估師的業務，辦理監管范圍內設計國有產權權益的資產評估項目立項確認。

　　（十三）根據縣政府授權，依照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業國有資產法》和《企業國有資產監督管理暫行條例》等法律、法規以及縣政府有關規定履行出資人職責。

　　（十四）貫徹落實黨的人才發展政策，履行人才工作相關職責。

　　（十五）完成縣委、縣政府和上級財政部門交辦的其他任務。

　　二、自評工作情況

　　（一）評價小組情況。

　　根據《徐聞縣財政局關于徐聞縣推進全面實施預算績效管理工作的通知》（徐財教[20xx]6號）要求，為更好地開展財政支出績效評價工作，我局成立了財政支出績效評價工作領導小組。績效評價工作小組負責本單位預算績效評價工作的組織、協調、督促和檢查工作。相關業務股室及下屬單位負責年度部門預算整體支出及項目資金支出績效評價工作，績效評價工作小組負責復核部門預算整體支出和項目資金績效評價工作。

　　（二）自評工作情況。

　　為切實做好部門預算整體支出及項目資金支出績效評價工作，進一步明確職責，規范程序。本局遵循“統一組織、分工協作、相互配合”的原則，合理劃分業務股室和下屬單位工作職責，組織指導協調全局績效自評工作，相關業務股室和下屬單位根據工作總體安排和要求，負責落實工作。依據《部門整體支出績效評價評分表》，本單位自評得分82.5分，績效評價等級為“良”。

　　（三）自評材料報送時間及質量。

　　本單位對所報送自評材料真實性、完整性、一致性、規范性負責。

　　（四）自評材料報送及公開一致情況。

　　本單位所報送的自評報告、數據表、評分表是否與公開的自評報告、數據表、評分表一致。

　　三、預算編制情況

　　（一）目標設置

　　1.績效目標申報情況。當年績效目標申報部門整體支出項目1個，金額xxx萬元，實際到位金額xx萬元。

　　2.整體支出績效目標。

　　（1）績效總目標。保障全局230人正常辦公、生活秩序、保障各股室各項目的基本運轉需求、確保全局各部門能正常開展工作

　　（2）階段性（當年）績效目標。保障全局230人正常辦公、生活秩序、保障各股室各項目的基本運轉需求、確保全局各部門能正常開展工作。

　　（二）預算編制合理性。

　　本單位根據人員基數、部門業務量、往年預算數和預算編制要求和標準，合理測算基本支出預算和項目支出預算，形成20xx年度部門整體支出預算。

　　（三）預算編制規范性。

　　本單位預算編制符合財政當年度有關預算編制的原則，符合專項資金預算編制和項目庫管理要求。

　　（一）支出管理情況。

　　1.整體支出完成率。本單位上年結余結轉數7.09，本年實際收入數15539.41萬元（含全縣性公積金收入），實際支出15318.05萬元（含全縣性公積金支出），整體支出完成率98.53%。本年度結余228.45萬元。結余主要原因：人員基本工資和津貼補貼預算結余，年末國庫收回。

　　2.財務合規性。本單位部門整體支出績效自評報告依據本單位登記完整、核對無誤的賬簿記錄和其他有關會計核算資料形成，本單位部門整體預算的執行符合政府會計準則、相關會計制度的要求，如實反映政府部門的財務狀況、運行情況等有關信息。

　　（二）信息公開。

　　1.自評信息公開。單位已按績效自評規定的時間和內容在門戶網站。

　　2.預決算信息公開。我局按照《預算法》和政府信息公開有關規定在本單位門戶網站已公開20xx預算信息；公開的文件標題是：20xx年徐聞縣財政局部門預算。20xx年決算信息未公開，未公開原因：待財政部門批復20xx年決算后再作公開。

　　3.績效目標公開。本單位按照績效目標批復的有關規定在門戶網站公開批復后的.績效目標，所公開的績效目標內容與批復一致。

　　四、預算管理情況

　　（一）項目管理。

　　1.項目實施程序。

　　2.項目實施程序。年度實施項目5個，其中屬于政府采購項目xx個、國庫集中支付項目xx個，合同管理制項目xx個。項目實施程序規范，驗收手續完整。

　　（二）資產管理。

　　1.資產管理安全性。本單位嚴格遵守國家法律法規及內部制定的財務規章制度，資產管理制度健全，賬務處理規范，資產的購置、調撥、驗收、領用、登記手續完備，資產的使用狀況和國有資產收益安全完整。

　　2.固定資產利用率。

　　（三）經費管理。

　　1.“三公經費”控制率。

　　徐聞縣財政局20xx年度“三公”經費財政撥款支出決算為10.88萬元，完成預算30.7萬元的35.44%。其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元，完成預算0萬元的100%；公務用車購置及運行費支出決算為6.71萬元，完成預算25.2萬元的26.63%（其中：公務用車購置支出決算為0萬元，完成預算0萬元的100%；公務用車運行費支出決算為6.71萬元，完成預算25.2萬元的26.63%）；公務接待費支出決算為4.17萬元，完成預算5.5萬元的75.82%。20xx年度“三公”經費支出決算小于預算數的主要情況：認真貫徹落實中央八項規定精神和厲行節約的要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比預算有所節約。

　　2.“公用經費”控制率。

　　20xx年本部門機關運行經費支出207.23萬元，比上年決算數減少294.71萬元，下降58.71%。主要增減變動情況是：認真貫徹落實中央八項規定精神和厲行節約的要求，從嚴控制辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、培訓費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、水電費、物業管理費、因公出國（境）經費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費以及其他費用等經費開支。

　　（四）在職人員控制率。

　　本單位人員編制共231名，當年年末單位實際在職人數181人、在職人員控制率78.35%，在人員編制控制上未有超編現象。

　　五、整體績效

　　1.產出指標-成本指標：不超預算。

　　2.產出指標-質量指標：100%足額發放人員經費。

　　3.效益指標-社會效益：保障各項工作順利開展。

　　4.效益指標-可持續影響：持續提升公共服務效能。

　　六、存在問題

　　預期目標設置與實際執行有偏差。預算編制前根據年度內單位可預見的工作任務，確定了單位年度預算目標，細化了預算指標，但是實際支付過程中，受各方面因素影響，未能嚴格按照預算指標執行。

　　七、今后改進措施

　　加強對財政預算資金管理方面制度的學習，嚴格遵循“先有預算、后有支出”的原則，不斷提高各業務股室和下屬單位的業務工作能力，進一步強化各股室和下屬單位對財政預算支出績效目標申報管理意識。

　　財政績效評價整改報告 9

　　一、問題整改情況

　　（一）資金管理方面

　　1.存在問題：專項資金使用不規范。

　　整改落實情況：進一步加強財務管理，嚴格按照經費預算性質使用資金，不擅自改變資金用途，切實做到專款專用，提高資金使用效益。

　　2.存在問題：資產處置不及時。

　　整改落實情況：嚴格按照資產管理辦法，開展單位資產定期清查，提前對需要處置的資產進行安排，對符合報廢條件的資產及時按程序報廢，對已達報廢年限，但仍可繼續使用的資產進行重新調配使用。

