公司對(duì)外擔(dān)保管理制度范本（通用10篇）
公司對(duì)外擔(dān)保盡管也屬于經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，但卻屬于一種非常規(guī)性經(jīng)營(yíng)行為，下面是小編精心為大家整理收集的公司對(duì)外擔(dān)保管理制度范本，供大家參考。
公司對(duì)外擔(dān)保管理制度 1
第一章 總則
第一條為規(guī)范xxxx電腦股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”、“xx”)對(duì)外擔(dān)保行為，確保投資者的合法權(quán)益，保護(hù)公司財(cái)產(chǎn)安全，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》(以下簡(jiǎn)稱“《公司法》 ”)、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通知》、《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則(xxxx 年修訂)》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《公司章程》的規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況制定本制度。
第二條本制度所稱“對(duì)外擔(dān)保”，是指公司及其合并報(bào)表范圍內(nèi)的控股子公司按照法律規(guī)定以保證、抵押、質(zhì)押等形式為他人提供的擔(dān)保， 也包括公司對(duì)控股子公司的擔(dān)保。
第三條公司及控股子公司對(duì)外擔(dān)保適用本制度。對(duì)外擔(dān)保同時(shí)構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易的，還應(yīng)執(zhí)行公司《關(guān)聯(lián)交易決策制度》的相關(guān)規(guī)定。
第四條公司全體董事及高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)審慎對(duì)待對(duì)外擔(dān)保，嚴(yán)格控制對(duì)外擔(dān)保可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。
第五條公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循應(yīng)遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，公司有權(quán)拒絕任何強(qiáng)令其為他人提供擔(dān)保的行為。
第六條公司及公司控股子公司對(duì)外擔(dān)保，須根據(jù)《公司章程》和本制度規(guī)定經(jīng)股東大會(huì)或董事會(huì)審議。未經(jīng)公司股東大會(huì)或者董事會(huì)審議通過(guò)，不得對(duì)外提供擔(dān)保。
公司對(duì)控股子公司以外的他人提供擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)采取反擔(dān)�；蚋鞴蓶|同比例擔(dān)保等必要的措施防范風(fēng)險(xiǎn)，反擔(dān)保的提供方應(yīng)具備實(shí)際承擔(dān)能力。
第二章對(duì)外擔(dān)保的審查和信息披露
第七條公司可以為具有獨(dú)立法人資格并具有以下條件之一的單位提供擔(dān)保：
(一)因公司業(yè)務(wù)需要的互保單位;
(二)與公司具有重要業(yè)務(wù)關(guān)系的單位;
(三)與公司有潛在重要業(yè)務(wù)關(guān)系的單位;
(四)公司控股子公司及其他有控制關(guān)系的單位。
以上單位必須同時(shí)具有較強(qiáng)的償債能力，并符合本制度的相關(guān)規(guī)定。
第八條對(duì)外擔(dān)保的管理部門(mén)為公司財(cái)務(wù)管理部，其主要職責(zé)如下：
(一)審查申請(qǐng)擔(dān)保單位提供的相關(guān)資料;
(二)對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保單位的資信狀況和擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估;
(三)妥善保管擔(dān)保合同及被擔(dān)保人的文件;
(四)公司對(duì)外提供擔(dān)保之后，及時(shí)做好對(duì)被擔(dān)保人的跟蹤、監(jiān)督工作;
(五)向監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)秘書(shū)報(bào)告對(duì)外擔(dān)保的有關(guān)情況;
(六)督促被擔(dān)保人在到期日履行還款義務(wù);
(七)辦理與對(duì)外擔(dān)保有關(guān)的其他事宜。第九條公司不主動(dòng)對(duì)外提供擔(dān)保，確需對(duì)外提供擔(dān)保的，由被擔(dān)保企業(yè)向公司提出申請(qǐng)。申請(qǐng)公司提供擔(dān)保的企業(yè)應(yīng)具有良好的經(jīng)營(yíng)狀況和相應(yīng)的償債能力。
第十條公司在決定提供對(duì)外擔(dān)保前，應(yīng)掌握被擔(dān)保對(duì)象的資信狀況。財(cái)務(wù)部應(yīng)要求擔(dān)保申請(qǐng)人向公司提供以下資料：
(一)企業(yè)基本資料、經(jīng)營(yíng)情況分析報(bào)告;
(二)最近一期審計(jì)報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)表;
(三)主合同及與主合同相關(guān)的資料;
(四)本項(xiàng)擔(dān)保的銀行借款用途、預(yù)期經(jīng)濟(jì)效果;
(五)本項(xiàng)擔(dān)保的銀行借款還款能力分析;
(六)不存在重大訴訟、仲裁或行政處罰的說(shuō)明;
(七)反擔(dān)保方案、反擔(dān)保提供方具有實(shí)際承擔(dān)能力的證明;
(八)公司認(rèn)為需要提供的其他有關(guān)資料。
申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)保證其提供的資料均真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、有效。
第十一條公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)按以下程序決策：
(一)公司財(cái)務(wù)部對(duì)被擔(dān)保人的資信狀態(tài)和財(cái)務(wù)及資產(chǎn)狀況進(jìn)行核查;
(二)公司財(cái)務(wù)部對(duì)反擔(dān)保人的擔(dān)保能力或反擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的價(jià)值和法律狀況進(jìn)行核查;
