連鎖門店財務(wù)管理制度

時間：2022-03-08 16:22:16 連鎖門店財務(wù)管理制度我要投稿

連鎖門店財務(wù)管理制度

　　隨著社會一步步向前發(fā)展，很多場合都離不了制度，制度具有使我們知道，應(yīng)該做什么，不應(yīng)該做什么，懲惡揚善、維護公平的作用。你所接觸過的制度都是什么樣子的呢？以下是小編幫大家整理的連鎖門店財務(wù)管理制度（通用10篇），希望對大家有所幫助。

　　連鎖門店財務(wù)管理制度1

　　為加強直營店的財務(wù)管理，確保公司資金、貨品的安全，特制定本制度：

　　一、資金管理

　　（1）直營店實行收支兩條線，嚴(yán)禁任何人以任何借口挪用直營店貨款，即坐支現(xiàn)；金違者，并對當(dāng)事人給予每人每次罰款100元；嚴(yán)重者追究相關(guān)法律責(zé)任。

　　a. 自行收取營業(yè)款的門店店鋪負(fù)責(zé)人應(yīng)將每天的現(xiàn)金收入（營業(yè)款），于次日上午的11點前存入公司指定的銀行賬號；在當(dāng)日下午4點之前營業(yè)款超過2000元（含2000元）的，必須在當(dāng)天下午4：30之前存入公司的指定賬號，否則，給予直營店負(fù)責(zé)人每次罰款100元，不按規(guī)定造成的后果自行承擔(dān)；若因特殊情況確認(rèn)無法及時存入的，應(yīng)及時向公司財務(wù)部說明情況，并于次日下午3點前及時補存。營業(yè)款超過1天未存入公司指定銀行賬號，又無提前向財務(wù)部說明原因的，則按挪用貨款處理，公司將追究其相關(guān)責(zé)任。

　　b. 直營店每日結(jié)賬必須在ERP填寫今日收入及上交銀行金額必須填寫《銷售現(xiàn)金反饋單》，并與ERP系統(tǒng)核對收現(xiàn)金額、刷卡金額、抵用券等，核對無誤后于次日11點之前傳真至財務(wù)部，若因特殊情況無法及時傳真，必須及時向財務(wù)部反映；如未做、未傳及上傳不相符當(dāng)天則給予直營店負(fù)責(zé)人每次罰款20元。

　　c .未上ERP的門店（即自行收取營業(yè)款的門店）負(fù)責(zé)人除按a和b款規(guī)定外，每天還必須手工做好銷售及收支日報表，并于次日上午11 點前傳真給財務(wù)部；若因特殊情況無法及時傳真，必須及時向財務(wù)部反映；如未做、未傳或上傳不準(zhǔn)確的，給予直營店負(fù)責(zé)人每次罰款20元。

　　注：銷售日報表貨號全稱、店鋪名稱及制表人、店鋪負(fù)責(zé)人的簽字。

　　d .未上ERP的門店由財務(wù)部直營會計負(fù)責(zé)銷售日報表ERP錄入工作。各門店銷售日報表如無特殊原因應(yīng)于次日下午4:30之前錄入完畢；否則，未按規(guī)定及時錄入ERP系統(tǒng)或錄入有誤的給予直營會計每次罰款20元。

　　e .每日門店對銷售單據(jù)要進行整理，并安全放置，若未按規(guī)定執(zhí)行給予店鋪責(zé)任人100元/次的處罰，嚴(yán)重的給予開除處理，每月銷售小票、銀行存款回執(zhí)單、POS刷卡單、抵用券、調(diào)撥單、進銷存表等必須在每月3號前送達財務(wù)部，無特殊情況推遲報送，對店長按每天30元罰款。

　　（2）所有聯(lián)營的門店（即非自行收取營業(yè)款的門店）負(fù)責(zé)人，每天應(yīng)與聯(lián)營方核對前一天的營業(yè)額或每月按聯(lián)營方對賬日核對當(dāng)月的營業(yè)額，確保銷售小票金額必須與聯(lián)營方收取營業(yè)款一致；并協(xié)助公司相關(guān)人員每月與聯(lián)營方的賬目核對和結(jié)算，做到日清月結(jié)。否則，造成差異部分由門店負(fù)責(zé)人自行承擔(dān)并給予每次罰款50元。

　　（3）直營店收銀員由公司直營管理部建議，報人力行政部審批后報財務(wù)部備案，日常銷售收銀由固定收銀員負(fù)責(zé)，直營店其他人員及公司的管理人員未經(jīng)過財務(wù)部同意，不得私自參與直營店銷售及收銀。

　　（4）直營店備用金分為收銀備用金及費用備用金，收銀備用金只能用于收銀臺的收銀零錢找換，不得挪做它用。

　　（5）收銀備用金交接班時交接給下一班，由收銀員間相互交接并作好交接，手續(xù)登記工作。

　　（6）費用備用金由收銀員保管，用于直營店的日常費用開支，費用統(tǒng)一由店長回公司開例會時向財務(wù)部核報，其他時間一律不予以辦理。（外埠門店開例會時或統(tǒng)一郵寄直營管理部指定人員，向財務(wù)部核報。）費用自發(fā)生之日起不得超出30天，否則一律不予以承認(rèn)。

　　（7）店長、收銀員作為店鋪備用金、營業(yè)款安全保管的第一負(fù)責(zé)人，應(yīng)注意備用金、營業(yè)款的防偷、防盜；否則，造成后果由店長、收銀員自行承擔(dān)。

　　（8）對于店鋪配備保管柜的，除按上述規(guī)定外，還必須遵守以下規(guī)定：

　　a .保險箱鑰匙和密碼只能收銀和店長知曉，并注意安全保管。

　　b .如出現(xiàn)涉及鑰匙和密碼保管不善造成的營業(yè)款丟失，店長和收銀負(fù)全責(zé)。

　　c. 收銀收到貨款以后及時存放保險箱除，按上述的的時間節(jié)點進行回款外，確保在當(dāng)天下班前，所有現(xiàn)金及重要票據(jù)（如未及時給商超的發(fā)票）必須放進保管柜里。如果因未放進保管柜導(dǎo)致的現(xiàn)金及重要票據(jù)遺失，由店長和收銀負(fù)全責(zé)，票據(jù)將按照票面金額進行罰款。

　　二、貨品賬務(wù)管理

　　（1）店鋪應(yīng)設(shè)置貨品進銷存明細(xì)賬，日常銷售、調(diào)撥、補貨入庫等業(yè)務(wù)要及時登賬，若無特殊情況發(fā)生業(yè)務(wù)未登賬超過2天，如被抽查出，將對店長給予每次罰款50元，如有上ERP系統(tǒng)，日常銷售、調(diào)撥、補貨無特殊原因必須實時在ERP系統(tǒng)處理。

　　（2）貨品入庫，門店到貨時首先與物流當(dāng)面清點到貨品大數(shù)，大數(shù)無差異則可以由店鋪負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)收貨，如有差異，必須由物流方簽字確認(rèn)實發(fā)數(shù)量。大數(shù)有差異及清點明細(xì)時若實物與發(fā)貨清單有差異的，應(yīng)立即填寫《門店收貨差異單》，24小時內(nèi)書面通知物流部（即倉庫）和財務(wù)部。特殊原因無法24小時內(nèi)報備的，應(yīng)事先電話通知物流部（同時報直營督導(dǎo)）和財務(wù)部，允許方可按要求時間點報備，否則，造成相關(guān)后果由門店自行承擔(dān)。