　　3.存在問題：新購置資產使用率不高。

　　整改落實情況：績效評價中提到的`打印機問題，我廳在大數據局配發的適配國產化電腦到位后立即分配了該批新購打印機，已在xx年9月領用完畢，現已正常使用。

　　4.存在問題：資產信息有誤。

　　整改落實情況：我廳委托資產清查公司，查找問題原因，及時更正了錯誤的資產信息，確保賬實相符。

　　5.存在問題：預算編制不精準，未考慮司法警官學校遷建工程支出。

　　整改落實情況：加強對廳機關各處室和下屬單位預算申報指導，提高預算編制精準度。20xx年xx月xx日我廳召開了部門預算培訓會，對各處室和所屬二級單位主要負責人和具體經驗辦進行預算編制培訓及預算績效管理培訓，反復強調牢固樹立“過緊日子”思想和“花錢需問效，無效必問責”原則，結合近年經費支出情況、績效目標完成情況，充分考慮申報項目的合理性、必要性，對確定納入年度工作的項目要根據工作實際進行精準測算，將所有收入及支出均納入預算編制，完整反映單位收入情況。

　　6.存在問題：預算編制中存在資金設置不足，與實際偏離較大的情況。

　　整改落實情況：我廳對于超預算或結轉結余大的項目，及時查找問題原因，提出糾正措施，對于確因工作發生變化的，本著實事求是的原則，及時調整預算。

　　（二）項目管理方面

　　7.存在問題：司法警官學校在建工程轉固不及時，遷建工程存在未及時按準則轉為固定資產。

　　整改落實情況：省司法警官學校在xx年3月已完成在建工程轉為固定資產，同時我廳加強了對竣工項目的結（決）算管理，要求在規定時限內完成結（決）算工作，并根據竣工財務結（決）算及時辦理固定資產轉入工作等具體要求。

　　8.存在問題：司法廳本級項目竣工結（決）算不及時。

　　整改落實情況：我廳在xx年6月已完成工程結算審計和竣工財務決算審計，并轉入固定資產。

　　（三）績效管理方面

　　9.存在問題：績效指標值設置不清晰。

　　整改落實情況：持續規范預算支出績效目標管理，根據單位事業發展規劃、年度工作重點制定預算績效管理計劃，科學合理編制預算績效目標。

　　10.存在問題：績效指標值細化量化不足。

　　整改落實情況：對績效指標值設置進行了指導培訓，要求績效指標設置逐步從定性向定量深化，避免指標“不清晰、不可衡量、不便考核”的情況。要求各業務處室在編報20xx年預算時，嚴格按年度工作計劃編制績效，并提供測算依據。在績效運行時發生偏差及時進行調整。

　　11.存在問題：部分績效目標自評結果質量不高。

　　整改落實情況：要求各業務處室及所屬二級單位嚴格按照績效自評工作要求，本著實事求是原則，根據項目年度實際完成情況開展項目自評，并提交印證材料，如未提供相應材料，視為未完成，按比例扣分。從而達到提高績效目標自評質量的目的，為下步績效管理工作積累更多經驗。

　　二、下一步工作思路

　　全面實施預算績效管理是黨中央、國務院作出的重大戰略部署，是政府治理和預算管理的深刻變革。今后工作中，我廳將切實履行預算績效管理主體責任，按照中央、省關于預算績效管理相關文件要求，堅持完善預算績效管理制度，合理規劃預算績效管理計劃并嚴格實施。同時我廳將加強人員培訓，持續強化過“緊日子”思想和“花錢必問效，無效要問責”的資金使用原則，全面樹立績效理念，變“被動接受”為“主動實施”，加強預算績效管理，提升效績管理工作水平，不斷提高財政資金使用效益。

　　財政績效評價整改報告 10

　　為進一步規范財政資金管理，強化財政支出績效理念，加強部門責任意識，切實提高財政資金使用效益，我局對20xx年度部分預算單位財政支出、項目及政策開展了績效評價工作。按照《四川省財政支出績效評價管理辦法》第三十八條“年度評價工作結束后，財政部門將績效評價工作開展情況及績效評價結果向同級人民政府報告，報請政府對評價結果進行通報。按要求向同級人大報告績效評價結果，接受人大監督”的規定，現將20xx年財政績效評價工作開展情況及評價結果報告如下。

　　一、工作開展情況

　　（一）拓展評價范圍，提升管理效能。

　　采取單位自評全覆蓋+第三方機構現場評價的方式進行，在單位全面自評的基礎上，選取防汛與水資源非工程措施項目運行維護費、王崗坪鄉王崗坪景區項目征地相關費用等13個項目開展項目支出重點評價（其中政策性項目支出2個），涵蓋民生保障、政府購買服務、資產等重點領域支出，涉及“四本預算”資金5319.65萬元，其中評價政策資金量1390.56萬元。將部門和單位預算收支全面納入預算績效管理，以預算資金管理為主線，衡量部門和單位整體及核心業務實施效果，選取縣文化體育和旅游局、縣就業創業促進中心等13家單位開展部門整體支出重點績效評價，評價資金量20618.24萬元，以評促管引導部門建立健全內部績效管控機制，進一步加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，實現預算和績效管理一體化，促進部門整體支出管理效能提升。

　　（二）夯實評價基礎，提高評價效率。

　　縣財政局印發《關于開展20xx年財政績效評價工作的通知》（石財績效〔20xx〕4號），明確評價范圍、對象等，指導單位提前做好績效評價自評工作，并撰寫自評報告，督促涉及重點績效評價的單位提前準備好相關資料，為重點績效評價的順利開展奠定基礎。

　　（三）規范流程管控，提升評價質量。

　　一是為提高績效評價的客觀性、專業性、公正性和更好地推進我縣財政績效評價工作的深入開展，縣財政局通過競爭性磋商的方式選取第三方機構獨立開展現場績效評價，綜合考量人員資格、工作經驗、方案制定等，按評審排名選擇中標候選人。二是完善“財政部門+業務部門+第三方機構”評價聯動工作機制，及時與第三方機構溝通，銜接績效評價工作重點和工作要求，充分利用微信群、QQ群等載體，及時傳達相關工作信息，協調解決績效評價工作開展中遇到的問題，多環節重點把控，對評價結果分級審核，確保評價結果公正、客觀、準確，全面提升評價質量。

　　（四）完善指標設置，提升績效評價科學性。

　　在共性績效指標體系的基礎上，分類別制定個性化的評價指標體系，設置整體、項目、政策和政府購買服務等8類績效評價指標體系，設定具體評價指標157個，切實強化評價指標體系和預算單位、項目之間的匹配度，提高評價報告的可信度。

　　二、工作成效

　　（一）強化預算績效管理意識。

　　財政部門轉變績效評價理念，評價從數“量”向“質”轉變，嚴格把控績效評價報告質量，要求第三方機構在“績”“效”并重的基礎上，更加突出“效”的作用。單位對預算績效管理的理念更加深入，進一步增強預算績效管理工作主體責任意識，在牢固樹立績效理念的基礎上，落實舉措，改進管理，真正將有效的資金用到刀刃上，切實發揮資金的使用效益。

　　（二）規范財政資金管理。

　　通過財政重點績效評價，進一步提高財政資金使用的合規性，對查出的資金使用管理不嚴格、會計核算不規范等問題25筆，涉及金額164.40萬元督促整改，規范資金管理使用，切實提高單位會計基礎工作水平，加強資金使用過程中的合規性管理。