(三)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人將被擔(dān)保人的資信、財(cái)務(wù)及資產(chǎn)狀況和反擔(dān)保措施的盡職調(diào)查情況形成報(bào)告提交董事會(huì)討論;
(四)在董事會(huì)權(quán)限范圍內(nèi)的對(duì)外擔(dān)保由董事會(huì)作出決議后公告;
(五)擔(dān)保額度超過(guò)董事會(huì)權(quán)限的，董事會(huì)應(yīng)召集股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。
第十二條公司對(duì)外擔(dān)保必須經(jīng)董事會(huì)審議，并經(jīng)出席董事會(huì)會(huì)議董事的三分之二以上同意。擔(dān)保額度經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議批準(zhǔn)后需要分次實(shí)施時(shí)，可以授權(quán)董事長(zhǎng)，在額度控制內(nèi)簽署擔(dān)保文件。
涉及關(guān)聯(lián)交易的，關(guān)聯(lián)董事不得對(duì)該項(xiàng)決議行使表決權(quán)，也不得代理其他董事行使表決權(quán)，該董事會(huì)會(huì)議由過(guò)半數(shù)無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事出席即可舉行，董事會(huì)所作決議須經(jīng)出席董事會(huì)的2/3 以上無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事書(shū)面同意。出席董事會(huì)的無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足3人的，應(yīng)將該事項(xiàng)提交股東大會(huì)審議。
第十三條董事會(huì)應(yīng)認(rèn)真審議分析被擔(dān)保人的基本情況，如財(cái)務(wù)狀況、營(yíng)運(yùn)狀況、信用情況、納稅情況和行業(yè)前景等，并對(duì)擔(dān)保的合規(guī)性、合理性、被擔(dān)保方償還債務(wù)的能力以及反擔(dān)保方的實(shí)際承擔(dān)能力進(jìn)行判斷，審慎作出決定。必要時(shí)可聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)實(shí)施對(duì)外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，以作為董事會(huì)或股東大會(huì)進(jìn)行決策的依據(jù)。
對(duì)存在下列情形的申請(qǐng)擔(dān)保單位，不得為其提供擔(dān)保：
(一)資金投向不符合國(guó)家法律法規(guī)或國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的;
(二)提供虛假資料的;
(三)公司曾為其提供擔(dān)保，發(fā)生過(guò)逾期還款等情況的;
(四)經(jīng)營(yíng)狀況惡化、資信不良的;
(五)上年度虧損或上年度盈利甚少且本年度預(yù)計(jì)虧損的;
(六)董事會(huì)認(rèn)為不能提供擔(dān)保的其他情形。
第十四條下述擔(dān)保事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過(guò)后提交股東大會(huì)審議：
(一)單筆擔(dān)保額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保;
(二)公司及其控股子公司的`對(duì)外擔(dān)保總額，超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保;
(三)為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保;
(四)連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%;
(五)連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%且絕對(duì)金額超過(guò)5000 萬(wàn)元人民幣;
(六)對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保。
(七)深圳證券交易所或者公司章程規(guī)定的其他擔(dān)保情形。
上述所稱公司及控股子公司的對(duì)外擔(dān)�？傤~，是指包括公司對(duì)控股子公司擔(dān)保在內(nèi)的公司對(duì)外擔(dān)�？傤~與公司控股子公司對(duì)外擔(dān)�？傤~之和。
股東大會(huì)審議擔(dān)保，應(yīng)經(jīng)出席股東大會(huì)股東所持表決權(quán)的過(guò)半數(shù)通過(guò);上述第(四)項(xiàng)擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。
第十五條公司已按照本制度履行審議、披露義務(wù)的，不再納入相關(guān)的累計(jì)計(jì)算范圍。
股東大會(huì)在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保議案時(shí)，該股東或受該實(shí)際控制人支配的股東，不得參與該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決由出席股東大會(huì)的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過(guò)。
第十六條公司獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)(對(duì)合并范圍內(nèi)子公司提供擔(dān)保除外)時(shí)就其合法合規(guī)性、對(duì)公司的影響及存在風(fēng)險(xiǎn)等發(fā)布獨(dú)立意見(jiàn)，必要時(shí)可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況進(jìn)行核查。如發(fā)現(xiàn)異常，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)和監(jiān)管部門(mén)報(bào)告并公告。
第十七條公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議批準(zhǔn)的對(duì)外擔(dān)保，必須在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定信息披露報(bào)刊上及時(shí)披露，披露的內(nèi)容包括董事會(huì)或股東大會(huì)決議、截止信息披露日公司及其控股子公司對(duì)外擔(dān)保總額、公司對(duì)控股子公司提供擔(dān)保的總額。對(duì)于已披露的擔(dān)保事項(xiàng)，公司還應(yīng)當(dāng)在出現(xiàn)下列情形之一時(shí)及時(shí)披露：