　　①、門店到貨先檢查包裝及封箱，如包裝破損及封箱異常的，盤點實物與到貨清單有差異的，差異部份的由物流公司向門店賠付；否則，門店有權(quán)拒收。

　　②、如包裝及封箱完好的，若實物與發(fā)貨清單有差異的，應(yīng)先通知物流部（即倉庫）復(fù)核或查找；物流部24小時內(nèi)給予答復(fù)后方可入庫；同時填寫《收貨差異單》交物流部書面確認(rèn)；經(jīng)物流部簽字確認(rèn)的《收貨差異單》傳真商品管理部；商品管理部在收到單據(jù)的24小時內(nèi)給予做好調(diào)整單據(jù)。

　　③、門店收貨時，如有無吊牌或影響二次銷售的在24小時內(nèi)填寫到貨差異單備注是無吊牌或者其他影響二次銷售的原因，并傳真至商品管理部、物流部及財務(wù)部，以便后期針對此類貨品的退貨工作。

　　注：門店收到貨物為店鋪用品（如促銷品、廣宣品），應(yīng)及時按零銷售處理。

　　（3）直營店退貨（含季節(jié)性退貨、滯銷性退貨等）

　　①、直營店退貨，門店必須按品類、款號、顏色、尺碼進行分類整理（按同款貨品包扎后進行裝箱），按品類、款號、顏色、尺碼統(tǒng)計填制門店退貨單一式四份，并在維濤ERP系統(tǒng)內(nèi)做好退貨申請單確認(rèn)上傳（存根聯(lián)店鋪留存，第二聯(lián)財務(wù)部，第三聯(lián)商品管理部，第四聯(lián)物流部）。

　　②、直營店接商品管理部通知，方可退貨；退貨時須附有經(jīng)店長和接收人員簽名的門店退貨單；倉庫收貨后正常小批量退貨兩個工作日內(nèi)盤點入庫確認(rèn)完畢，換季大批量退貨，倉庫在收貨后十個工作日內(nèi)盤點與入庫確認(rèn)完畢。根據(jù)實物進行確認(rèn)ERP系統(tǒng)內(nèi)門店退貨申請單同時打印門店退貨單；門店在系統(tǒng)里核對倉庫確認(rèn)的退貨清單，差異必須及時反饋跟蹤確認(rèn)；

　　③、直營店無吊牌或影響二次銷售的貨品一律不得私自退回公司倉庫，由公司統(tǒng)一處理；否則倉庫將給予沒收，并呈報公司相關(guān)部門。

　　（4）直營店調(diào)撥，調(diào)撥單一式三聯(lián)，包括：調(diào)出方、調(diào)入方、財務(wù)。

　　①、直營店調(diào)撥前，事先通知商品管理部，商品專員應(yīng)予以登記、處理并負(fù)責(zé)跟蹤、執(zhí)行、反饋等；否則，未通知商品管理部，門店相互間調(diào)撥造成后果由門店自行承擔(dān)。

　　②、已上ERP系統(tǒng)門店之間調(diào)撥由調(diào)出方在維濤ERP系統(tǒng)制單（5117）并確認(rèn)。調(diào)出方如未上維濤ERP系統(tǒng)則由商品管理部調(diào)撥員代做調(diào)撥單，調(diào)撥時根據(jù)調(diào)出方的調(diào)撥單財務(wù)聯(lián)，做調(diào)撥單保存確認(rèn)后將調(diào)撥單財務(wù)聯(lián)交至財務(wù)部，由財務(wù)部審核確認(rèn)。

　　③、調(diào)入方直接在維濤ERP系統(tǒng)核對下載確認(rèn)。如未上維濤ERP系統(tǒng)，則根據(jù)調(diào)撥單手工登記。

　　④、調(diào)貨之間要雙方互相簽名，不能相互推卸責(zé)任。調(diào)出方在調(diào)貨單上簽名，拿貨人（包括物流員、司機）也在單上簽名；貨到時，接貨方點貨，檢查包裝外盒與盒內(nèi)貨品是否完全一致，避免錯碼，確認(rèn)無誤后簽名并及時下載確認(rèn)。所有調(diào)貨單據(jù)要保存完整，以便查找，追究責(zé)任人。

　　注：1、退貨出庫、調(diào)撥出庫存時，貨品必須交公司指定人員，不得將貨品交給其他人員；

　　同時，退貨單必須有店長和接收人的簽名且所有退貨單據(jù)店鋪必須保留；否則，造成貨品損失等原因，由店鋪自行承擔(dān)。

　　2、已上ERP系統(tǒng)店鋪，應(yīng)在收到貨品或退回貨品后及時完成ERP系統(tǒng)收貨、退貨確認(rèn)。

　　3、貨品補貨、退貨、調(diào)撥等嚴(yán)格按照公司ERP系統(tǒng)流程及相關(guān)制度執(zhí)行，違反者每人每次予以50元罰款。補貨、退貨、調(diào)撥產(chǎn)生的貨品差異，不再進行貨品調(diào)整，統(tǒng)一實行做單調(diào)整（即調(diào)整賬目）。

　　4、具體的收貨及退貨要求與注意事項詳見《南京總倉發(fā)貨與退貨要求》。

　　（5）、所有門店貨品銷售必須開具銷售小票交納貨款后方可攜帶出店鋪，未開具銷售小票貨品攜帶出店鋪的.視為店員偷盜行為，除按零售價計算貨款賠償外，并處雙倍金額罰款，公司保留開除權(quán)利；店員第二次發(fā)生該行為的，統(tǒng)一移送公安機關(guān)處理。

　　（6）、上ERP系統(tǒng)門店統(tǒng)一打印機打的銷售小票，未上ERP門店（含商場/超市）銷售統(tǒng)一手工開具公司印制或商場/超市的銷售小票，銷售小票必須寫上銷售日期、款號、顏色、尺碼、單價、零售價和折扣、折后價，并注明贈送款號、顏色、尺碼、數(shù)量及開票人姓名。

　　（7）、直營店員工工服

　　直營店員工工服由倉庫發(fā)貨到門店計入門店庫存，工服款為原價2.5折由直營會計從當(dāng)月工資中扣除，5個工作日內(nèi)由財務(wù)部門在系統(tǒng)門店庫存減掉；工服視同買斷，不管服務(wù)年限，在員工離開公司時不予以退還。

　　（8）、直營店員工內(nèi)購

　　所有店鋪員工每月（按自然月計算）可根據(jù)公司的內(nèi)購規(guī)定到指定店鋪購買貨品（即鞋服配），試用期員工每月可內(nèi)購兩次，正式期員工每月可內(nèi)購四次。

　　（9）、日常銷售折扣及日常銷售贈品，統(tǒng)一按公司規(guī)定的折扣及贈品活動進行銷售，不得私自變動零售價及折扣，贈品的贈送應(yīng)嚴(yán)格按公司的規(guī)定執(zhí)行，不得隨意贈送。未經(jīng)總經(jīng)理審批的日常銷售折扣及贈品贈送活動標(biāo)準(zhǔn)部份由直營店和直營管理部責(zé)任人自行承擔(dān)差價并給予每人每次罰款50元，對于抬高價格的，一旦查出，給予開除，公司保留相應(yīng)的法律權(quán)利。

　　注：銷售折扣及贈品贈送標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容包括門店名稱、商品貨號、折扣率或促銷活動形式、活動具體的起始日期等詳盡事項。

　　（10）、直營店遇到顧客退殘次品請參見《店鋪運營管理手冊》，以國家行業(yè)統(tǒng)一三包規(guī)定為基準(zhǔn)進行處理，但本著顧客是上帝的宗旨，假如顧客由于某種特殊原因要求調(diào)換，直營店必須確保貨品在不影響二次銷售的前提下才能給以同款號的調(diào)換，不得給以不同款號的調(diào)換，也不得退還現(xiàn)金，調(diào)換時顧客必須在退換的銷售售單據(jù)上和新開的銷售單據(jù)上簽上姓名及調(diào)換日期，以上情況必須電話申報區(qū)域督導(dǎo)，申報部門經(jīng)理經(jīng)同意方可金額在2000元以上的需報分管副總及總經(jīng)理批準(zhǔn)方可。

