費(fèi)用會計(jì)工作職責(zé)

時間：2023-12-11 12:33:03 工作職責(zé) 我要投稿

費(fèi)用會計(jì)工作職責(zé) 推薦度：
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費(fèi)用會計(jì)工作職責(zé)匯總【6篇】

費(fèi)用會計(jì)工作職責(zé)1

　　1、按照財(cái)務(wù)部門對各項(xiàng)費(fèi)用開支的有關(guān)規(guī)定，在預(yù)算范圍內(nèi)，嚴(yán)格掌握費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)，堅(jiān)持原則，節(jié)約費(fèi)用，不該支付的費(fèi)用不予報銷；

費(fèi)用會計(jì)工作職責(zé)匯總【6篇】

　　2、認(rèn)真審核各種費(fèi)用單據(jù)，復(fù)核人和報銷人簽字齊全，原始單據(jù)數(shù)字清楚，業(yè)務(wù)情況反映真實(shí)明確；

　　3、收到費(fèi)用單據(jù)及時填制記帳憑證，金額和摘要清楚，按照規(guī)定分清各部門和各項(xiàng)費(fèi)用的核算項(xiàng)目，制單和復(fù)核手續(xù)齊全；

　　4、每月應(yīng)按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，有關(guān)費(fèi)用當(dāng)月立賬；

5、和往來及時進(jìn)行對帳，如：及時與出納核對現(xiàn)金賬與銀行存款；

　　6、維護(hù)總賬與明細(xì)賬，做到賬賬相符、賬實(shí)相符；

　　7、月末編制部門費(fèi)用匯總表，與預(yù)算進(jìn)行對比分析，對每月的'費(fèi)用進(jìn)行預(yù)警，對超當(dāng)月

　　預(yù)算的費(fèi)用，提請各部門關(guān)注；

　　8、月末及時出具財(cái)務(wù)報表；

　　9、承辦經(jīng)理或主管交辦的其它工作

費(fèi)用會計(jì)工作職責(zé)2

　　2、審核各種費(fèi)用單據(jù)，復(fù)核人和報銷人簽字齊全，原始單據(jù)數(shù)字清楚，業(yè)務(wù)情況反映真實(shí)明確；

　　4．根據(jù)員工實(shí)有人數(shù)、工資等級和工資標(biāo)準(zhǔn)，審核人力資源部編制的工資計(jì)算表，辦理代扣代繳款項(xiàng)，計(jì)算實(shí)發(fā)工資

　　5．根據(jù)考勤記錄、員工工資升降級別變動標(biāo)準(zhǔn)通知單審核工資和獎金分配表，審核無誤后，按照各部門的實(shí)有人數(shù)歸類，編制工資分配表和匯總表

　　6．編制會計(jì)憑證進(jìn)行工資、獎金的明細(xì)核算，及時錄入財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)

　　7．待工資發(fā)放完畢后，及時收回工資計(jì)算表，裝訂成冊，妥善保管

　　8、每月應(yīng)按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，有關(guān)費(fèi)用當(dāng)月立賬；

　　9、維護(hù)總賬與明細(xì)賬，做到賬賬相符、賬實(shí)相符；

　　10、和往來及時進(jìn)行對帳，如：及時與出納核對現(xiàn)金和銀行存款賬與個人往來賬；

　　11、月末編制部門費(fèi)用匯總表，與預(yù)算進(jìn)行對比分析，對每月的'費(fèi)用進(jìn)行預(yù)警，對超當(dāng)月預(yù)算的費(fèi)用，提請各部門關(guān)注；

　　12、月末及時出具相關(guān)財(cái)務(wù)報表；

　　13、承辦經(jīng)理或主管交辦的其它工作

費(fèi)用會計(jì)工作職責(zé)3

　　（一）熟悉掌握本單位固定資產(chǎn)的存量及增減變動情況；

　　（二）參與本單位（部門）新增資產(chǎn)的實(shí)物和技術(shù)驗(yàn)收工作；

　　（三）根據(jù)設(shè)置的權(quán)限，嚴(yán)格按規(guī)程操作和維護(hù)好固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)，及時錄入規(guī)范的　資產(chǎn)管理信息項(xiàng)，并必須按程序在七天內(nèi)完成有關(guān)手續(xù)；