(一)被擔(dān)保人于債務(wù)到期后十五個(gè)交易日內(nèi)未履行還款義務(wù)的;
(二)被擔(dān)保人出現(xiàn)破產(chǎn)、清算及其他嚴(yán)重影響還款能力情形的。
第三章對(duì)外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)管理
第十八條經(jīng)股東大會(huì)或董事會(huì)審議批準(zhǔn)的擔(dān)保項(xiàng)目，應(yīng)訂立書(shū)面合同。擔(dān)保合同須符合有關(guān)法律法規(guī)，明確約定下列條款：
(一)被擔(dān)保的主債權(quán)的種類、金額;
(二)債務(wù)人履行債務(wù)的期限;
(三)擔(dān)保的方式;
(四)擔(dān)保的范圍;
(五)擔(dān)保的期間;
(六)各方的權(quán)利、義務(wù)和違約責(zé)任;
(七)雙方認(rèn)為需要約定的其它事項(xiàng)。
第十九條任何人不得越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，也不得簽訂超過(guò)董事會(huì)或股東大會(huì)授權(quán)數(shù)額的擔(dān)保合同。
第二十條控股子公司經(jīng)公司批準(zhǔn)簽訂對(duì)外擔(dān)保合同的，應(yīng)將擔(dān)保合同復(fù)印件及時(shí)交公司財(cái)務(wù)管理部備案。
第二十一條財(cái)務(wù)管理部應(yīng)妥善保管擔(dān)保合同及相關(guān)原始資料，及時(shí)進(jìn)行清理檢查，并定期與銀行等相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行核對(duì)，保證存檔資料的完整、準(zhǔn)確、有效，關(guān)注擔(dān)保的時(shí)效、期限，將擔(dān)保合同簽訂、修改、展期、終止、墊款、收回墊付款等情況及時(shí)通報(bào)董事會(huì)秘書(shū)、監(jiān)事會(huì)和其他相關(guān)管理部門(mén)。在合同管理過(guò)程中，一旦發(fā)現(xiàn)未經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議程序批準(zhǔn)的異常合同，應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及深交所報(bào)告。
第二十二條財(cái)務(wù)管理部應(yīng)指定人員具體負(fù)責(zé)管理每項(xiàng)擔(dān)保業(yè)務(wù)，經(jīng)辦負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)跟蹤、掌握被擔(dān)保人的情況，收集被擔(dān)保人最近一期的財(cái)務(wù)資料和審計(jì)報(bào)告，定期分析其財(cái)務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注被擔(dān)保人單位的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)負(fù)債變化、對(duì)外擔(dān)保以及合并分立、法定代表人變化等情況，建立相關(guān)財(cái)務(wù)檔案，定期向董事會(huì)報(bào)告。
公司所擔(dān)保債務(wù)到期前，要積極督促被擔(dān)保人按約定期限履行債務(wù)，對(duì)擔(dān)保過(guò)程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)向公司財(cái)務(wù)部報(bào)告，如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項(xiàng)的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)及時(shí)報(bào)告董事會(huì)。董事會(huì)應(yīng)采取有效措施，將損失降低到最小程度。
第二十三條公司擔(dān)保的債務(wù)到期后需展期并繼續(xù)由其提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)作為新的對(duì)外擔(dān)保，重新履行擔(dān)保審批程序和信息披露義務(wù)。
第二十四條公司作為一般保證人時(shí)，在主合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，不得對(duì)債務(wù)人先行承擔(dān)保證責(zé)任。 第二十五條公司向債權(quán)人履行擔(dān)保責(zé)任后，應(yīng)當(dāng)采取有效措施向債務(wù)人或反擔(dān)保人追償，并將追償情況及時(shí)向股東披露。
第四章責(zé)任和處罰
第二十六條公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向負(fù)責(zé)公司年度審計(jì)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師如實(shí)提供公司全部對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)。
第二十七條公司董事、總經(jīng)理及其他相關(guān)人員未按本制度規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，對(duì)公司造成損害的，應(yīng)當(dāng)追究當(dāng)事人責(zé)任。
相關(guān)責(zé)任人涉嫌觸犯《中華人民共和國(guó)刑法》有關(guān)規(guī)定的，由公司移送司法機(jī)關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。
第五章附則
第二十八條在本制度中，除非上下文另有說(shuō)明， “以上”含本數(shù)， “超過(guò)”不含本數(shù)。
第二十九條本制度自股東大會(huì)審議批準(zhǔn)之日起實(shí)施，若本制度與國(guó)家日后頒布的法律、法規(guī)及文件相抵觸時(shí)，以新頒布的法律、法規(guī)及文件為準(zhǔn)。
第三十條本制度由董事會(huì)負(fù)責(zé)修訂和解釋。本辦法自股東大會(huì)審議通過(guò)之日起執(zhí)行。
公司對(duì)外擔(dān)保管理制度 2
第一章 總 則