　　（11）、貨品盤點（詳見《直營店盤點制度》）

　　每個月各個直營店18號時按《直營店盤點制度》進行全面盤點，盤點前3天內(nèi)停止貨品補貨、退倉、調(diào)撥等。各直營店負(fù)責(zé)人應(yīng)核對所有進退/貨、調(diào)撥以及銷售等賬目全部處理完畢；商品管理部、物流倉儲部應(yīng)予以協(xié)助、配合。

　　1、盤點前必須應(yīng)補齊貨品，并對賣場、倉庫的貨品進行一次全面的整理。

　　2 、盤點過程中如有銷售，由專人負(fù)責(zé)另外登記，內(nèi)要標(biāo)明銷售貨品的存放區(qū)位，盤點前銷售或盤點后銷售。

　　3、直營店贈送（不含日常銷售贈品）及意外的貨品損失（如被盜、偷等）除電話及時報案外，應(yīng)及時做好報告單經(jīng)過直營管理部確認(rèn)、財務(wù)部審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可沖銷賬數(shù)量。未經(jīng)過財務(wù)部和總經(jīng)理審批一律不得沖銷，損失全部由直營店自行承擔(dān)。

　　4 、有上ERP的店鋪，應(yīng)于盤點后2天內(nèi)按單號的順序在5118錄入，審核（可修改）后，在5119確認(rèn)完盤點單并系統(tǒng)同步上傳數(shù)據(jù)；推遲交報表的店鋪，給予店長每天20元的罰款。

　　5 、未上ERP的店鋪，市內(nèi)的應(yīng)于盤點后次日將盤點單送達財務(wù)部；外埠店鋪盤點單次日必須郵寄回公司，推遲交報表的店鋪，給予店長每天20元的罰款。

　　6 、財務(wù)部收到未上ERP的店鋪盤點單后應(yīng)于2天內(nèi)全部錄入完畢，否則，給予錄單人員每天20元的罰款。

　　7 、盤點單錄入數(shù)據(jù)錄入錯誤的給予錄單人員罰款20元。

　　8 、盤點完畢后若以盤點出差錯或單據(jù)還未全部處理完畢等借口而導(dǎo)致數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確給予店長及責(zé)任人每人每次罰款50元。

　　9 盤點表上必須有盤點人，抽盤人及店長簽字，盤點封面必須有全體參與盤點人員的簽字，發(fā)現(xiàn)未簽名的，處予未簽名人員50元/次。

　　10 、盤點有差異的，給予3天時間查找原因并報送差異原因，提交相關(guān)書面單據(jù)，假如是商品管理部人員或財務(wù)部人員原因?qū)е碌谋P點差異追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，第一次扣相關(guān)責(zé)任人50元，第二次扣此相關(guān)責(zé)任人100元；否則，超出時間未報送書面差異原因的一律視為認(rèn)可該差異。

　　11 、門店盤點漏盤或少盤的導(dǎo)致的盤點差異，須調(diào)整或修改ERP系統(tǒng)數(shù)據(jù)的；公司派人復(fù)核確認(rèn)差異由店長向主管提出書面申請，報送直營部管理部批準(zhǔn)，轉(zhuǎn)相關(guān)部門經(jīng)理確認(rèn)后財務(wù)部修改。財務(wù)部有權(quán)對相關(guān)責(zé)任人員每人每次50元罰款。

　　12 、財務(wù)部應(yīng)于收到報表5個工作日內(nèi)對所有店鋪盤點差異確認(rèn)完畢。同時ERP系統(tǒng)5120功能號生成POS盤點差異單下載。確保門店數(shù)據(jù)覆蓋。

　　13 、直營店盤點有差異的，盤盈部分公司將給予沒收，并對店鋪人員及負(fù)責(zé)人進行處罰（盤盈金額100-500，對整個店鋪處罰20-50元不等，盤盈金額500以上或較大者處100-200元，并且門店負(fù)責(zé)人外加50元）并處店鋪人員每次罰款100元；盤虧部分按零售價計算由門店全體人員全額賠償，款項從工資中扣，差異較大（或差異金額超出2000元以上）的公司將保留追究門店責(zé)任人相關(guān)法律責(zé)任。

　　14 、盤點差異數(shù)量在5件以上（含5件），零售金額在1000元以上（含1000元）的視為重大差異，除按上述規(guī)定處罰外，財務(wù)部會增加對該店抽盤的力度。

　　15 、門店盤點沒有差異的（無數(shù)量，金額差異并且沒有串碼，串色，串款等任何差異的），給予門店每次200元的獎勵；

　　16 、門店盤點后十天之內(nèi)對門店進行抽盤，如發(fā)現(xiàn)有謊報情況，對門店處以差異額（盤虧數(shù)量乘以零售單價，盤盈貨品公司給予沒收）的2倍的罰款；

　　17 、盤點必須認(rèn)真負(fù)責(zé)。由于門店盤貨不認(rèn)真要求復(fù)盤的。給予該門店100元/次的處罰；并且對本次盤點餐補不給予報銷。

　　18 、對違反以上規(guī)定進行的處罰，需報總經(jīng)辦核準(zhǔn)，人力人力行政部備案。

　　（12）、直營店負(fù)責(zé)人離職（含調(diào)崗、辭退等）

　　①、直營店負(fù)責(zé)人離職（含調(diào)崗、辭退等）統(tǒng)一辦理交接手續(xù)，交接手續(xù)包括：貨品全盤、備用金、營業(yè)款交納、店鋪費用交納相關(guān)情況等賬目；交接時直營管理部必須有主管、督導(dǎo)或財務(wù)相關(guān)人員監(jiān)交。

　　②、交接完畢后，應(yīng)將相關(guān)盤點表、交接記錄等及時送達財務(wù)部，經(jīng)財務(wù)部確認(rèn)差異。③、對于移交有差異的，限直營店負(fù)責(zé)人3天內(nèi)查出原因報公司批準(zhǔn)，否則由店鋪負(fù) 責(zé)人自行承擔(dān)差異金額給予賠款。

　　④、門店負(fù)責(zé)人離職（含調(diào)崗、辭退等）統(tǒng)一按公司制度規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。

　　⑤、對于移交有差異的，未進行賠償離職；未辦理交接，擅自離職的；公司保留追究相關(guān)責(zé)任。

　　（13）、直營店發(fā)票管理

　　①、發(fā)票嚴(yán)格按照國家相關(guān)法律、法規(guī)等要求購買、領(lǐng)用、開具、保管。

　　②、發(fā)票統(tǒng)一由店長負(fù)責(zé)，未按國家相關(guān)法律、法規(guī)和公司制度要求購買、領(lǐng)用、開具、保管的發(fā)票，造成不良后果的全部由店鋪負(fù)責(zé)人自行承擔(dān)，情節(jié)嚴(yán)重的一律開除并移送司法機關(guān)處理。

　　（14）、直營店所有費用支出一律事先向主管書面申請，報經(jīng)直營部經(jīng)理批準(zhǔn)方可發(fā)生；店長應(yīng)對相關(guān)費用核實并在單據(jù)上簽名確認(rèn)。否則公司不予以承認(rèn)。

　　注：發(fā)生金額較大支出的統(tǒng)一由公司財務(wù)部予以安排付款。

　　（15）、上ERP系統(tǒng)門店每天必須數(shù)據(jù)同步處理3次以上，每隔8小時數(shù)據(jù)同步處理一次；超出24小時（含）未執(zhí)行數(shù)據(jù)同步處理的門店，每超1個小時予以罰款10元；晚上下班結(jié)束必須結(jié)賬，不結(jié)賬給予每次20元的處罰；