　　（四）負(fù)責(zé)本單位資產(chǎn)的帳、卡、物的.管理，按領(lǐng)用人建立固定資產(chǎn)卡片，監(jiān)督領(lǐng)用人按要求使用、檢修、養(yǎng)護(hù)資產(chǎn)并做好使用情況和檢修保養(yǎng)情況記錄，確保資產(chǎn)的壽命和使用效率；

（五）負(fù)責(zé)本單位的資產(chǎn)清查、登記、統(tǒng)計(jì)報告等基礎(chǔ)管理工作；

　　（六）對本單位的固定資產(chǎn)進(jìn)行清查、登記、統(tǒng)計(jì)、匯總及日常監(jiān)督檢查工作，做到帳帳、帳卡、帳物相符；

　　（七）對超過使用期限、無使用價值或其他特殊原因需處置的資產(chǎn)，應(yīng)及時告知本單位負(fù)責(zé)人，提出資產(chǎn)處置申請，按規(guī)定程序辦理資產(chǎn)處置手續(xù)，資產(chǎn)變價收入及報損、報廢資產(chǎn)的殘值收入應(yīng)及時上交學(xué)校財(cái)務(wù)；

　　（八）合理配置本單位資產(chǎn)，提高利用率，避免資源浪費(fèi)。對在資產(chǎn)使用、管理過程中　存在的問題，應(yīng)及時與上級主管部門取得聯(lián)系；

　　（九）負(fù)責(zé)做好本單位（部門）資產(chǎn)檔案的收集、整理和管理工作；樣品費(fèi)（能不能像客戶收錢）、快遞費(fèi)（盡量選擇費(fèi)用較低的快遞公司、除非是緊急文件才選擇順風(fēng)）、運(yùn)輸費(fèi)（怎樣控制fob費(fèi)用）

費(fèi)用會計(jì)工作職責(zé)4

　　一、費(fèi)用會計(jì)任職要求

　　1、認(rèn)同金源理念，堅(jiān)持原則、廉潔奉公;

　　2、中專財(cái)會專業(yè)(或相關(guān)專業(yè))畢業(yè)以上文化程度;

　　3、有助理會計(jì)師以上職稱，兩年以上工作經(jīng)驗(yàn);

　　4、熟悉國家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、方針、政策和制度，掌握酒店的有關(guān)知識;

　　5、具有獨(dú)立劃清兩類資金界限和商品流通費(fèi)與非商品流通費(fèi)界限的能力，具有正確地進(jìn)行會計(jì)財(cái)務(wù)處理、能用電腦操作和調(diào)用各項(xiàng)數(shù)據(jù)的能力。

　　6、身體健康，能勝任本職工作。

　　二、費(fèi)用會計(jì)崗位職責(zé)

　　1、熟悉會計(jì)制度和財(cái)政部門對各項(xiàng)費(fèi)用開支的有關(guān)規(guī)定，在預(yù)算范圍內(nèi)，嚴(yán)格掌握費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)，堅(jiān)持原則，節(jié)約費(fèi)用，不該支付的費(fèi)用不予報銷;

　　2、認(rèn)真審核各種費(fèi)用單據(jù)，授權(quán)審批人和經(jīng)手人簽字齊全，原始單據(jù)數(shù)字清楚，業(yè)務(wù)情況反映明確;

　　3、收到費(fèi)用單據(jù)及時填制記帳憑證，金額和摘要清楚，按照規(guī)定分清各部門和各項(xiàng)費(fèi)用的小細(xì)目，制單和復(fù)核手續(xù)齊全;

　　4、每月應(yīng)按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，有關(guān)費(fèi)用預(yù)結(jié)入帳;

　　5、對各內(nèi)部營業(yè)口的對內(nèi)服務(wù)費(fèi)用進(jìn)行分配;負(fù)責(zé)每月工資的審核;

　　6、和往來及時進(jìn)行對帳;

　　7、對使用年限1年以上，單位價值2000元以上的或價值未到20xx但認(rèn)為有必要做為固定資產(chǎn)進(jìn)行管理的'財(cái)產(chǎn)作為固定資產(chǎn);設(shè)置固定資產(chǎn)登記簿，按類別設(shè)專欄，正確反映各類固

　　定資產(chǎn)原值的增減變動;定期與使用部門資產(chǎn)管理人員核對，年末必須清點(diǎn)實(shí)物，做到帳帳、帳物相符;根據(jù)自身經(jīng)營特點(diǎn)，在規(guī)定的折舊年限內(nèi)，確定折舊年限和折舊方法，折舊年限和方法一經(jīng)確定，不得隨意更改;