　　（三）評價結果充分運用。

　　一是嚴格執行“兩書一函”制度，對評價過程中發現的問題，實施“一對一”整改，“點對點”地將問題通知到單位，督促單位落實問題整改，及時報送整改情況，并確保整改到位，對暫時不能完成整改的，要明確整改時限，進一步壓緊壓實績效管理及問題整改主體責任。二是將評價結果積極應用于政策優化、改進管理、預算安排等方面，提高財政資金使用效益。對延續性項目，將評價結果作為2023年該項目預算申報依據，對一次性項目及部門整體支出，將評價結果與下一年度同類預算項目支出需求和單位公用經費掛鉤，強化結果導向約束，讓“花錢必問效，無效必問責”的'理念深入人心。三是將評價結果與經濟責任審計掛鉤。縣財政局將20xx年財政重點績效評價結果抄送縣審計局，縣審計局將單位預算績效管理情況和評價結果納入對單位主要負責人的經濟責任審計范圍，進一步完善我縣預算績效管理工作考核激勵與問責機制，推進我縣績效管理工作做深做細做實。

　　三、評價結果

　　20xx年績效評價工作主要是對20xx年財政資金使用情況進行一個綜合評估，本年度重點績效評價資金總量為25937.89萬元，20xx重點績效評價資金來源均為縣級財政資金，資金到位率達到100%。從得分情況來看，此次重點績效評價結果較好，大部分資金能夠發揮應有的效益，但也發現績效目標設定未細化量化、資金核算不規范等問題共7類64個問題，在績效評價工作結束后，縣財政局賡即向各相關實施單位發出問題整改通知，督促各相關單位及時進行整改。

　　（一）項目支出績效評價結果。

　　20xx年項目支出績效評價涉及資金5319.65萬元，實際支出5237.65萬元，結余資金年終決算財政收回。從評價結果來看，11個項目評價結果最高分97.7分，平均得分93.96分。被評價項目總體績效目標基本明確，各單位資金支付范圍、支付標準、支付依據等合規合法，資金使用安全有效。相關單位財務管理制度健全，能夠認真執行財務管理制度，賬務處理、會計核算較為規范，但個別項目存在績效目標未細化量化，項目實施程序不規范，項目管理的規范性有待進一步提高等問題。

　　（二）政策支出績效評價結果。

　　我縣將惠及民生的醫療、民政領域的2個政策性項目納入績效評價范圍，評價資金量共計1390.56萬元，實際支出1261.36萬元。在政策支出績效評價結果中平均得分97.2分。政策實施效果總體較好，項目能按照相關文件規定實施，政策執行規范，基本上達到了財政政策資金支出的績效目標，但也存在縣級配套部分預算測算的準確度有待進一步提高，配套資金大于實際支出，設定的滿意度的指標值可進一步提高等問題。

　　（三）部分部門整體支出績效評價結果。

　　我縣部門整體支出績效自評實現全覆蓋，從中選取了11個縣級部門和2個鄉鎮開展現場績效評價，評價部門整體支出資金量20618.24萬元，資金到位率100%。從評價結果來看，最高得分98.14分，最低分88.56，平均得分91.50分。本次部門整體支出績效評價總體情況較好，單位預算編制及時、準確，預算執行情況較好，財務管理制度較為健全，資金使用較為規范，能嚴格執行各項財經紀律等，但也存在預算編制的準確性有待進一步提高，績效目標需要細化量化，會計核算的規范性需要進一步提高等問題。

　　四、主要問題

　　（一）預算編制不夠準確。

　　部分單位預算編制精細度不夠，預算編制的準確性較低。

　　（二）項目目標未編制或未細化量化。

　　部分單位未對項目績效目標細化，未分解為具體績效指標，無具體的績效指標值，績效目標編制簡單，編制的指標不明確，指標之間的關聯性有待進一步加強，影響績效評價的質量。

　　（三）項目資金管理規范性有待提高。

　　部分單位項目資金未進行專賬核算，政府購買服務項目績效管理制度未建立等。

　　（四）會計基礎工作不夠規范。

　　會計核算的規范性有待進一步提高，會計科目使用錯誤，審批手續不完善等。如部分單位將采購的辦公設備計入“辦公費”、購置的音響設備計入“商品和服務費”、體檢費列入“辦公費”等；出差未提前審批，公務接待清單中未見公函，出差審批單未見領導審批意見等。

　　（五）資產管理不規范。

　　部分單位未對資產進行全面清查盤點或對盤點的資產未形成盤點記錄，未按月計提折舊，無形資產移交后未及時進行賬務處理，資產管理系統重復錄入資產等，導致資產賬卡不符、賬賬不符、賬實不符等。

　　（六）項目管理不規范。

　　一是項目實施程序不規范。部分單位項目公開采購詢價時間晚于合同簽訂時間。二是項目完成時限超合同規定。某設備設施采購項目合同約定供應商交貨期限為合同簽訂生效后30日內，并在25日內全部完成安裝調試驗收合格交付使用。簽訂合同日期為20xx年3月12日，最終完成驗收日期為20xx年xx月xx日，項目交貨安裝存在延期情況。

　　（七）公車運行維護費超預算。

　　某單位20xx年度公車運行維護費超預算支出2.78萬元。

　　五、整改建議

　　（一）加強預算績效管理，認真分析影響預算執行的因素，結合項目實際情況，做到預算編制的科學性、合理性、可行性等，提高預算編制的準確性。

　　（二）完善績效目標內容，根據項目性質、內容等，合理設置績效目標，細化量化績效指標，強化指標之間的關聯性。

　　（三）加強項目資金分類管理，建立專賬，做到專項管理、專賬核算，確保專款專用。完善政府購買服務績效管理制度，拓寬績效管理的覆蓋面。

　　（四）加強會計基礎工作，嚴格按照《會計基礎工作規范》、《政府會計制度》相關規定，獲取真實、合法、有效的原始票據。嚴格執行單位內控管理制度，完善項目財務資料，規范經費報銷手續，規范賬務處理和會計核算業務，正確使用會計科目。

　　（五）加強行政事業性國有資產管理，定期或不定期地對單位資產進行清查盤點，新增資產及時入賬，建立資產卡片；處置資產及時進行賬務處理，提高行政事業性國有資產的安全性，確保賬卡相符、賬賬相符、賬實相符。

　　（六）強化規范項目管理。在項目實施過程中，加強各項工作的監督管理，強化項目進度過程把控。引進供應商或服務商時，應規范合同簽訂、審批及執行等工作流程。

　　（七）加強“三公”經費預算管理，提高公車運維費預算編制的準確性、科學性，嚴格控制公務用車運維費支出等。

　　六、下一步工作打算

　　（一）健全績效評價制度體系。

　　繼續強化預算績效管理意識，提高各單位對預算績效管理工作重要性的認識。建立健全我縣預算績效管理制度機制，提高績效評價結果運用水平，促進預算績效管理工作更加規范有效。

　　（二）強化組織隊伍建設。

　　一是培養本土化的預算績效管理專業人才隊伍，通過“請進來，走出去”的方式加強對預算單位績效管理知識與實操的培訓，立足于解決實際問題，提高我縣績效管理人員的專業性。二是加快績效管理人才庫的建設。組建本地績效管理專家庫，從教育、水利、農業、衛生、民政等領域，抽取有經驗的專業技術人才，參與我縣預算績效管理工作，充分發揮出不同領域、不同行業專家對預算績效管理的支撐作用，強化專家庫對全縣預算績效管理工作的智力支持。

　　（三）深入推進預算與績效管理融合。

　　加快預算一體化中預算績效模塊的建設，建立事前績效評估、事中績效監控、事后績效評價的全過程、全方位、全覆蓋信息化系統，完善我縣績效項目庫、指標體系建設，通過信息系統獲取績效管理數據，加強預算績效分析研判，為績效管理工作提供技術支撐，以提高績效評價結果的科學性，促進績效信息公開共享。