　　注：門店ERP系統(tǒng)出現(xiàn)異常不能正常使用的，應(yīng)及時通知公司ERP實施員處理，ERP實施員應(yīng)于接到通知起48小時內(nèi)處理。

　　（16）、直營店全體員工應(yīng)妥善保管店鋪用品、合理使用各項設(shè)施；直營店計算機等設(shè)備使用按信息技術(shù)部制度執(zhí)行；由于操作不當(dāng)造成的修復(fù)，除正常損壞，其余全部由直營店自行承擔(dān)并處每次50元罰款。

　　四、店鋪失竊

　　一旦店鋪發(fā)生失竊，必須按以下規(guī)定進行處理：

　　1. 第一時間報警，保留現(xiàn)場；撥打95512，向財產(chǎn)保險公司報案；并同時告知所在區(qū)域的督導(dǎo)和直營部經(jīng)理及公司的相關(guān)人員；

　　2. 在警察來了拍完照解除完現(xiàn)場后，立刻盤點現(xiàn)金，并通知財務(wù)下盤點單，解除完現(xiàn)場之后 24小時之內(nèi)盤點實物（必須是門店所有的實物），盤完之后的48小時確認(rèn)盤點差異；

　　3. 向派出所和保險公司匯報現(xiàn)金和貨品損失情況；

　　4. 最后失竊的情況必須在解除完現(xiàn)場之后三天之內(nèi)向財務(wù)部和總經(jīng)辦報備；否則遲一天處直營部經(jīng)理，督導(dǎo)及店長每人100元，超過一周，公司不予承認(rèn)該損失，由直營店鋪自已承擔(dān)；備注：盤點務(wù)必準(zhǔn)確及時，否則因此產(chǎn)生的差異后果自負(fù)！

　　五、被撤消店鋪貨品的管理

　　被撤消的店鋪按規(guī)定日期進行撤店，貨品退入總倉由倉庫，人員和店鋪人員進行清點，清點清單經(jīng)店鋪人員和倉庫人員簽字后，倉庫憑清單做門店退貨處理，處理完的當(dāng)日，倉庫通知商品管理部對該店鋪下盤點單，商品管理部確認(rèn)該店鋪所有數(shù)據(jù)處理完畢，按無系統(tǒng)店鋪下盤點單。財務(wù)即日以實盤數(shù)量為零進行錄單，店鋪由此產(chǎn)生的差異，由財務(wù)部按盤點差異方面制度進行處理。

　　六、財務(wù)部有權(quán)對違反本制度或直營店盤點制度的相關(guān)責(zé)任人予以處罰并將處罰，報總經(jīng)辦核準(zhǔn)，人力行政部備案。

　　七、本制度由財務(wù)部負(fù)責(zé)制定、解釋及補充，即日起開始執(zhí)行。從本制度生效之日起，前期與本制度相抵觸的以本制度為準(zhǔn)，如有未盡事項，另行制定！

　　連鎖門店財務(wù)管理制度2

　　為了加強對公司店面資金和庫存商品的管理，使公司資金能更好的流通運轉(zhuǎn)以及確保公司店內(nèi)的庫存商品的準(zhǔn)確性，特制定此制度。

　　1、公司給店面500.00元備用金，以備找零周轉(zhuǎn)。

　　2、店鋪晚班人員在晚班下班之前結(jié)清當(dāng)日貨款，并整理好各種單據(jù)，于次日上班1小時后將前日銷售款全額存入指定銀行。

　　3、當(dāng)日貨款超過8000元時（含捌八仟元），當(dāng)日存入指定銀行，其余貨款第二日上班1小時后全款存入銀行。

　　4、店鋪內(nèi)零星開支由店長統(tǒng)一用備用金進行支付，月未到公司報帳，超過200元（含兩佰元）由店長提前兩天向公司財務(wù)申請，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意，出納方可支付。

　　5、店鋪收銀員要做到營業(yè)款和收銀小票金額一致，如人為原因造成現(xiàn)金短款，公司將根椐有關(guān)制度追究其責(zé)任人，并進行賠償。

　　6、銷售小票是公司收入的標(biāo)志，因此，銷售小票是聯(lián)號，更不得隨意撕毀。

　　7、當(dāng)商品入店鋪時，店鋪導(dǎo)購根椐公司配貨出庫單進行數(shù)量型號等清點驗收，并確認(rèn)無誤簽字。

　　8、每日核對銷售并檢查庫存，及時補貨，確保有足夠的產(chǎn)品供貨，每日填寫銷售日報表，方便定期檢查。

　　9、于每月月未進行庫存盤點，對滯銷貨、丟失、破損的貨品進行清理，將盤點結(jié)果及時整理并寫出盤點報告上交公司，查明其原因，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意，財務(wù)方可進行調(diào)帳處理，做到帳實相符。

　　10、于每月月初將上月銷售和庫存月報及時傳遞公司財務(wù)，以便公司財務(wù)進行管理和核算。

　　11、店鋪內(nèi)所有財物包括電腦打印機音箱熨斗等所有財產(chǎn)物資，由店長進行清理并出具一份清單，落實到相關(guān)責(zé)任人，店面財產(chǎn)物資清單由店面保管一份，公司財務(wù)一份。

　　12、此規(guī)定一經(jīng)發(fā)布，希望各門店遵守執(zhí)行。

　　連鎖門店財務(wù)管理制度3

　　一、餐飲財務(wù)的職責(zé)

　　１．餐飲服務(wù)中心實行財務(wù)集中管理，部門獨立核算的財務(wù)管理體制。

　　２．餐飲服務(wù)中心所屬各部門應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國家，學(xué)校和后勤發(fā)展集團有關(guān)財務(wù)的，法律，法令，法規(guī)及管理制度，自覺接受財務(wù)和上級主管部門的監(jiān)督檢查。

　　３．餐飲中心財務(wù)室負(fù)責(zé)日常的報帳，算帳，記帳等財務(wù)會計管理工作；同時也要為中心主任提供會計信息和經(jīng)濟分析數(shù)據(jù)，參與中心的規(guī)劃和決策。

　　４．財務(wù)室協(xié)助中心主任作好中心的各項財務(wù)管理工作，實行主任"一支筆"的財務(wù)審批制度。

　　５．會計人員應(yīng)盡職盡責(zé)作好會計工作，嚴(yán)格實行會計監(jiān)督，遵守成本開支范圍，降低伙食成本費用。會計人員應(yīng)根據(jù)《會計法》和《會計人員工作制度》行使自己的權(quán)力和義務(wù)。

　　二、現(xiàn)金管理制度

　　１．嚴(yán)格執(zhí)行國務(wù)院《現(xiàn)金管理暫行條例》。

　　２．遵守"現(xiàn)金收、支兩條線"的原則，嚴(yán)禁私自坐支、挪用。

　　３．不準(zhǔn)用任何方式給其它單位或個人套取現(xiàn)金。

　　４．現(xiàn)金發(fā)生差錯，要及時查明原因，作好記錄，按有關(guān)規(guī)定處理。

　　５．各部門當(dāng)天收入的現(xiàn)金要及時上繳中心財務(wù)室，財務(wù)室要及時送存銀行，庫存現(xiàn)金不得超過限額規(guī)定。

　　６．每天營業(yè)收入的現(xiàn)金要由保管員，核算員負(fù)責(zé)收回，三人以上共同清點，核對無誤后及時入帳，并由部門負(fù)責(zé)人、當(dāng)事人簽字。