第一條 為了規(guī)范xxxx軟件股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)的對(duì)外擔(dān)保行為，有效控制公司對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，保證公司資產(chǎn)安全，加強(qiáng)公司銀行信用與擔(dān)保管理，規(guī)避和降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通知》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》(以下簡(jiǎn)稱“《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》”)、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》(以下簡(jiǎn)稱“《規(guī)范運(yùn)作指引》”)等相關(guān)法律法規(guī)及《xxxx軟件股份有限公司章程》(以下簡(jiǎn)稱“《公司章程》”)的有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。
第二條 本制度適用于公司及公司的控股子公司。
第三條 本制度所稱“對(duì)外擔(dān)�！笔侵腹緸樗颂峁┑膿�(dān)保，包括公司對(duì)控股子公司的擔(dān)保。公司及控股子公司的“對(duì)外擔(dān)�？傤~”，是指包括公司對(duì)控股子公司擔(dān)保在內(nèi)的公司對(duì)外擔(dān)保總額與公司控股子公司對(duì)外擔(dān)保額之和。
第四條 本制度所稱擔(dān)保是指公司以第三人身份為他人提供的保證、抵押或質(zhì)押。具體種類包括但不限于借款擔(dān)保、銀行開(kāi)立信用證和銀行承兌匯票及商業(yè)匯票、保函等擔(dān)保。
第五條 公司及控股子公司對(duì)外擔(dān)保由公司統(tǒng)一管理，未經(jīng)公司批準(zhǔn)，下屬子公司或分公司不得對(duì)外提供擔(dān)保，不得相互提供擔(dān)保。
第六條 公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格控制對(duì)外擔(dān)保產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。
第七條 任何單位和個(gè)人(包括控股股東及其他關(guān)聯(lián)方)不得強(qiáng)令或強(qiáng)制公司為他人提供擔(dān)保，公司對(duì)強(qiáng)令或強(qiáng)制其為他人提供擔(dān)保的行為有權(quán)拒絕。
第八條 公司對(duì)外擔(dān)保必須要求對(duì)方提供反擔(dān)保，且反擔(dān)保的提供方應(yīng)當(dāng)具有實(shí)際承擔(dān)能力。提供方提供的反擔(dān)保財(cái)產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或不可轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)的，公司應(yīng)當(dāng)拒絕為其進(jìn)行擔(dān)保。
第九條 公司做出的任何擔(dān)保行為，必須經(jīng)股東大會(huì)或董事會(huì)同意或授權(quán)。
第二章 擔(dān)保的審批管理
第七條 公司不主動(dòng)對(duì)外提供擔(dān)保，確需對(duì)外提供擔(dān)保的，由被擔(dān)保企業(yè)向公司提出申請(qǐng)。申請(qǐng)公司提供擔(dān)保的企業(yè)應(yīng)具有良好的經(jīng)營(yíng)狀況和相應(yīng)的償債能力。公司不得為經(jīng)營(yíng)狀況惡化和信譽(yù)不良的擔(dān)保申請(qǐng)人提供擔(dān)保。
第八條 公司在決定擔(dān)保前，應(yīng)掌握被擔(dān)保對(duì)象的資信狀況，對(duì)該擔(dān)保事項(xiàng)的利益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分分析，包括但不限于：
(一)為依法設(shè)立并有效存續(xù)的企業(yè)法人，不存在需要終止、破產(chǎn)等情形;
(二)經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況良好，具有穩(wěn)定的現(xiàn)金流量或者良好的發(fā)展前景;
(三)已提供過(guò)擔(dān)保的，沒(méi)有發(fā)生過(guò)債權(quán)人要求公司承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任的情形;
(四)擁有可抵押(質(zhì)押)的資產(chǎn)，具有相應(yīng)的反擔(dān)保能力;
(五)提供的財(cái)務(wù)資料真實(shí)、完整、有效;
(六)公司能夠?qū)ζ洳扇★L(fēng)險(xiǎn)防范措施;
(七)沒(méi)有其他可預(yù)見(jiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)。
第九條 擔(dān)保申請(qǐng)人必須向公司提供以下資料：
(1)企業(yè)基本資料、資信情況;
(2)最近一期審計(jì)報(bào)告和當(dāng)期企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表;
(3)借款有關(guān)的主合同原件和復(fù)印件;
(4)對(duì)于擔(dān)保債務(wù)的還款計(jì)劃及來(lái)源的說(shuō)明;
(5)反擔(dān)保方案、反擔(dān)保方具有實(shí)際承擔(dān)能力的證明;
(6)公司要求提供的其他重要資料。
第十條 公司對(duì)外提供擔(dān)保由財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)被擔(dān)保對(duì)象提供的上述資料進(jìn)行調(diào)查，確定資料是否真實(shí)。
第十一條 財(cái)務(wù)部門(mén)有義務(wù)確保主合同的真實(shí)性，防止主合同雙方惡意串通或采取其他欺詐手段，騙取公司擔(dān)保。
第十二條 負(fù)責(zé)經(jīng)辦擔(dān)保事項(xiàng)的部門(mén)應(yīng)通過(guò)被擔(dān)保對(duì)象的開(kāi)戶銀行、業(yè)務(wù)往來(lái)單位等各方面調(diào)查其償債能力、經(jīng)營(yíng)狀況和信譽(yù)狀況。必要時(shí)可由公司審計(jì)部或聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行審計(jì)。
第十三條 公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在審議對(duì)外擔(dān)保議案前充分調(diào)查被擔(dān)保對(duì)象的經(jīng)營(yíng)和資信情況，認(rèn)真審議分析被擔(dān)保對(duì)象的財(cái)務(wù)狀況、營(yíng)運(yùn)狀況、行業(yè)前景和信用情況，依法審慎作出決定。公司可以在必要時(shí)聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，以作為董事會(huì)或股東大會(huì)進(jìn)行決策的依據(jù)。