　　財政績效評價整改報告 11

　　根據工作要求，現將20xx年度財政支出績效自評報告如下：

　　一、老舊小區改造補助資金

　　（一）績效目標分解下達情況

　　根據《保山市財政局保山市住房和城鄉建設局關于下達20xx年中央財政城鎮保障性安居工程補助資金預算的通知》（保財綜〔20xx〕11號）、《施甸縣財政局施甸縣住房和城鄉建設局關于下達20xx年中央財政城鎮保障性安居工程補助資金預算的通知》施財綜〔20xx〕5號文件下達縣住建局老舊小區改造資金81.00萬元，并同時分解下達了績效指標，資金已全部撥付完畢。

　　（二）績效指標完成情況分析。

　　1.產出指標：

　　（1）數量指標。改造面積1.8萬平方米、改造戶數300戶、改造樓棟數56棟、改造小區數19個；

　　（2）質量指標。工程質量符合標準；

　　（3）時效指標。開工項目完成率100%。

　　2.效益指標：社會效益指標。群眾居住條件得到改善；

　　3.滿意度指標：老舊小區滿意度≥80%。

　　二、保障性住房租賃補貼

　　（一）績效目標分解下達情況

　　根據《保山市財政局提前下達20xx年中央保障性安居工程資金的通知》（保財綜〔20xx〕48號）、《施甸縣財政局關于下達20xx年部分中央財政城鎮保障性安居工程補助資金的通知》（施財綜〔20xx〕2號）下達縣住建局租賃補貼補助資金96萬元。共發放租賃補貼400戶，資金已全部支付完畢。

　　（二）績效指標完成情況分析

　　1.產出指標：

　　（1）數量指標。共發放租賃補貼400戶；

　　（2）質量指標。驗收合格率100%；

　　（3）時效指標。補貼發放目標完成率100%；

　　2.效益指標：已保家庭戶數占應保家庭戶數比率100%；

　　3.滿意度指標：城鎮低收入住房困難家庭滿意度≥80%。

　　三、鄉村少年宮運轉補助資金

　　（一）績效目標分解下達情況

　　根據《保山市財政局關于下達20xx年省級專項彩票公益金第一批項目資金的.通知》（保財綜〔20xx〕12號）、《施甸縣財政局關于下達20xx年省級專項彩票公益金第一批項目資金（鄉村學校少年宮運轉補助資金）通知》施財綜〔20xx〕6號，下達施甸縣20xx年省級專項彩票公益金資助鄉村學校少年宮項目12萬元，其中：擺榔民族小學3萬元、木老元鄉中心學校3萬元、舊城鄉中心學校3萬元、姚關鎮中心學校3萬元，并同時分解下達了績效指標，資金已全部撥付完畢。

　　（二）績效指標完成情況分析

　　1.產出指標：

　　（1）質量指標。項目進度≥100%；

　　（2）時效指標。年度開展計劃活動100%。

　　2.效益指標：

　　（1）社會效益指標。受益于該項目的青少年人數100%；

　　（2）可持續影響指標。項目建成后可持續使用時間≥3年。

　　3.滿意度指標：受益服務對象（家長和學生）對該項目的滿意度達98%。

　　自評結果將作為下一步申報項目及申請各級資金的依據。自評結果將在門戶網站進行公開。

　　財政績效評價整改報告 12

　　根據省財政廳《關于做好新增債券資金項目績效評價工作的通知》（財債〔20xx〕848號），田家庵區財政局對20xx年新增債券項目資金使用情況進行績效評價。

　　一、項目基本情況

　　20xx年田家庵區新增債券資金分別是：棚改專項債6000萬元用于安成十字路口城中村棚戶區改造項目、非標專項債7500萬元用于安徽省淮南市曹庵鎮現代產業園區項目。

　　安成十字路口城中村棚戶區改造項目位于安徽省淮南市田家庵區，項目四至范圍：朝陽西路以北、泉山路以東、金恒花半里以西，國慶路以南。

　　安徽省淮南市曹庵鎮現代產業園區項目實施地位于安徽省淮南市曹庵鎮，項目性質為擴建，項目建設主要內容包括標準化廠房、倉儲用房、配套管理用房、配套生活用房以及其他基礎設施等組成。項目建設周期20xx年3月-至今。

　　二、項目實施及管理情況

　　（一）資金落實及管理情況。

　　安成十字路口項目總概算161，914.59萬元，其中新增政府債券安排6000萬元。截至20xx年5月底，已全部支付。

　　淮南市曹庵鎮現代產業園區項目總概算54992萬元，其中政府債券安排30000萬元，20xx年到位資金7500萬元，20xx年6月新增債券到位資金3000萬、20xx年10月新增債券到位資金4500萬，截至20xx年12月底，已支付7332.54萬元，剩余資金167.46萬元預計在20xx年1月底前支付完成。

　　（二）工程實施及管理情況。

　　1、項目管理機構。

　　安成十字路口項目項目建設單位為區屬淮南市四宜置業有限責任公司；設計單位一期為合肥工業大學設計院（集團）有限公司，施工總承包單位為北京城鄉欣瑞建設有限公司；二期由中鐵八局集團有限公司和合肥工業大學設計院（集團）有限公司組建聯合體進行EPC總承包。監理單位分別為安徽華東工程建設項目管理有限公司和廣東建設工程監理有限公司。

　　淮南市曹庵鎮現代產業園區項目管理機構為淮南現代產業園區管理委員會。

　　2、項目實施流程。

　　安成十字路口項目項目建議書編制及審核→可行性研究報告編制及審核→取得土地證及建設用地規劃許可證→設計單位招標、規劃設計、取得建設工程規劃許可證→施工及監理單位招標、施工圖設計及審核，取得施工許可證→工程施工（基礎、主體、室內外裝飾及安裝、室外景觀道排、水電氣、智能化等）→竣工驗收（規劃、實體、消防、人防等）→物業入駐，交付使用。

　　淮南市曹庵鎮現代產業園區項目計劃建設周期即20xx年3月-至今。具體實施進度安排如下，各階段工作可根據計劃需要交叉進行。

　　（1）前期準備階段（20xx年3月~20xx年5月）：包括立項、環評、初步設計、施工圖設計等；

　　（2）施工階段（20xx年6月~20xx年11月）：主要包括建筑主體、配套用房建設施工及裝飾、道路、景觀綠化、給排水等工程建設；

　　（3）竣工驗收（20xx年12月）：竣工驗收工作。目前鋼構廠房正在辦理竣工驗收。

　　3、項目監管措施。

　　安成十字路口項目現場由監理部、建設單位工程部及項目部對工程的安全、質量、進度、文明施工等進行監督檢查；市建管處安監站、質監站及消防科分別對安全、質量及消防進行監管驗收；市人防辦對人防工程進行監管驗收。市區住保局對項目的進度及資金使用等進行監管。

　　淮南市曹庵鎮現代產業園區項目建設單位與各參建單位嚴格按照合同約定辦事，完善項目建設組織與管理，質量監督體系；對施工方案的科學性、合理性、可操作性進行審核；對施工總進度計劃、分階段實施計劃、關鍵節點實施細則仔細審核；落實好進度管理部門人員及職責分工；分析影響進度目標實現的干擾和風險因素等；督促施工方按施工進度計劃要求執行，一旦發生進度偏差，及時分析原因，采取必要糾偏措施或調整原進度計劃，加強動態控制；通過經濟獎懲方法對進度管理進行約束等。