　　７．任何人不得將收入的現(xiàn)金私自挪用或存放。

　　８．采購人員使用現(xiàn)金，必須由二人負(fù)責(zé)，持市場購貨報銷單經(jīng)中心主任審批后，到中心財務(wù)室報帳。

　　９．因工作責(zé)任心不強，疏忽、馬虎，造成現(xiàn)金丟失、被盜，應(yīng)追究當(dāng)事人責(zé)任，并賠償損失。

　　三、銀行存款，支票管理制度

　　１．財會人員必須嚴(yán)格執(zhí)行財會管理有關(guān)規(guī)定，不得出借，出租銀行帳號，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。

　　２．填寫結(jié)算憑證，必須認(rèn)真，準(zhǔn)確，清楚，不準(zhǔn)涂改，大小寫金額要一致。

　　３．出納人員從銀行購回支票，首先要按號碼順序在支票登記薄中登記，然后啟用，未用的空白支票要妥善保管。

　　４．出納員要認(rèn)真核對銀行往來帳目，做到日清月結(jié)，對未達帳款要及時催要清理。

　　５．中心會計要不定期檢查庫存現(xiàn)金和銀行存款。

　　６．支票與印鑒要分開存放。

　　７．采購員領(lǐng)取支票前，必須填寫《餐飲服務(wù)中心空白轉(zhuǎn)帳支票領(lǐng)請單》，經(jīng)主任批準(zhǔn)后，由出納員填好日期，用途，限額，方可領(lǐng)齲

　　８．采購員使用支票結(jié)帳后，要及時報帳，如遇特殊情況，經(jīng)主任批準(zhǔn)后，也必須在月底前結(jié)清。

　　四、借款制度

　　１．任何借款都必須嚴(yán)格遵守審批程序。

　　２．任何人借款都必須填寫借款單，由中心主任審批后方可支付。

　　３．采購人員周轉(zhuǎn)金到年底必須歸還，次年重新辦理借款。

　　４．一般借款必須在任務(wù)完成一周內(nèi)報帳。

　　五、收據(jù)管理與報帳制度

　　１．建立收據(jù)信用登記薄，由專人負(fù)責(zé)管理。

　　２．開錯的收據(jù)，必須全套留存在本收據(jù)本內(nèi)，不準(zhǔn)撕下廢棄。

　　３．購買伙食原材料商品報帳時，必須填寫市場購貨單及發(fā)貨票方可報帳，否則，財務(wù)不予辦理。

　　４．報帳時，市場購貨單，發(fā)貨票，必須有保管員，經(jīng)手人，食堂主任，主管副主任和主任簽字后方可報銷。同時，發(fā)貨票為一票多樣商品時，必須列出購物名細(xì)及單價，保管員，經(jīng)手人簽字后附在發(fā)貨票后。

　　５．旅差費按學(xué)校財務(wù)規(guī)定執(zhí)行。

　　六、會計憑證復(fù)合及會計檔案管理制度

　　１．會計憑證要不定期進行抽查，并在裝訂前要進行復(fù)核。

　　２．對于復(fù)核出有錯誤的會計憑證，要按規(guī)定的程序改正。

　　３．會計檔案要妥善保管，存放有序，方便查找。

　　４．每年形成的會計檔案要整理成卷，裝訂成冊，并嚴(yán)格執(zhí)行安全保密制度，不得隨意堆放，毀損散失和泄密。

　　５．會計檔案保管期滿，要銷毀時，必須報集團財務(wù)科批準(zhǔn)后方可銷毀。

　　６．會計檔案銷毀時，應(yīng)在后勤集團財務(wù)科派人監(jiān)督下，經(jīng)中心會計出納核對準(zhǔn)確后進行，銷毀后在銷毀清冊上簽字，蓋章并將銷毀情況報告中心主任。

　　連鎖門店財務(wù)管理制度4

　　一、現(xiàn)金管理

　　1、每店可以持500元備用金，作為日常經(jīng)營所需。

　　2、經(jīng)營活動中產(chǎn)生的現(xiàn)金流入必須及時入帳，并于當(dāng)天下班前由店長存入指定帳戶，當(dāng)天存入有困難的，次日早上十時之前存入指定帳戶。（新店開業(yè)時，由公司財務(wù)收款直至新店人員配備齊全。）

　　3、不得坐支現(xiàn)金，特殊原因需坐支的，需銷售總監(jiān)，財務(wù)，總經(jīng)理審批。

　　3、次月3日向財務(wù)報送現(xiàn)金及刷卡匯總表。

　　4、次月3日以書面形式報送商場對帳明細(xì)表及開具稅票數(shù)。

　　6、銷售小票必須按公司要求開具，需做到以下幾點：

　　1）銷售貨品的貨號必須齊。不可書寫簡碼。不可省略貨號。

　　2）銷售貨品的尺碼、顏色、吊牌價必須準(zhǔn)確無誤。

　　3）銷售折扣必須清楚注明。

　　4）退換貨時，必須注明具體購買時間及銷售小票號，以備公司財務(wù)核對。

　　5）特價商品一律加蓋公司“特價商品一經(jīng)售出恕不退換”章。

　　6）六折以下的貨品不能享受折上折。

　　7）次月3日前需將上月銷售小票全部交由財務(wù)核對存檔。

　　8）違反以上幾點均視為銷售小票不規(guī)范。

　　二、庫存管理

　　1、收到總公司運來的貨物，收貨人員，店長必須簽字確認(rèn)。銷售貨物給客戶，開具銷售單，銷售員，收銀必須簽字。月未對本店商品進行盤點，編制盤點報告。次月3日前報送財務(wù)。

　　2、每月登記好商品明細(xì)帳，次月3日前向財務(wù)報送商品進銷存報表。

　　三、票據(jù)管理

　　1、所有空白票據(jù)到財務(wù)部領(lǐng)用，登記。從商場自購的發(fā)票先到公司財務(wù)進行登記，才能使用。否則財務(wù)有權(quán)進行懲罰。

　　2、銷售小票采用以舊換取新制度。票據(jù)須按順序開具，保全完整。如有作廢，收回所有聯(lián)頁，附在存根聯(lián)后，注明作廢字樣。

　　3、票據(jù)填寫須真實，完整，清楚。不得涂改。

　　四、固定資產(chǎn)管理

　　1、所有固定資產(chǎn)登記入冊，填寫固定資產(chǎn)清單，注明相關(guān)保管人。

　　2、固定資產(chǎn)定期盤點，做好盤點報告。

　　3、次月3日前向財務(wù)發(fā)送固定資產(chǎn)清單。盤點報告于盤點發(fā)生后的3日內(nèi)報送財務(wù)。

　　五、費用報銷

　　費用報銷按公司按公司費用報銷制度執(zhí)行。報銷單據(jù)應(yīng)說明事項，經(jīng)手人簽字、部門主管、總經(jīng)理審批意見。

　　六、考核

　　1、各月報表未提供的的，每份扣20元。

　　2、現(xiàn)金未及時繳存的扣10元，坐支現(xiàn)金扣50元。

　　3、票據(jù)開具不規(guī)范扣10元，遺失每份扣20元，撕毀附單每份50元。

　　4、銷售過程中出現(xiàn)的計算失誤，所有損失由導(dǎo)購全額承擔(dān)。

　　5、報送數(shù)據(jù)不實，扣10元。數(shù)據(jù)嚴(yán)重失實的扣50元。

　　6、店長、相關(guān)當(dāng)事人負(fù)同等責(zé)任。

　　以上規(guī)定自頒發(fā)日期起嚴(yán)格執(zhí)行。

　　連鎖門店財務(wù)管理制度5

　　為了加強零售店鋪財務(wù)管理工作，規(guī)范店鋪的業(yè)務(wù)流程，現(xiàn)結(jié)合公司的營運情況，特制定本制度。

　　財務(wù)管理原則：及時性、準(zhǔn)確性、真實性、全面性

　　一、資金管理（及時、準(zhǔn)確、安全）

　　1.現(xiàn)金營業(yè)款：當(dāng)天下午15:30之前將前一天營業(yè)款存入公司指定賬戶，當(dāng)天營業(yè)款較多時（≥3000元）可以當(dāng)天存入；