第十四條 公司對(duì)外擔(dān)保的最高決策機(jī)構(gòu)為公司股東大會(huì)，董事會(huì)根據(jù)公司章程和本制度有關(guān)董事會(huì)對(duì)外擔(dān)保審批權(quán)限的規(guī)定，行使對(duì)外擔(dān)保的決策權(quán)。超過(guò)董事會(huì)審批權(quán)限的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)提出議案，并報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)。董事會(huì)組織管理和實(shí)施經(jīng)股東大會(huì)通過(guò)的對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)
第十五條 對(duì)外擔(dān)保提交董事會(huì)審議時(shí)，應(yīng)當(dāng)取得出席董事會(huì)會(huì)議的三分之二以上董事同意。
第十六條 應(yīng)由股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，方可提交股東大會(huì)審批。公司下列對(duì)外擔(dān)保行為，須經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)：
(一)單筆擔(dān)保額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保;
(二)公司及其控股子公司的對(duì)外擔(dān)�？傤~，超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保;
(三)公司的對(duì)外擔(dān)�？傤~，達(dá)到或超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%以后提供的任何擔(dān)保;
(四)為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保;
(五)連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%;
(六)連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%且絕對(duì)金額超過(guò)3000萬(wàn)元人民幣;
(七)對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保;
(八)深圳證券交易所或《公司章程》規(guī)定的其他需經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)的擔(dān)保情形。
股東大會(huì)審議前款第(五)項(xiàng)擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的.三分之二以上通過(guò)。
股東大會(huì)在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保議案時(shí)，該股東 或受該實(shí)際控制人支配的股東，不得參與該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決須經(jīng)出席股東大會(huì)的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過(guò)。
上述情形之外的對(duì)外擔(dān)保行為由董事會(huì)審批。
第十七條 股東大會(huì)或者董事會(huì)就對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)作出決議時(shí)，與該擔(dān)保事項(xiàng)有利害關(guān)系的股東或者董事應(yīng)當(dāng)回避表決。
第十八條 董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)組織記錄有關(guān)董事會(huì)會(huì)議和股東大會(huì)的討論和表決情況。有關(guān)的董事會(huì)、股東大會(huì)的決議應(yīng)公告。
第十九條 公司獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)，必要時(shí)可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況進(jìn)行核查。如發(fā)現(xiàn)異常，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)和全體股東報(bào)告。
第二十條 控股子公司的對(duì)外擔(dān)保，需要經(jīng)過(guò)控股子公司的董事會(huì)或股東大會(huì)(股東會(huì))審議，并經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議。需控股子公司股東大會(huì)(股東會(huì))審議的對(duì)外擔(dān)保，在股東大會(huì)(股東會(huì))召開(kāi)之前，應(yīng)提請(qǐng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議該擔(dān)保議案。
第三章 擔(dān)保合同的審查與訂立
第二十一條 公司對(duì)外擔(dān)保必須訂立書(shū)面的擔(dān)保合同和反擔(dān)保合同。擔(dān)保合同和反擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)具備《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》、《中華人民共和國(guó)合同法》等法律、法規(guī)要求的內(nèi)容。
第二十二條 擔(dān)保合同至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：
(一)被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額;
(二)債務(wù)人履行債務(wù)的期限;
(三)擔(dān)保的方式;
(四)擔(dān)保的范圍;
(五)保證期限(保證合同適用);
(六)當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。
第二十三條 擔(dān)保合同訂立時(shí)，責(zé)任人必須全面、認(rèn)真地審查主合同、擔(dān)保合同和反擔(dān)保合同的簽訂主體和有關(guān)內(nèi)容。對(duì)于違反法律、法規(guī)、公司章程、公司董事會(huì)或股東大會(huì)有關(guān)決議以及對(duì)公司附加不合理義務(wù)或者無(wú)法預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)的條款，應(yīng)當(dāng)要求對(duì)方修改。對(duì)方拒絕修改的，責(zé)任人應(yīng)當(dāng)拒絕為其提供擔(dān)保，并向公司董事會(huì)或股東大會(huì)匯報(bào)。