　　（三）項目完成進度

　　安成十字路口項目一期1148套安置房（15.7萬平方米）已完工驗收，二期1068套（16.2萬）正在進行主體結構施工，其中3#樓施工至12層，5#樓施工至10層。

　　淮南市曹庵鎮現代產業園區項目標準化廠房工程進度已完成95%，項目進度已完成60%。

　　三、項目成果及效益

　　安成十字路口項目：

　　1、從經濟效益方面看：

　　（（1）棚戶區改造可以優化配置土地資源，促進土地合理利用。

　　集中連片棚戶區的改造可以盤活土地資源存量，最大限度提高土地價值，同時可以較好地解決資金投入問題，使稀缺的土地資源得以再生和利用，進一步煥發生機和活力，提高了城市的管理水平。

　　（2）棚戶區改造可以增加社會就業，促進地區的產業結構調整。棚戶區改造能夠拉動建筑業的發展，促進地區經濟增長和增加社會就業的機會。同時，結合棚戶區改造，以土地置換為依托，可以大力調整產業結構，加快發展現代服務業，優化產業結構，提高發展質量和效益。

　　2、從社會效益方面看：

　　（1）棚戶區改造可以有效地解決低收入家庭的住房困難。

　　棚戶區居民絕大多數都是低收入困難群體，經過棚戶區改造，不僅可以改善居住環境和居住質量，而且還能擁有屬于自己的房屋資產，特別是針對棚戶區改造中部分低保戶、特困戶收入不高、經濟條件較差的實際情況，采取切實有效的措施實施救助，確保這部分人群能夠有房住，從而享受到改革開放和經濟發展帶來的成果，體現了社會的公平與公正。

　　（2）棚戶區改造可以提升和完善城市功能，改善落后面貌。

　　棚戶區改造首先要解決的是臟亂差面貌和基礎設施落后的現狀，通過改造，統籌考慮了服務配套和基礎條件的.改善，棚戶區改造可以加快城市基礎設施建設步伐，改變城市基礎設施條件，完善城市功能，提升城市品位，使原來落后的城市面貌變為城市靚麗的風景。

　　（3）棚戶區改造可以加強黨與居民群眾的感情，促進社會和諧。

　　棚戶區改造，使多數普通居民告別低矮破舊房屋，享受到了高樓林立和城市的美化、硬化、亮化和凈化，提高了居民的幸福指數，體現了黨的執政能力，拉近了政府與居民的距離，增強了社會凝聚力，促進了社會的和諧發展。因此，本項目的提出是加快淮南市城市化進程的需要。

　　財政績效評價整改報告 13

　　根據《曲靖市財政局關于20xx年度市本級預算支出績效財政評價情況的通報》（曲財績﹝20xx﹞15號）要求，曲靖市退役軍人事務局高度重視，對績效評價發現問題的整改進行安排部署，嚴格對照《曲靖市退役軍人事務局20xx年度部門整體支出績效評價報告》存在問題，認真研究，扎實整改。現將整改情況報告如下：

　　一、整改情況：

　　（一）針對部門整體績效目標設立簡單，績效目標制定不明晰，定性指標居多，量化指標偏少等問題。

　　整改：加強績效目標意識，提高績效目標申報的規范性。績效目標是財政預算資金計劃在一定期限內達到的產出和效果，是預算績效管理的基礎，是整個預算績效管理系統的前提。因此在20xx年初申報項目時，針對績效目標填報問題，我局專門開展了績效管理目標培訓，提升績效指標設置合理性，使部門整體績效考核具有可操作性。進一步加強預算編制管理，提高年初預算績效目標制定的可行性、科學性，梳理全年重點工作，制定切實可行的`項目執行績效目標，確保績效目標如期完成。

　　（二）政府采購執行率不高的問題。

　　整改：20xx年初預算項目網絡通信及設施設備采購經費130萬元，因我局20xx年和市民政局在同一辦公樓辦公，新的辦公地點尚未確定，所以會議設備設施未采購，導致執行率不高。我局20xx年4月已搬遷到曲靖市軍用飲食供應站大樓，相關設施設備已全部采購，執行率100%。今后加快資金支付進度，盡可能避免造成資金滯留；強化健全資金績效評價機制，切實提高預算資金使用效率。

　　（三）固定資產管理工作不到位，固定資產管理意識尚需提高。

　　整改：20xx年因和市民政局在同一辦公樓辦公，未進行固定資產盤點，今后將根據《曲靖市退役軍人事務局固定資產管理辦法》（曲退役[20xx]47號）要求，提高資產管理意識，加強固定資產管理工作，定期進行固定資產清查，做到賬賬、賬證、賬實相符，規范固定資產管理，提高固定資產使用效益。

　　二、下一步工作打算

　　（一）及時完善相關管理制度。結合單位實際，進一步健全完善單位內部管理制度，制定單位預算績效、政府采購、合同管理、內部控制等管理制度，確保工作開展程序化、規范化。

　　(二)加強績效管理工作。根據部門主要職責、年度主要、重點工作為內容進一步完善、細化、量化績效目標，強化全過程績效管理，將績效管理貫穿于項目實施的每一個環節，及時發現并糾正績效管理過程中存在的問題，提高資金使用效率。

　　我校在各級黨委、政府與教育主管部門的領導下，以科學發展觀為指導，全面貫徹黨的教育方針，進一步完善學校管理、加強隊伍建設，推進教育教學改革，提高教育質量，彰顯辦學特色，有效地推進了學校各項工作健康、有序、和諧發展。但通過這次自評自查，發現了在工作中仍然存在不少問題，當前，我們亟需處理和解決的困難和問題主要是：

　　1.外出務工子女教育帶來新問題。外出務工子女在學習基礎上參差不齊，如何加強管理，依法保障外出務工子女更好地接受教育產生了一些新問題，積極探索并實踐有效的管理辦法拷問著教育的智慧。

　　2.辦學條件相對落后。目前，師生生活與行政辦公用房緊張，學校基礎設施配備不足，尚需加大資金投入，進一步改善辦學條件。

　　3.教師自身素質現狀（年齡老化）在一定程度上影響素質教育深入實施。

　　4.硬件建設還要進一步完善，教學設施利用率偏低。

　　5.評價體系不完善。

　　6.教育科研力量還不夠，經驗不足。

　　今后的工作思路：

　　1.多渠道籌措資金，完善學校配套設施。要繼續依靠政府、爭取社會、發動企業家來關心和支持學校建設，完成學校建設規劃，不斷完善學校內部設施，建立和健全設備管理與維護體系，提升現代裝備水平。

　　2.健全民主議事制度，做好校務公開和民主評議工作。要繼續落實黨風廉政責任制，做好校務公開工作，及時公布和反饋教育教學管理情況，在財務管理、教職工獎懲等方面實行公開，提高教職工民主監督水平；健全民主評議制度，抓好以師德、師風、收費問題為重點的行風評議工作，爭取讓師生放心，讓群眾滿意，保持學校的良好形象。

　　3.進一步完善績效考核評價體系，使績效考核更加合理化、透明化。

　　4.加大教育科研投入，通過校本教研和小課題等活動，提高教師的教育科研的能力。

　　總之，我們將繼續創新工作方式，求真務實，開拓進取，研究新情況，解決新問題，強化管理措施，努力辦好讓人民滿意的教育，繼續譜寫我校教育燦爛輝煌的美好篇章，為我縣教育事業的發展做出更大的貢獻。