　　2.備用金：嚴(yán)禁挪用找零備用金用于其他開支；

　　3.店鋪財務(wù)日報表：每日中午12：00在智慧門店繳款模塊填列完整，如存款金額與銷售有差額須備注原因；

　　4.保管：營業(yè)結(jié)束，收銀臺不允許存放現(xiàn)金，必須存放至保險箱。

　　二、單據(jù)管理（及時、準(zhǔn)確）

　　1.銷售單據(jù)：及時規(guī)范錄入（一票一單、紙質(zhì)小票金額等于對應(yīng)系統(tǒng)單金額）、退換貨留小票、特殊折扣特殊申請并簽字審批，嚴(yán)禁拼單；

　　2.贈品：開業(yè)抽獎活動贈送贈品做好紙質(zhì)登記（單號、贈品名稱、數(shù)量，顧客簽字留電話統(tǒng)一前臺“0”出庫），日常贈送贈品，必須隨單出庫；

　　3.大倉發(fā)貨單：店鋪認(rèn)真驗收貨品實物數(shù)據(jù)，有差異及時找倉庫對接，實物到店后臺無系統(tǒng)單請聯(lián)系對接財務(wù)與IT人員，每月最后一天下午15:00前將系統(tǒng)在途發(fā)貨單確認(rèn)收貨并在零售財務(wù)群報備；

　　4.大倉退倉單：

　　①正常退倉單，門店收到商品通知，貨品發(fā)出即在后臺制單；

　　②殘次退貨，售后驗收貨品，由售后做單；

　　③費用出庫（工服、公關(guān)），商品后臺制單；

　　5.調(diào)撥單據(jù)：賬隨貨出、賬隨貨入，保證賬實相符，每月最后一天下午15:00前將系統(tǒng)在途調(diào)撥單確認(rèn)收貨并在零售財務(wù)群報備；

　　三、內(nèi)購、現(xiàn)金券、團購、銷售價格

　　1.內(nèi)購/現(xiàn)金券發(fā)放：內(nèi)購卡需在截止日期前使用，不得超期限使用，現(xiàn)金券以商品吊牌價使用，少補多不退；

　　2.團購：

　　①基本流程，店鋪填寫團購備查表→客戶回款(與財務(wù)確認(rèn)金額、客戶名稱、款項所屬門店)→發(fā)貨 →開具發(fā)票（交易完成）；

　　②團購原則上先收款再發(fā)貨，對于需要先發(fā)貨的團購需書面文件確定追款責(zé)任人后經(jīng)零售經(jīng)理批準(zhǔn)才可發(fā)貨。貨品發(fā)出后需在當(dāng)天系統(tǒng)銷售中整單錄入銷售單據(jù)，在繳款表中注明團購金額以備財務(wù)核對營業(yè)款；

　　③對于要先開具發(fā)票才能付款的團購，需收取定金（交易金額20%以上），并且由店長負(fù)責(zé)團購款的催收,大店長負(fù)連帶責(zé)任。

　　3.團購折扣

　　略

　　4.銷售價格：嚴(yán)格按照促銷活動銷售，嚴(yán)禁利用會員卡私自調(diào)價并虛增積分。

　　四、貨品盤點管理

　　1.要求：零售每半年盤點一次，店鋪每季度至少一次系統(tǒng)數(shù)據(jù)覆蓋，每月堅持自盤，財務(wù)部不定期進行抽盤、突擊盤點；

　　2.盤點數(shù)據(jù)：真實、準(zhǔn)確，保證賬實相符，嚴(yán)禁弄虛作假；

　　五、小票

　　1.專賣店鋪單據(jù)（銷售、POS小票）按要求整理，并于每月10日前上交上月單據(jù)。

　　2.商場店鋪銷售小票在財務(wù)與商場結(jié)算完畢之后上交。

　　以上處罰標(biāo)準(zhǔn)參照《稽核獎懲制度》執(zhí)行。

　　連鎖門店財務(wù)管理制度6

　　第一章總則

　　第一條目的：為了保障門店現(xiàn)金的安全，規(guī)范門店的財務(wù)行為，加強財務(wù)管理，特制定本制度。

　　第二條范圍：本制度適用于所有門店。

　　第二章門店現(xiàn)金收入

　　第三條門店的現(xiàn)金銷售收入由店長保管并在當(dāng)日將收入全數(shù)存入指定銀行，特殊情況可在次日中午12點前存入。

　　第四條如銷售員收進假鈔，則由責(zé)任銷售員進行相應(yīng)的損失賠償，如店長未找到責(zé)任銷售員，則由店長自行承擔(dān)相應(yīng)的損失，并通知財務(wù)。

　　第三章門店費用管理

　　第五條辦公用品采購：按需求每月16日前，由門店店長提交書面申請給門店經(jīng)理審核確認(rèn)，門店經(jīng)理在20號前匯總各門店需求，報人力資源中心統(tǒng)一采購。

　　第六條固定資產(chǎn)或小型設(shè)備采購：由店長向門店經(jīng)理書面申請，人力資源中心審核總經(jīng)理審批后，由人力資源中心統(tǒng)一采購或安排調(diào)度。

　　第七條固話、物業(yè)水電費：每月賬單出來后，由門店店長填寫《用款申請單》附固話、物業(yè)水電費賬單，提交門店經(jīng)理審核，門店經(jīng)理將審核后的單據(jù)交人力資源中心進行審批報賬處理。

　　第八條員工個人手機費：統(tǒng)一在工資中提供話費補貼，不再由財務(wù)充值。

　　第九條飲水費：桶裝水要求批量購買，盡量降低成本，費用在門店備用金中支出。

　　第十條維修費：由店長提出申請，門店經(jīng)理審批，報人力資源中心，大宗維修需由人力資源中心經(jīng)辦處理，小件維修由門店經(jīng)理審核裁決，向人力資源中心報賬并申請維修費用。第十一條茶葉采購：按固定月份由店長向門店經(jīng)理提交茶葉配置申請，門店經(jīng)理匯總至人力資源中心，由人力資源中心統(tǒng)一采購。

　　第四章門店備用金管理

　　第十二條門店備用金為1000元，由門店經(jīng)理申請，財務(wù)撥款。備用金使用范圍：非月結(jié)快遞費、門店配貨調(diào)貨物流費、膠帶、汽泡紙等包裝材料費、飲水費等以及經(jīng)門店經(jīng)理同意不方便由財務(wù)支付的其他款項。

　　第十三條每筆備用金支出必須在后臺提交原始單據(jù)照片做為依據(jù)，并備注每一項費用明細(xì),沒有特殊情況未上傳原始憑證的視為未發(fā)生款項，財務(wù)有權(quán)刪除該筆費用。

　　第十四條需補足備用金時，由店長填寫《用款申請單》并粘貼好已支付相關(guān)費用的票據(jù)，寄給門店經(jīng)理審核，經(jīng)財務(wù)審批后由出納打款補足備用金，不可坐支門店現(xiàn)金收入。

　　第十五條嚴(yán)禁將門店現(xiàn)金收入及備用金用于其它用途。員工不得利用門店現(xiàn)金擅自采購商品、用于私人事務(wù)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，公司將立即辭退相關(guān)責(zé)任人，并追究其法律責(zé)任。