第二十四條 未經(jīng)公司具有相應(yīng)審批權(quán)限的審批人的批準(zhǔn)或授權(quán)，責(zé)任人不得越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，也不得在主合同中以保證人的身份簽字或蓋章。
第二十五條 擔(dān)保期間，因被擔(dān)保人和受益人的主合同條款發(fā)生變更需要修改擔(dān)保合同的范圍、責(zé)任和期限時(shí)，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)按重新簽訂擔(dān)保合同的審批權(quán)限報(bào)批，同時(shí)公司相關(guān)部門(mén)應(yīng)就變更內(nèi)容進(jìn)行審查。經(jīng)批準(zhǔn)后重新訂立擔(dān)保合同的，原合同作廢。
第二十六條 公司擔(dān)保的債務(wù)到期后需展期并需繼續(xù)由其提供擔(dān)保的，應(yīng)作為新的對(duì)外擔(dān)保，重新履行擔(dān)保審批程序。
第二十七條 擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)按照公司內(nèi)部管理規(guī)定妥善保管，當(dāng)發(fā)生擔(dān)保合同簽訂、修改、展期、終止、墊款、收回墊付款等情況時(shí)，責(zé)任人應(yīng)及時(shí)通報(bào)監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)秘書(shū)、公司財(cái)務(wù)管理部門(mén)和其他相關(guān)管理部門(mén)。
第二十八條 法律規(guī)定必須辦理?yè)?dān)保登記的，責(zé)任人必須到有關(guān)登記機(jī)關(guān)辦理?yè)?dān)保登記。
第四章 擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理
第二十九條 公司應(yīng)妥善管理?yè)?dān)保合同及相關(guān)原始資料，及時(shí)進(jìn)行清理檢查，并定期與銀行等相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行核對(duì)，保證存檔資料的完整、準(zhǔn)確、有效，注意擔(dān)保的時(shí)效、期限。在合同管理過(guò)程中，一旦發(fā)現(xiàn)未經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議程序批準(zhǔn)的異常合同，應(yīng)及時(shí)向公司董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)報(bào)告。
第三十條 公司應(yīng)指派專人持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況，收集被擔(dān)保人最近一期的財(cái)務(wù)資料和審計(jì)報(bào)告，定期分析其財(cái)務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)負(fù)債、債務(wù)償還、對(duì)外擔(dān)保和其他負(fù)債，以及分立合并、法定代表人變更、以外商業(yè)信譽(yù)的變化等情況，積極防范風(fēng)險(xiǎn)。
如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項(xiàng)的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告董事會(huì)。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)采取有效措施，將損失降低到最小程度。
第三十一條 公司所擔(dān)保債務(wù)到期后，責(zé)任人要積極督促被擔(dān)保人在十五個(gè)工作日內(nèi)履行還款義務(wù)。
第三十二條 公司為他人提供擔(dān)保，當(dāng)出現(xiàn)被擔(dān)保人在債務(wù)到期后未能及時(shí)履行還款義務(wù)，或是被擔(dān)保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張公司履行擔(dān)保義務(wù)等情況時(shí)，責(zé)任人應(yīng)及時(shí)了解被擔(dān)保人債務(wù)償還情況，并在知悉后準(zhǔn)備啟動(dòng)反擔(dān)保追償程序，同時(shí)通報(bào)董事會(huì)秘書(shū)，由董事會(huì)秘書(shū)立即報(bào)公司董事會(huì)。
第三十三條 公司發(fā)現(xiàn)有證據(jù)證明被擔(dān)保人喪失或可能喪失履行債務(wù)能力時(shí)，應(yīng)及時(shí)采取必要措施，有效控制風(fēng)險(xiǎn);若發(fā)現(xiàn)債權(quán)人與債務(wù)人惡意串通，損害公司利益的，應(yīng)立即采取請(qǐng)求確認(rèn)擔(dān)保合同無(wú)效等措施;由于被擔(dān)保人違約而造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)及時(shí)向被擔(dān)保人進(jìn)行追償。
第三十四條 債權(quán)人將債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三人的，除合同另有約定的外，公司應(yīng)當(dāng)拒絕對(duì)增加的義務(wù)承擔(dān)保證責(zé)任。
第三十五條 公司作為一般保證人時(shí)，在主合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，不經(jīng)公司董事會(huì)決定不得對(duì)債務(wù)人先行承擔(dān)保證責(zé)任。
第三十六條 保證合同中保證人為兩人以上的，且與債權(quán)人約定按比例承擔(dān)保證責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)拒絕承擔(dān)超出公司份額外的保證責(zé)任。
第三十七條 人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報(bào)債權(quán)的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)該提請(qǐng)公司參加破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)。
第三十八條 公司向債權(quán)人履行了保證責(zé)任后，責(zé)任人必須及時(shí)、積極地向被擔(dān)保人追償。
第三十九條 公司在收購(gòu)和對(duì)外投資等資本運(yùn)作過(guò)程中，應(yīng)對(duì)被收購(gòu)方的對(duì)外擔(dān)保情況進(jìn)行認(rèn)真審查，作為董事會(huì)決議的重要依據(jù)。
第五章 對(duì)外擔(dān)保的信息披露