　　財政績效評價整改報告 14

　　一、基本情況

　　(一)項目概況

　　1、立項背景

　　根據《南昌市財政局關于批復20xx年市本級部門預算的通知》文件安排20xx年度辦公租房專項資金83萬元，設立本項目。

　　2、主要內容及實施情況

　　(1)項目主要內容

　　辦公租房專項資金使用范圍：主要用于辦公場所的租金，辦公場所物業管理費、公共能耗費及中央空調費，其他公用設施維護費。

　　(2)項目實施情況

　　辦公租房專項資金的使用，切實可行地保障了日常辦公的穩定和進行，有計劃對現有辦公場所進行維護，改善辦公環境，努力為職工營造良好的工作環境。

　　3、資金投入和使用情況

　　根據《南昌市財政局關于20xx年預算的批復》，項目預算資金為83萬元，實際支出83萬元，資金使用率為100%。

　　(二)項目績效目標

　　1、總體目標

　　辦公租房項目經費主要用于支付房租，為支隊正常開展工作提供場所保障，保證文化市場監管活動的順利進行，促進文化市場健康有序發展。

　　2、階段性目標

　　20xx年度市文化市場綜合執法支隊辦公租房專項經費83萬元，該項目是年初下達項目資金預算時同時下達的，截止到20xx年12月31日資金全部到位。項目所有資金實行專款專用。項目支出均授權審批，資金撥付嚴格審批程序，使用規范，會計核算結果真實、準確。

　　二、績效評價工作開展情況

　　(一)績效評價目的、對象和范圍

　　1、績效評價目的

　　通過對20xx年南昌市文化執法支隊辦公租房專項資金的績效評價，進一步提高財政資金使用效益，合理分配財政資金。通過項目資金績效自評，全面、客觀地反映我支隊20xx年辦公租房專項工作執行情況，綜合評價項目資金支出效率和效果，同時總結經驗，分析存在的問題及原因，提出對策建議。

　　2、績效評價的對象和范圍

　　20xx年度辦公租房安排投入83萬元專項資金的使用情況以及項目實施效果等。

　　(二)績效評價原則、評價指標體系(附表說明)、評價方法、評價標準

　　1、績效評價原則

　　整個績效評價工作遵循“合法依規、科學客觀、全面評價、提升績效”的十六字原則，組織開展項目支出績效評價工作。

　　2、評價指標體系

　　根據財政部《預算績效評價共性指標體系框架》等文件精神及本項目的具體特點，設置了合理可行的評價體系，包括投入指標(資金落實和使用指標)、產出指標(產出數量、產出質量、產出時效、產出成本指標)、效益指標(社會效益和可持續影響指標)、滿意度指標等，具體詳見項目績效評分表。

　　3、評價方法

　　本項目績效評價主要采用的是結果比較法，即數據對比，標準和產出對照，同時輔以訪談、研討、審計等方法。

　　4、評價標準

　　采用計劃標準作為20xx年度南昌市文化市場綜合執法支隊辦公租房專項資金項目支出績效評價標準，即以《20xx年度南昌市文化市場綜合執法支隊辦公租房專項資金績效目標申報表》設定的績效目標和我支隊20xx年工作計劃及20xx年度辦公租房專項資金項目預算作為評價標準，對20xx年度辦公租房專項資金績效指標完成情況進行比較。

　　(三)績效評價工作過程

　　1、前期準備

　　(1)為完成此次績效評價工作，我支隊成立了20xx年專項資金項目支出績效評價工作小組，統一布置、協調和落實此次績效評價工作的開展。

　　(2)組織項目實施部門深入學習財政部《關于印發<預算績效評價共性指標體系框架>的通知》(財預【20xx】53號)、市政府《關于印發<南昌市財政支出績效評價管理辦法(試行)>的通知》(洪府發【20xx】8號)、中共南昌市委南昌市人民政府《關于全面實施預算績效管理的實施意見》(洪發[20xx]13號)和《南昌市財政局關于開展20xx年度市級部門財政項目支出績效評價工作的通知》(洪財辦〔20xx〕10號)文件，認真研究同時結合專項的實際，以及市財政局提出的績效評價指標設計要求，制定專項資金績效評價指標體系、分類績效評價個性指標及評價標準。

　　2、數據采集和自評階段

　　各項目相關部門認真做好基礎資料和相關數據的收集、整理工作，根據收集的數據資料，詳細填報自評有關報表，并在5月10日前完成數據填報、收集、匯總工作，及時報至支隊專項資金支出項目績效評價工作小組。

　　3、績效評價段

　　項目績效評價工作小組對項目相關部門報送的資料進行仔細審核、歸類、整理、統計，并抽查部分銀行憑單、會計憑證、成果文件等，對確認后的數據、資料、圖冊、文件進行分析綜合，撰寫部門績效評價報告。按照要求及時報送主管局。

　　4、整改落實階段

　　部門績效評價工作結束后，及時對專項資金項目實施中存在的問題進行梳理，形成匯總分析報告，督促相關問題的整改。

　　三、綜合評價情況及評價結論

　　根據《20xx年度市支隊財政專項資金績效評價工作實施方案》，通過資金落實和使用指標、項目產出、項目效果、項目滿意度指標等方面項目實施進行了評價：自評得分為97分。

　　四、績效評價指標分析

　　(一)項目決策情況

　　1、項目立項分析

　　南昌市文化市場綜合執法支隊預算的編報工作，由辦公室組織實施，相關科室協助配合。項目經費預算的編報和實施，結合相關科室業務職能或專項工作，本著立項有據、發展需要和財力可能的原則，依規編報項目支出預算和項目支出績效目標申報表，項目支出預算批復后，專款專用。市支隊有明確的預算編制流程，確保預算工作的合理性、合規性。

　　2、績效目標分析

　　該專項資金于20xx年12月編報了《南昌市文化市場綜合執法支隊辦公租房資金績效目標申報表》，并通過了市財政績效管理辦公室的審核。項目設定的績效目標主要依據是我支隊20xx年工作要點。項目績效目標與我支隊20xx年工作要點中的工作內容具有較強的相關性。項目預期產出的效益和效果與項目完成后產生的正常業績水平接近。預算確定的項目投資資金83萬元。該項目績效目標已分解為具體的績效指標，并通過清晰、可衡量的指標值體現出來，與項目目標任務數相對應。

　　3、資金投入分析

　　項目預算編制通過了科學論證，即通過了專家評審。項目預算內容與項目內容相匹配，預算確定的項目投資資金量與工作任務相匹配。

　　(二)項目過程情況

　　1、資金管理分析

　　(1)資金到位率：資金實際到位83萬元，預算資金83萬元，資金到位率100%。

　　(2)預算資金執行率：實際支出資金83萬元，實際到位資金83萬元，預算資金執行率100%。

　　(3)資金使用合規性：嚴格按照文件規定使用資金，做到專款專用。

　　2、組織實施分析

　　建立了較為完整的財務、資產管理和內部審核制度，依據事業單位會計準則的規定，依法設置會計賬簿、進行會計核算。確立了財務管理活動在單位負責人的領導下，實行“統一領導、集中管理、分級授權”的財務管理體制。具體而言，財務管理工作如下。