　　第五章附則

　　第十六條門店不得坐支現(xiàn)金收入，現(xiàn)金收入與備用金分開，現(xiàn)金收入必須全數(shù)存入公司指定銀行賬戶。

　　第十七條門店經(jīng)理的出差備用金只能用于支付出差費用，不得用于支付門店相關(guān)費用，門店相關(guān)費用只能由門店備用金支付或門店申請財務(wù)支付。

　　第十八條門店需在次月3日前將本月的發(fā)生的會計資料（刷卡單、合同等）統(tǒng)一交到財務(wù)部進行復(fù)審與保管。

　　第十九條本制度由財務(wù)部修訂，自發(fā)布之日起執(zhí)行。

　　連鎖門店財務(wù)管理制度7

　　一、目的

　　為了規(guī)范直營門店的財務(wù)管理，統(tǒng)一銷售收入的核算流程，特制定本規(guī)定。

　　二、貨品收發(fā)

　　直營子公司收到總部來貨，在ERP中開具發(fā)貨單，將總部發(fā)來貨品發(fā)往專賣店，專賣店店員清點完簽署“發(fā)貨單”，“發(fā)貨單”由店長和直營公司財務(wù)各自保管。

　　三、銷售小票

　　“銷售小票”由直營公司統(tǒng)一下發(fā)，由店長簽收，上面蓋有公司印章，并進行銷售小票登記備查。

　　“銷售小票”一式三聯(lián)（即：存根聯(lián)，財務(wù)聯(lián)，客戶聯(lián)）。在銷售商品時，店員開具銷售小票，顧客拿“財務(wù)聯(lián)”和“客戶聯(lián)”交款給收銀員，收銀員收到“銷售小票”確認(rèn)單價無誤后，收取顧客相應(yīng)貨款。收款后，收銀員在“銷售小票（財務(wù)聯(lián)）”上簽字確認(rèn)。“財務(wù)聯(lián)”由顧客交給店員據(jù)以提貨。根據(jù)實際情況，經(jīng)報請公司備案，也可由收銀員開具“銷售小票”，自留“存根聯(lián)”，“財務(wù)聯(lián)”由顧客交店員據(jù)以提貨。

　　四、日清管理

　　每日閉店前店長根據(jù)銷售小票“財務(wù)聯(lián)”和收銀員核對當(dāng)日銷售額和收款，做好“日結(jié)清單”，雙人簽字確認(rèn)。

　　每天銷售金額由由公司委派公司出納于下班前集中店面收款，統(tǒng)一繳存銀行。店長存入公司出納指定的公司賬戶；根據(jù)實際情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，也可由公司委派公司出納于下班前集中店面收款，統(tǒng)一繳存銀行。出納到店面收款時，出納和店長核對當(dāng)日銷售清單確認(rèn)收款無誤開具當(dāng)日收款收據(jù)，收款收據(jù)一式四聯(lián)，由出納和店長確認(rèn)簽字，留客戶聯(lián)給店長（此聯(lián)由店長保管），其他由出納帶回公司保管。

　　“銷售小票（財務(wù)聯(lián)）”和“日結(jié)清單”由業(yè)務(wù)員或公司出納本人每天到店里收取，拿到公司，公司出納根據(jù)每天的銷售小票金額和每筆銀行卡存款核對，而且還要核對是否根據(jù)公司規(guī)定的零售價銷售。

　　五、銷售確認(rèn)

　　第二天“銷售小票（財務(wù)聯(lián)）”交公司財務(wù)做帳，財務(wù)按日銷售清單錄入ERP上報銷售。確保ERP和實際銷售一致。

　　到月底要求每個直營店店長做一份進、銷、存、月報表和銷售金額匯總數(shù)，由公司財務(wù)經(jīng)理根據(jù)公司出納每天匯總的銷售款和店長做的銷售金額核對，做到了核對無誤。

　　直營店當(dāng)月銷售金額及時開票確認(rèn)收入，每月發(fā)貨、出庫單由業(yè)務(wù)員跟蹤，讓店長收貨后簽字，然后返回公司，由財務(wù)助理做好每月直營店進、銷、存明細(xì)臺賬，核對發(fā)貨款號明細(xì)和發(fā)貨數(shù)量明細(xì)。

　　六、月末盤點

　　每月店長安排員工根據(jù)帳目對貨品及時進行清點，發(fā)現(xiàn)缺失，串貨后分清責(zé)任并及時向公司書面說明進行備案；公司不定期安排人員抽盤，確保貨品安全。

　　連鎖門店財務(wù)管理制度8

　　為了加強對公司店面資金的管理，使公司貨幣資金更好的流通運轉(zhuǎn)，特制定此制度。

　　1、公司給店鋪500元零用金，以備店面找零周轉(zhuǎn)。此筆款一直放在店里做為長期找零的周轉(zhuǎn)資金。

　　2、店鋪的營業(yè)款每天不能多于500元，早班與晚班交接時間為15：30。

　　3、店鋪早班收銀員在當(dāng)天的下午16：00-16：30，將營業(yè)收入存入公司指定的銀行賬戶里；

　　4、店鋪晚班收銀員在晚上營業(yè)結(jié)束后，將營業(yè)款交給店長，由店長將其鎖好，次日上班后由店長交與早班收銀將昨晚的營業(yè)款存入公司指定的銀行賬號上，晚班的存款時間為次日的上午10：00-10：30。

　　5、店鋪晚班的收銀員在晚上九點鐘前將當(dāng)天的營業(yè)款結(jié)算清楚。

　　6、遇到當(dāng)天晚班的營業(yè)收入超過2萬元時（含2萬元），由店長打電話知會公司高層管理人員，派司機及出納兩人在當(dāng)晚上九點半鐘到達店鋪將當(dāng)天的款項及對應(yīng)的結(jié)算單一起交回公司保管，當(dāng)值人員要與公司的財務(wù)人員辦理好單據(jù)的轉(zhuǎn)接工作。

　　7、店鋪收銀員要管理好單據(jù)跟營業(yè)款做到錢跟單據(jù)金額一致，如人為的造成現(xiàn)金短款，其責(zé)任由收銀員自己承擔(dān)。

　　8、銷售小票因客戶原因要作廢，要將此號碼的全部票據(jù)聯(lián)寫上作廢兩個字，并有店長簽名注明作廢原因交與財務(wù)部。

　　9、銷售小票是公司收入的標(biāo)志，店鋪管理人員要格對票據(jù)進行管理，不得隨意撕毀銷售小票，銷售小票要求聯(lián)號。

　　連鎖門店財務(wù)管理制度9

　　一、嚴(yán)格實行收支兩條線，嚴(yán)禁坐支。

　　一旦發(fā)現(xiàn)給予當(dāng)事人和責(zé)任人按坐支額1-2倍罰款。情節(jié)嚴(yán)重的追究法律責(zé)任。

　　二、銷售款管理

　　每月和商超結(jié)算銷售款后當(dāng)天必須存入公司賬戶。

　　三、備用金的使用

　　1 、建立備用金明細(xì)賬。備用金由各直營店店長負(fù)責(zé)。

　　2、備用金支出須在公司授權(quán)范圍內(nèi)開支。次月5號之前將上月份費用備用金賬戶銀行流水快遞至總公司財務(wù)部備檔存放。

　　四、貨品管理

　　1、各店在貨品收到后，根據(jù)入庫單核對貨品數(shù)量及質(zhì)量，辦理入庫手續(xù)，對于貨物數(shù)量不符、質(zhì)量有問題情況須詳細(xì)列明，由負(fù)責(zé)人及時與公司總部聯(lián)系，并及時處理；并建立庫存商品明細(xì)賬。庫存商品明細(xì)賬由直營店店長負(fù)責(zé)。