第四十條公司發(fā)生提供擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議批準(zhǔn)后，嚴(yán)格按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真履行對(duì)外擔(dān)保情況的信息披露義務(wù)，具體由董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)組織實(shí)施。
第四十一條 公司應(yīng)當(dāng)向負(fù)責(zé)公司年度審計(jì)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師如實(shí)提供公司及控股子公司全部對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)。
第四十二條 參與公司對(duì)外擔(dān)保事宜的任何部門(mén)和責(zé)任人，均有責(zé)任及時(shí)將對(duì)外擔(dān)保的情況向公司董事會(huì)秘書(shū)作出通報(bào)，并提供信息披露所需的文件資料。
第六章 責(zé)任人責(zé)任
第四十三條 公司經(jīng)辦擔(dān)保事項(xiàng)的調(diào)查、審批、擔(dān)保合同的審查和訂立、信息披露等有關(guān)責(zé)任的單位、部門(mén)或人員為擔(dān)保事項(xiàng)的責(zé)任人。
第四十四條 公司董事、經(jīng)理及其他管理人員未按規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，對(duì)公司造成損害的，公司應(yīng)當(dāng)追究其責(zé)任。
第四十五條 責(zé)任人員違反法律和本制度規(guī)定，無(wú)視風(fēng)險(xiǎn)擅自擔(dān)�；虻∮谛惺蛊渎氊�(zé)給公司造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
第七章 附 則
第四十六條 本制度所稱“以上”含本數(shù)，“超過(guò)”不含本數(shù)。
第四十七條 本制度未盡事宜,按國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的規(guī)定執(zhí)行。
第四十八條 本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第四十九條 本制度自公司股東大會(huì)審議通過(guò)之日生效，修改亦同。
公司對(duì)外擔(dān)保管理制度 3
第一章 總 則
第一條 為依法規(guī)范XX有限公司（以下簡(jiǎn)稱公司）對(duì)外擔(dān)保行為，維護(hù)企業(yè)資產(chǎn)安全，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健，根據(jù)《公司法》《擔(dān)保法》《物權(quán)法》《合同法》等法律法規(guī)以及《公司章程》《公司“三重一大”決策制度實(shí)施辦法》的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際，制定本制度。
第二條 本制度所稱的對(duì)外擔(dān)保，是指公司以第三人的身份為債務(wù)人（即被擔(dān)保人，以下稱被擔(dān)保人）對(duì)于債權(quán)人所負(fù)的債務(wù)提供擔(dān)保，當(dāng)被擔(dān)保人不履行債務(wù)時(shí)，由公司按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為，不包括因訴訟保全等需要而根據(jù)法律的規(guī)定向法院提供擔(dān)保的行為。
公司對(duì)外提供擔(dān)保的形式包括保證、抵押及質(zhì)押。
第三條 公司應(yīng)當(dāng)遵循合法、審慎、安全的原則嚴(yán)格控制對(duì)外擔(dān)保產(chǎn)生的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
第四條 公司本部及所屬全資子公司、控股子公司對(duì)外提供擔(dān)保余額與融資合計(jì)不得超過(guò)其最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度合并會(huì)計(jì)報(bào)表凈資產(chǎn)的 50%。
第五條 本制度適用于公司本部、子公司（包括全資子公司、控股子公司以及雖不控股但實(shí)際控制的企業(yè)）以及公司參股公司的擔(dān)保行為。
子公司對(duì)外提供擔(dān)保，必須經(jīng)公司董事會(huì)或股東（股東會(huì)、股東大會(huì)）審批。
第二章 組織管理體系與職責(zé)分工
第六條 公司建立董事會(huì)為決策機(jī)構(gòu)、總經(jīng)理辦公會(huì)為審議機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)部具體歸口管理、法律事務(wù)部與審計(jì)部參與審核監(jiān)督的擔(dān)保組織管理體系。
第七條 公司財(cái)務(wù)部是對(duì)外擔(dān)保的歸口管理部門(mén)，履行下列管理職責(zé)：
�。ㄒ唬⿺M訂公司對(duì)外擔(dān)保管理制度；
（二）擬訂公司年度擔(dān)保計(jì)劃；
（三）審核擔(dān)保資金的用途，以及被擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況、償債能力、信用等級(jí)等；
�。ㄋ模⿲�(duì)具體擔(dān)保事項(xiàng)的擔(dān)保合同及相關(guān)資料進(jìn)行審核；
（五）根據(jù)公司董事會(huì)的批準(zhǔn)，具體辦理?yè)?dān)保事項(xiàng)，并對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的履行情況進(jìn)行跟蹤管理；
�。┦杖∧昊�1%左右的擔(dān)保費(fèi)；
�。ㄆ撸⿲�(duì)于超出出資（持股）比例提供擔(dān)保的，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后，辦理向股東（股東會(huì)、股東大會(huì)）的報(bào)批手續(xù)；
�。ò耍┢渌嚓P(guān)工作。
第八條 公司法律事務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)外擔(dān)保合同等相關(guān)文件的法律審核，公司審計(jì)部對(duì)公司對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行定期審計(jì)。
第三章 擔(dān)保條件
第九條 公司對(duì)外提供擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：
�。ㄒ唬┍粨�(dān)保人為公司有產(chǎn)權(quán)關(guān)系的企業(yè)，包括全資子公司、控股子公司、參股公司；