　　(1)制度建設方面。市支隊制定了《南昌市文化市場綜合執法支隊資產管理制度》、《南昌市文化市場綜合執法支隊預算管理制度》、《南昌市文化市場綜合執法支隊項目管理制度》、《南昌市文化市場綜合執法支隊收支管理制度》、《南昌市文化市場綜合執法支隊合同管理制度》、《南昌市文化市場綜合執法支隊政府采購管理制度》等制度，著力抓好部門預算、資金使用、資產管理，嚴格遵守財經紀律，有效使用資金，為支隊工作的正常運轉和長遠發展提供堅實支撐。

　　(2)預算管理方面。首先，將預算資金合理地分配到使用部門掌握使用，實行經費開支由使用部門按權限審批。其次，樹立了以全面預算管理、績效評價管理、審批制度管理和審核制度管理為主要內容的管理理念，使支隊的財務工作從單純的申請資金、記賬、出納為主的報賬型的工作方式，逐步轉向事前參與決策、事中管理控制、事后績效評價的新型財務管理模式。

　　(3)財務職責方面。辦公室對項目資金進行財務監管，項目會計核算真實、準確和規范，各類會計核算資料提供及時；嚴格執行支出審批制度，已完成項目及時進行決算與審計，項目形成的固定資產及時登記入賬等情況。

　　(三)項目產出情況

　　項目實施過程中，切實可行地保障了日常辦公的穩定和進行，有計劃對現有辦公場所進行維護，改善辦公環境，努力為職工營造良好的工作環境。

　　1、產出質量指標情況分析

　　20xx年，圍繞辦公租房費用實施質量指標方面，對相關租房合同中規定使用項目資金預算支出達到的實際值均與原有制定預期值略有差距，優良率、滿意率為90%，日后會加強與出租方溝通協調，在電梯、空調、網絡使用等方面保障日常工作所需。

　　2、產出時效指標情況分析

　　因專項經費項目屬于日常公用經費支出范疇，主要評價是否按預算安排組織實施并且常年性業務能正常開展，實施時效為20xx年1月1日至12月31日，全年各項支出均能保證常年性業務正常開展。

　　3、產出成本指標情況分析

　　按成本預算控制，設置預期預算使用率100%，在保持相同預算資金支出數額情況下，盡可能擴大產出，實際使用率為100%。

　　(四)項目效益情況

　　1、社會效益指標情況分析

　　主要圍繞從整體工作環境和基礎設施建設上保證了支隊執法、培訓、教育等活動的正常開展，是否保障了支隊日常監督檢查工作的開展。

　　2、可持續影響指標情況分析

　　支隊的文化市場監管工作與市場其他參與主體密不可分，為企業、商家進行更健全的監管、更完善的法規教育，是文化市場健康發展的有利保障，要保障相關涉案企業的后續整改到位率，鞏固執法成果。

　　五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析

　　(一)項目實施經驗及做法

　　1、進一步加強了預算管理，加大預算執行力度，確保實現預算管理的科學化、公開化、透明化。在妥善使用財政資金的同時，開源節流，在爭取多渠道籌措資金的基礎上，樹立節儉辦公意識，科學合理有效地使用資金，為項目經費使用工作提供堅實的支撐。

　　2、全面提升了我支隊日常公用經費的使用績效，強化了對各類業務費用支出的財務管理，有利于不斷改善支隊的辦公設施，優化執法隊伍，提升執法水平，不斷提高辦公租房經費使用質量。

　　3、樹立了以全面預算管理、績效評價管理、審批制度管理和審核制度管理為主要內容的管理理念，使支隊的.財務工作從單純的申請資金、記賬、出納為主的報賬型的工作方式，逐步轉向事前參與決策、事中管理控制、事后績效評價的新型財務管理模式。

　　(二)存在的問題及原因分析

　　1、在目標設定方面，針對專項資金的目標實現，由于項目本身屬于日常公用經費類的資金，涉及難以量化的因素，部分定性與定量指標匹配缺乏可衡量性和時效性。項目支出運行實踐經驗還欠缺，相關人員配備還顯不足。

　　2、在資金分配方面，項目資金預算的結構與實際支出的結構有一定的差異。

　　3、盡管我支隊希望增強項目的經濟效益，但受項目單位性質所限，按照要求進行文化市場監管工作，因而難以體現經濟效益。

　　六、有關建議

　　1、進一步完善績效管理制度，強化績效管理意識。提升項目資金管理人員的業務能力，配備相關人員專門負責項目支出運行管理。

　　2、在資金分配方面，項目資金預算的結構與實際支出的結構有一定的差異。因此，應根據項目活動、項目開支范圍、成本定額等有關資料來更精確的進行項目經費預算，加強各部門的溝通聯系。

　　3、業務管理方面，繼續加強業務學習，按季度對項目進行績效評價工作；加強落實問責機制，將項目工作完成情況作為部門績效考核的評價依據，以提高部門工作的效率和效果。

　　因我支隊既是用款單位又是績效評價單位，用款單位績效報告主要簡述項目的預算安排、績效目標實現情況和自評情況等內容。逐步擴大績效管理范圍。在績效目標管理方面，繼續探索實施單位整體支出績效目標管理，施行整體支出評價。在項目績效評價方面，逐步增加評價項目數量和項目支出數額占比。建立績效評價結果的反饋與整改、激勵與問責制度，進一步完善績效評價結果的反饋和運用機制，將績效結果向社會逐步公布，進一步增強我支隊績效管理工作的責任感和緊迫感。將評價結果作為安排以后年度預算的重要依據，將一些績效評價結果不好的項目取消，對執行不力的單位的預算要進行相應削減，切實發揮績效評價工作的應有作用。

　　七、其他需要說明的問題

　　無其他需要說明的問題

　　財政績效評價整改報告 15

　　根據蕉城區財政局《寧德市蕉城區財政局關于做好20xx年區級部門預算績效管理有關工作的通知》寧區財績〔20xx〕5號要求，我局的辦公用房租賃及修繕經費項目20萬元納入20xx年度財政支出績效評價范圍，自評分數為100分，自評等級為優。現將自評情況報告如下：

　　一、項目概況

　　（一）項目單位基本情況

　　貫徹執行工商、質監、食品、藥械、化妝品相關行政許可、監管執法任務，依法對市場經營秩序、合同、商標、戶外廣告、質量工作、標準化工作、計量工作、特征設備相關工作、合格評定進行監管，依法承擔查處違法直銷和傳銷案件、食品安全監管綜合協調、消費者權益保護等責任。

　　（二）項目基本情況

　　根據市場監督管理局的單位職能，20xx年安排辦公用房租賃及修繕經費20萬元，該項目資金主要用于為各類業務工作開展提供便利、高效、整潔的辦公環境。

　　二、項目實施基本情況

　　（一）項目組織管理情況

　　1.合理編制績效目標

　　蕉城區市場監督管理局組織召開項目組、相關業務部室負責人座談會，對項目績效編制進行積極的探討、研究和論證，制定了切合實際、可量化、可考評的年度目標。

　　2.健全項目管理制度

　　為深入貫徹增收節支、廉潔高效的方針，進一步加強財務管理，提高資金使用效益，保障我局各項工作任務順利完成。根據財經法律、法規和省市局財務收支管理規定，結合本單位實際情況，建立了項目集體議事制、經審全程跟蹤制等，規范項目管理規章制度。尤其是涉及大額資金和重大事項時，堅持全部提交黨組會集體研究決定。經審干部全程參與項目的跟蹤審查審計，嚴肅項目資金列支。