　　8、月末編制部門費(fèi)用匯總表，與預(yù)算進(jìn)行對比分析，對每月的費(fèi)用進(jìn)行預(yù)警，對超當(dāng)月預(yù)算的費(fèi)用，提請各部門關(guān)注;

　　9、對預(yù)算的執(zhí)行進(jìn)行總體跟蹤和控制，保證在預(yù)算控制范圍內(nèi)開支，對異常費(fèi)用做專項(xiàng)分析，編制相關(guān)的管理報表;

　　10、承辦經(jīng)理或主管交辦的其它工作。

費(fèi)用會計(jì)工作職責(zé)5

　　第一部分：財(cái)務(wù)工作職責(zé)

　　第二部分：財(cái)務(wù)崗位職責(zé)

　　一、財(cái)務(wù)主管崗位職責(zé)

　　二、出納崗位職責(zé)

　　第三部分：現(xiàn)金、銀行存款的管理

　　一、現(xiàn)金、銀行存款的管理規(guī)定

　　二、支票的管理

　　三、印鑒的管理

　　第四部分：費(fèi)用報銷時間的規(guī)定

　　第五部分：借款管理規(guī)定及報銷流程

　　一、借款管理規(guī)定

　　二、各項(xiàng)費(fèi)用的報銷流程及要求

　　第六部分：工薪、福利支出的規(guī)定及流程

　　一、工薪、福利支出的規(guī)定

　　二、工薪、福利支出流程

　　第七部分：業(yè)務(wù)提成的規(guī)定及支出流程

　　一、負(fù)責(zé)公司日常財(cái)務(wù)核算，參與公司的經(jīng)營管理。

　　具體財(cái)務(wù)核算包括：編制報送公司各期財(cái)務(wù)報表；負(fù)責(zé)公司職工薪酬的制表、發(fā)放和扣繳個稅工作；負(fù)責(zé)職工社會統(tǒng)籌保險的扣繳工作；負(fù)責(zé)公司納稅籌劃工作；負(fù)責(zé)計(jì)繳公司各項(xiàng)稅費(fèi)工作；協(xié)助各部門對應(yīng)收賬款等債權(quán)、債務(wù)的回收清理，以及對應(yīng)收賬款欠款的追繳工作；負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)費(fèi)用支出的核算、審計(jì)收入的收繳、核算工作；做好公司發(fā)票的開具和管理工作。

　　二、搜集、分類歸納、統(tǒng)計(jì)公司經(jīng)營活動情況、資金動態(tài)、營業(yè)收入和費(fèi)用開支情況，并進(jìn)行分析、提出建議，定期向公司領(lǐng)導(dǎo)報告。

　　三、嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，督促財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

　　四、負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)的登記、核對、盤點(diǎn)，以及公司現(xiàn)有資產(chǎn)的管理工作；并負(fù)責(zé)協(xié)助公司資產(chǎn)清查工作，以及公司資產(chǎn)報廢、報損，轉(zhuǎn)讓的審核報批工作。

　　五、負(fù)責(zé)公司資產(chǎn)管理相關(guān)制度、流程、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)的編制和報批，并對執(zhí)行情況加以監(jiān)督、檢查。

　　六、負(fù)責(zé)公司會計(jì)檔案的整理、保管和查閱工作。

　　七、參與公司各部門對外業(yè)務(wù)合同的簽訂工作，并負(fù)責(zé)對合同進(jìn)行整理、分類、保管、歸檔。

　　八、負(fù)責(zé)會計(jì)印鑒的保管與安全使用。

　　九、負(fù)責(zé)公司會計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理制度的制定，推行會計(jì)電算化管理等。

　　十、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

　　一、財(cái)務(wù)主管職責(zé)

　　1、貫徹國家財(cái)稅政策、法規(guī)，并結(jié)合公司具體情況建立規(guī)范的財(cái)務(wù)模式，指導(dǎo)建立健全相關(guān)財(cái)務(wù)核算制度，同時負(fù)責(zé)對公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和考核。

　　2、進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測、計(jì)劃、控制、核算、分析，節(jié)約費(fèi)用、提高效益。