　　2、每月末最后一天，庫管員按要求做好庫存盤點,負(fù)責(zé)人根據(jù)公司結(jié)算中心發(fā)來的對賬單核對本月來貨及匯款信息。

　　3、月初對帳，把盤點表、銷售明細(xì)賬、對賬單進行一一相對。確保做到賬賬相符、賬實相符，正確無誤；并于每月7號之前必須把盤點表發(fā)送給公司財務(wù)一份。對于帳實不符的情況，找出差異原因，盤點情況由負(fù)責(zé)人向公司財務(wù)部匯報。

　　5、對于回庫商品，必須由店長向公司商品部報告其商品名稱及數(shù)量，經(jīng)營銷部審查，報主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由店長負(fù)責(zé)發(fā)送到公司庫房，由公司按回庫程序辦理回庫，并作沖賬；店內(nèi)回庫及時在ERP系統(tǒng)中做回庫的數(shù)據(jù)處理。

　　五、固定資產(chǎn)管理

　　1、直營店固定資產(chǎn)工作由店長負(fù)責(zé)管理，并建立固定資產(chǎn)臺賬。店長對固定資產(chǎn)臺賬的數(shù)據(jù)真實性負(fù)責(zé)。

　　2、負(fù)責(zé)店內(nèi)固定資產(chǎn)的使用、維護、更新改造直至報廢、回收殘值的全過程；

　　3、固定資產(chǎn)購置，店內(nèi)如需購置固定資產(chǎn)由店長向公司總部提交申請，經(jīng)公司核實同意后，上報公司財務(wù)部進行賬務(wù)處理；

　　六、費用管理規(guī)定

　　1、各直營店必須建立建立費用明細(xì)賬。費用明細(xì)賬由店長負(fù)責(zé)，店長對費用明細(xì)帳數(shù)據(jù)真實性負(fù)責(zé)。并于每月3號之前把費用明細(xì)賬上報給總公司財務(wù)。

　　2、水電費、房租、國地稅、物業(yè)管理費、電話費、辦公費、工資、差旅費、交通費、招待費、廣告費、物流費及他費用等；電話費、水電費、國地稅、物流費等每月固定費用需憑正規(guī)有效發(fā)票采用實報實銷的方式進行報銷；其他費用必須持有效正規(guī)發(fā)票進行報銷。

　　3、費用申請

　　直營店各項費用以“備用金”的方式進行管理，每月核銷一次，房租、干洗費、廣告費、物業(yè)管理費等大額費用支付，需提交申請并附正規(guī)發(fā)票向公司申請款項，經(jīng)公司審批同意直接匯款至業(yè)務(wù)單位賬戶。

　　4、費用的審批流程

　　各項費用報銷，必須經(jīng)直營店店長簽字，由店長每月三號之前將填制的費用報銷單并附帶原始單據(jù)發(fā)到總公司，經(jīng)公司審核后由出納直接匯款至各個店備用金賬戶。

　　七、銷售管理

　　1、銷售時需經(jīng)ERP系統(tǒng)做銷售處理并填制公司統(tǒng)一規(guī)定的銷貨票，銷貨票需連續(xù)編號，如有開錯，需用紅字標(biāo)注‘作廢’字樣，不得私自更改貨撕毀銷貨票；并于每月5號之前把銷貨票寄到公司財務(wù)，并由公司財務(wù)統(tǒng)一保管。

　　2、各直營店必須建立銷售明細(xì)賬，并有店長負(fù)責(zé)管理。店長對其銷售明細(xì)帳數(shù)據(jù)真實性負(fù)責(zé)。店長當(dāng)日銷售明細(xì)賬次日10點之前報給總部財務(wù)部負(fù)責(zé)人。

　　八、賬套管理

　　1、各直營店應(yīng)分別建立各自賬套，建立完善的貨品、固定資產(chǎn)、備用金、銷售、費用等明細(xì)賬檔案。財務(wù)人員必須能夠通過系統(tǒng)遠程查看個店銷售情況以便與銷售報表和銷貨票核對。

　　2 、各直營店店長對帳套的數(shù)據(jù)真實性負(fù)責(zé)。

　　公司會定期或不定期對店內(nèi)貨品、備用金、費用、銷售進行全面或者部分盤點檢查。

　　連鎖門店財務(wù)管理制度10

　　1.確保公司資金安全，特制定此制度。

　　2.適用范圍：

　　3.管理內(nèi)容：

　　3.1公司給校園店、體驗店各1000元備用金，咖啡廳1000元備用金；以備店面找零周轉(zhuǎn)。此筆款一直放在店里作為長期找零的周轉(zhuǎn)資金。各店長負(fù)責(zé)備用金的保管，部門負(fù)責(zé)人監(jiān)督檢查備用金的使用。

　　3.2店鋪收銀人員在下班之前結(jié)清當(dāng)日貨款，并整理好單據(jù)和款項，于次工作日上午11點前將前日銷售款上交財務(wù)。校園店將《銷售日報表》發(fā)公司財務(wù)后將銷售款存入公司指定的銀行賬戶，體驗店和咖啡廳的營業(yè)款和單據(jù)直接交財務(wù)出納處。

　　3.3體驗店和咖啡廳必須將銷售款項和單據(jù)核對一致，并將單據(jù)和款項全額上交財務(wù)；校園店可根據(jù)營業(yè)額取整存入公司指定銀行賬戶，校園店當(dāng)日累計未上交的前日營業(yè)款最多不超過500元。

　　3.4店鋪收銀人員要做到營業(yè)款和銷售憑證或銷售小票上的金額一致，如人為原因造成現(xiàn)金短款，其責(zé)任由收銀員自己承擔(dān)。

　　3.5所有銷售憑證和銷售小票上的售價必須與公司的相關(guān)銷售價格文件相一致；折扣、特價等必須有經(jīng)審批的相關(guān)的文件支持。

　　3.6當(dāng)天現(xiàn)金銷售款達到5000元時（含伍仟元），需當(dāng)日存入指定銀行或上交出納，其余款項第二日上午11點前存入指定銀行或上交出納。

　　4.周末或節(jié)假日等出納崗位非正常上班時間內(nèi)，小額營業(yè)款可先由店長保管；當(dāng)累計未上交營業(yè)款達到3000元時，需存入公司指定銀行賬戶。

　　5.店鋪內(nèi)累計不超過200元的零星開支由店長統(tǒng)一用備用金進行支付，月未到公司報銷；累計未報銷金額超過200元（含兩佰元）時及時向公司財務(wù)報銷。

　　6.銷售憑證和銷售小票是公司收入的標(biāo)志，銷售憑證要求聯(lián)號。店鋪管理人員要嚴(yán)格對票據(jù)進行管理，不得隨意撕毀。銷售憑證或者銷售小票需要作廢的，要將此號碼的全部票據(jù)聯(lián)寫上作廢兩個字，并有店長簽名注明作廢原因后交財務(wù)部。

　　7.當(dāng)商品入店鋪時，店鋪導(dǎo)購根椐公司倉庫配貨出庫單進行數(shù)量型號等清點驗收，并確認(rèn)無誤后簽收。

　　8.各門店每月月未進行庫存盤點，對滯銷貨、丟失、破損的貨品進行清理，將盤點結(jié)果經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后上交公司財務(wù)；如有差異，需查明其原因，確定處理方案，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意后，交財務(wù)進行調(diào)帳處理，做到帳實相符。

　　9.各門店于每月月初3號（節(jié)假日順延）前將確定好的上月銷售報表和庫存月報表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后傳遞公司財務(wù)，以便公司財務(wù)進行管理和核算。

　　10.店鋪內(nèi)所有財產(chǎn)物資，由店長進行清理并出具一份清單，落實到相關(guān)責(zé)任人，店面財產(chǎn)物資清單由店面保管一份，公司財務(wù)一份。

　　11.此規(guī)定一經(jīng)發(fā)布，希望各門店遵守執(zhí)行。

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