　　3.監督項目執行、糾偏糾錯

　　財務裝備股是預算管理職能部門，負責本級預算管理工作，并對下級預算單位的預算管理實施監管，嚴格按照批復落實項目資金，實行項目資金責任追究制度，并對項目資金使用結果進行績效考評，考評結果與今后預算安排掛鉤。

　　4.開展績效動態監控

　　蕉城區市場監督管理局按季度開展項目支出績效監控工作，及時收集匯總季度目標完成情況，發現嚴重偏差，及時反饋，采取有效措施，重點跟蹤，及時糾偏，階段性任務能夠按計劃完成，全年性任務基本能夠按序時進度執行，基本保證了年度目標任務的完成。

　　（二）項目財務管理狀況

　　本項目累計安排資金20萬元。

　　三、項目績效分析

　　（一）項目績效評價工作開展情況

　　1.選用的評價指標和評價方法

　　本次評價主要采取成本效益分析法，輔之以公眾評判法進行評價，評價標準參照20xx年標準。

　　2.現場勘驗、檢查、核實的情況

　　我局高度重視辦公用房租賃及修繕經費績效自評工作，由財務股具體負責，組建自評小組，開展績效評價工作，考核資金的管理和使用成效。由于此項工作工作量大，政策性強，于6月底前開展現場核查。現場勘驗、檢查、核實，并對績效評價相關資料進行核查，年度績效目標總體完成較好，項目自評100分，自評優秀等級。

　　3.項目績效自評得分和自評等級

　　總分值100%，評價總分100分，經逐一核對績效指標，認真自我評價后項目立項3分，績效目標5分，資金投入7分，資金管理8分，組織實施7分，時效目標5分，成本目標5分，數量目標20分，質量目標10分，社會效益目標20分，服務對象滿意度10分，總得分100。評價等級：優。

　　（二）項目績效目標完成情況

　　1.產出目標完成情況

　　（1）時效目標目標1：項目完成時間績效目標值是20xx年12月，實際完成值為20xx年12月，目標完成率為100%。

　　（2）成本目標目標1：辦公用房租賃及修繕經費績效目標值是20萬元，實際完成值為20萬元，目標完成率為100%。

　　（3）數量目標目標1：辦公用房租用年限績效目標值是1年，實際完成值為1年，目標完成率為100%；目標2：租用廚房個數績效目標值是1間，實際完成值為1間，目標完成率為100%；目標3：租用會議室個數績效目標值是1間，實際完成值為1間，目標完成率為100%；目標4：租用辦公室個數績效目標值是3間，實際完成值為3間，目標完成率為100%；目標5：可容納辦公人數績效目標值是5人，實際完成值為5人，目標完成率為100%。

　　（4）質量目標目標1：預算執行率績效目標值是100%，實際完成值為100%，目標完成率為100%；目標2：修繕工程驗收合格率績效目標值是合格，實際完成值為合格，目標完成率為100%。

　　2.效益目標完成情況

　　（1）社會效益目標目標1：可容納辦公人數績效目標值是5人，實際完成值為5人，目標完成率為100%；目標2：辦公用房修繕受益人數績效目標值是20人，實際完成值為20人，目標完成率為100%。

　　3.滿意度目標完成情況

　　（1）服務對象滿意度目標1：問卷調查方式辦公人員的.滿意度績效目標值是90%，實際完成值為90%，目標完成率為100%。

　　（三）項目績效分析

　　1.決策（15%）指標體系得分15分，其中：

　　（1）項目立項滿分3分，得3分。立項依據充分性本項目滿分3分，得3分，得分原因為：立項依據充分，符合評分標準，得滿分；

　　（2）績效目標滿分5分，得5分。績效目標合理性本項目滿分3分，得3分，得分原因為：績效目標合理，符合評分標準，得滿分；績效指標明確性本項目滿分2分，得2分，得分原因為：績效指標明確，符合評分標準，得滿分；

　　（3）資金投入滿分7分，得7分。預算編制科學性本項目滿分4分，得4分，得分原因為：預算編制科學，符合評分標準，得滿分；資金分配合理性本項目滿分3分，得3分，得分原因為：資金分配合理，符合評分標準，得滿分；

　　2.過程（15%）指標體系得分15分，其中：

　　（1）資金管理滿分8分，得8分。資金使用合規性本項目滿分3分，得3分，得分原因為：資金使用合規，符合評分標準，得滿分；資金到位率本項目滿分3分，得3分，得分原因為：資金到位率100%，符合評分標準，得滿分；預算執行率本項目滿分2分，得2分，得分原因為：預算執行率100%，符合評分標準，得滿分；

　　（2）組織實施滿分7分，得7分。管理制度健全性本項目滿分4分，得4分，得分原因為：管理制度健全，符合評分標準，得滿分；制度執行有效性本項目滿分3分，得3分，得分原因為：制度執行有效，符合評分標準，得滿分；

　　3.產出目標指標體系得分40分，其中：

　　（1）時效目標滿分5分，得5分。項目完成時間本項目滿分5分，得5分，得分原因為：實際完成月份不晚于20xx年12月，按照評分標準，得滿分；

　　（2）成本目標滿分5分，得5分。辦公用房租賃及修繕經費本項目滿分5分，得5分，得分原因為：辦公用房租賃及修繕經費投入達到20萬元，按照評分標準，得滿分；

　　（3）數量目標滿分20分，得20分。租用辦公室個數本項目滿分4分，得4分，得分原因為：租用辦公室個數達到3間，按照評分標準，得滿分；可容納辦公人數本項目滿分4分，得4分，得分原因為：可容納辦公人數達到5人，按照評分標準，得滿分；租用廚房個數本項目滿分4分，得4分，得分原因為：租用廚房個數達到1間，按照評分標準，得滿分；辦公用房租用年限本項目滿分4分，得4分，得分原因為：辦公用房租用年限達到1年，按照評分標準，得滿分；租用會議室個數本項目滿分4分，得4分，得分原因為：租用會議室個數達到1間，按照評分標準，得滿分；

　　（4）質量目標滿分10分，得10分。修繕工程驗收合格率本項目滿分5分，得5分，得分原因為：修繕工程驗收合格率達到合格，按照評分標準，得滿分；預算執行率本項目滿分5分，得5分，得分原因為：預算執行率達到100%，按照評分標準，得滿分；

　　4.效益目標指標體系得分20分，其中：

　　（1）社會效益目標滿分20分，得20分。辦公用房修繕受益人數本項目滿分10分，得10分，得分原因為：辦公用房修繕受益人數達到20人，按照評分標準，得滿分；可容納辦公人數本項目滿分10分，得10分，得分原因為：可容納辦公人數達到5人，按照評分標準，得滿分；

　　5.滿意度目標指標體系得分10分，其中：

　　（1）服務對象滿意度滿分10分，得10分。問卷調查方式辦公人員的滿意度本項目滿分10分，得10分，得分原因為：問卷調查方式辦公人員的滿意度達到90%，按照評分標準，得滿分；

　　四、項目存在問題和改進措施

　　（一）項目存在的問題

　　公共財物、水電設施的管理和維護工作還需要進一步加強，在水電能耗方面還有改進的空間；

　　辦公樓環境衛生可以更進一步，尤其是在禁煙方面，可以探索一些新思路、新做法；

　　對于水電、消防、機房、保密場所等重點部位的防控力度還需要進一步加強，確保辦公大樓安全。

　　（二）項目改進措施

　　有計劃的逐步更換現有非節能產品，厲行節約，強化水電能耗控制力度；