　　3、負(fù)責(zé)管理公司的日常財(cái)務(wù)工作。負(fù)責(zé)公司會計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理制度的制定，推行會計(jì)電算化管理等。

　　4、按照國家會計(jì)制度的規(guī)定記賬、復(fù)帳、報賬，做到手續(xù)齊備、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、處理及時。

　　5、負(fù)責(zé)各項(xiàng)業(yè)務(wù)款項(xiàng)的發(fā)生以及回收的監(jiān)督，業(yè)務(wù)報表的整理、審核、匯總。

　　6、負(fù)責(zé)對公司日常發(fā)生的費(fèi)用等報銷的審核工作。

　　7、負(fù)責(zé)日常工薪表及其他表的編制工作，做到手續(xù)齊備、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、處理及時。

　　8、負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)合同執(zhí)行情況的監(jiān)督、合同的存檔及統(tǒng)計(jì)報表，以及合同章的保管。

　　9．負(fù)責(zé)會計(jì)印鑒的分別保管與監(jiān)督。

　　10、負(fù)責(zé)監(jiān)督會計(jì)檔案的管理工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。

　　11、負(fù)責(zé)監(jiān)督發(fā)票開具的`審核工作。

　　12、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

　　二、出納職責(zé)

　　1、建立健全、設(shè)置現(xiàn)金、銀行存款日記賬，根據(jù)審批后的收、支憑證進(jìn)行收付與記錄。

　　2、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條頂庫。

　　3、對每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)作到日清月結(jié)，及時核對，保證帳實(shí)相符。

　　4、負(fù)責(zé)發(fā)票的開具工作。

　　5、負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)歷史資料、文件、憑證、立卷歸檔以及借閱工作。

　　6、負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)檔案的整理、歸檔、統(tǒng)計(jì)、查詢工作。

　　7、負(fù)責(zé)編制業(yè)務(wù)報告號的登記、統(tǒng)計(jì)、匯總、報表工作。

　　8、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)相關(guān)的外勤工作。

　　9、負(fù)責(zé)審計(jì)業(yè)務(wù)“標(biāo)識”的請購與保管工作。

　　10、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

　　第三部分現(xiàn)金、銀行存款的管理

　　一、現(xiàn)金、銀行存款的管理

　　1、所有現(xiàn)金（包括庫存現(xiàn)金我、銀行存款）由公司出納員負(fù)責(zé)收、支與保管。

　　2、建立和健全《現(xiàn)金日記賬》、《銀行存款日記賬》，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款流水收支賬目，每天結(jié)出余額并進(jìn)行核對庫存。作到日清月結(jié)，帳實(shí)相符。

　　3、為安全原因，庫存現(xiàn)金超過3000元時必須存入銀行。

　　4、出納收取現(xiàn)金時，須開具一式三聯(lián)收據(jù)，由繳款人在右下角簽名后，交給繳款人、財(cái)務(wù)記賬、留存各一聯(lián)。

　　5、任何現(xiàn)金（包括銀行存款支出）支出必須按相關(guān)程序報批（詳見下面借款管理規(guī)定及費(fèi)用報銷流程）。因出差或其他原因必須預(yù)支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)，方可支出現(xiàn)金。借款人要在出差回來或借款后一周內(nèi)按報銷流程進(jìn)行銷賬。

　　6、收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復(fù)報銷。

　　7、出納員在每周完成出納工作后，應(yīng)將庫存現(xiàn)金、銀行存款收入、支出、結(jié)存情況，編制“出納報告表”，上報公司領(lǐng)導(dǎo)。

　　8、由財(cái)務(wù)主管參加或公司領(lǐng)導(dǎo)指定人員參加定期或不定期的對現(xiàn)金庫存進(jìn)行監(jiān)盤。

　　9、出納員應(yīng)根據(jù)銀行存款日記賬的賬面記錄與銀行對賬單發(fā)生的業(yè)務(wù)進(jìn)行核對，每月末編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，由財(cái)務(wù)主管進(jìn)行復(fù)核。

　　10、其它依據(jù)相關(guān)會計(jì)制度及法規(guī)執(zhí)行。

　　二、支票的管理

　　1、支票的購買、填寫和保存由出納負(fù)責(zé)。

　　2、出納收取支票時，須開具一式三聯(lián)的收據(jù)，由繳款人在右下角簽名后，交給繳款人、財(cái)務(wù)記賬，留存各一聯(lián)。