（二）按照同股同權(quán)、同股同責(zé)的原則，以出資（持股）比例為限提供擔(dān)保；確需超過(guò)出資（持股）比例提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)要求被擔(dān)保人提供防范自身利益受損的措施，經(jīng)公司董事會(huì)審議，報(bào)股東（股東會(huì)、股東大會(huì)）審批；
�。ㄈ┪闯^(guò)公司確定的融資與擔(dān)保的限額。
第十條 公司不得有下列對(duì)外擔(dān)保行為：
（一）為無(wú)產(chǎn)權(quán)關(guān)系的企業(yè)和自然人提供擔(dān)保；
�。ǘ┏^(guò)出資（持股）比例向沒(méi)有實(shí)際控制權(quán)的投資企業(yè)提供擔(dān)保；
�。ㄈ┫蚣俳杞�(jīng)營(yíng)活動(dòng)名義的企業(yè)與自然人提供擔(dān)保；
�。ㄋ模┩ㄟ^(guò)合作貿(mào)易、代理業(yè)務(wù)等形式為其他企業(yè)、自然人提供擔(dān)保；
�。ㄎ澹┰谀甓葥�(dān)保計(jì)劃外提供擔(dān)保，或未經(jīng)股東（股東會(huì)、股東大會(huì)）批準(zhǔn)的年度擔(dān)保計(jì)劃外的事項(xiàng)；
�。⿲�(duì)經(jīng)營(yíng)狀況不正常的被擔(dān)保人提供擔(dān)保，包括：
1.最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)虧損（政策性虧損除外）或資不抵債的；
2.資產(chǎn)負(fù)債率在70%以上的；
3.涉及重大經(jīng)濟(jì)糾紛或經(jīng)濟(jì)案件對(duì)其償債能力具有實(shí)質(zhì)不利影響的；
4.已進(jìn)入重組、托管、兼并或破產(chǎn)清算程序的。
第四章 反擔(dān)保
第十一條 公司在提供擔(dān)保時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求被擔(dān)保人提供反擔(dān)保。
第十二條 反擔(dān)保的形式主要包括保證、抵押、質(zhì)押，公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度和被擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況、履約能力確定反擔(dān)保方式。
第十三條 公司應(yīng)當(dāng)在被擔(dān)保人提供反擔(dān)保后，方可與債權(quán)人簽署擔(dān)保合同。反擔(dān)保合同和擔(dān)保合同的簽訂、履行等工作應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定。
第五章 年度對(duì)外提供擔(dān)保計(jì)劃
第十四條 公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)擬訂包括公司本部及子公司、參股公司在內(nèi)的年度對(duì)外提供擔(dān)保計(jì)劃，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)，報(bào)董事會(huì)（執(zhí)行董事）履行決策程序后，由總經(jīng)理會(huì)簽、董事長(zhǎng)審批后執(zhí)行。
第十五條 年度對(duì)外提供擔(dān)保計(jì)劃應(yīng)當(dāng)明確提供擔(dān)保的對(duì)象、額度等具體內(nèi)容，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)計(jì)劃內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真審議，合理限定計(jì)劃總額、單筆擔(dān)保事項(xiàng)的最高額度。其中屬于超過(guò)出資（持股）比例提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)單列計(jì)劃，經(jīng)董事會(huì)審議后，報(bào)股東（股東會(huì)、股東大會(huì)）履行審批程序后執(zhí)行。
第十六條 情況特殊、確實(shí)需要在年度計(jì)劃外提供擔(dān)保的，按照上述規(guī)定報(bào)批。
第六章 擔(dān)保的決策與審批管理
第十七條 公司為未超出年度對(duì)外擔(dān)保計(jì)劃的'具體項(xiàng)目提供擔(dān)保時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照下列程序履行決策與審批程序：
�。ㄒ唬⿹�(dān)保申請(qǐng)人向公司提出申請(qǐng)（附擔(dān)保合同及相關(guān)資料）；
（二）財(cái)務(wù)部對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)、擔(dān)保協(xié)議及相關(guān)資料進(jìn)行審核；
�。ㄈ┓墒聞�(wù)部與總法律顧問(wèn)、外聘律師進(jìn)行雙重法律審核；
�。ㄋ模┕痉止茴I(lǐng)導(dǎo)審查；
�。ㄎ澹┕究偨�(jīng)理辦公會(huì)研究決定。
公司為超出年度對(duì)外擔(dān)保計(jì)劃的具體項(xiàng)目提供擔(dān)保時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照下列程序履行決策與審批程序：
�。ㄒ唬⿹�(dān)保申請(qǐng)人向公司提出申請(qǐng)（附擔(dān)保合同及相關(guān)資料）；
（二）財(cái)務(wù)部對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)、擔(dān)保協(xié)議及相關(guān)資料進(jìn)行審核；
�。ㄈ┓墒聞�(wù)部與總法律顧問(wèn)、外聘律師進(jìn)行雙重法律審核；
�。ㄋ模┕痉止茴I(lǐng)導(dǎo)審查；
�。ㄎ澹┕究偨�(jīng)理辦公會(huì)審議；
�。┕径聲�(huì)決策；
�。ㄆ撸┏^(guò)出資（持股）比例提供擔(dān)保的，與單列的提供擔(dān)保計(jì)劃一道，報(bào)股東（股東會(huì)、股東大會(huì)）審批。
公司董事會(huì)決策或股東（股東會(huì)、股東大會(huì)）審批同意的，由總經(jīng)理會(huì)簽、董事長(zhǎng)審批后，由執(zhí)行擔(dān)保事宜的公司本部或子公司的法定代表人董或其委托代理人簽訂擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同并加蓋公章。
子公司作為擔(dān)保申請(qǐng)人申請(qǐng)為其所投資企業(yè)提供擔(dān)保時(shí)，還應(yīng)當(dāng)提交其董事會(huì)同意提供擔(dān)保的書(shū)面決議。
公司因訴訟保全等需要而根據(jù)法律的規(guī)定向法院提供擔(dān)保的，由法律事務(wù)部提出申請(qǐng)，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審查后，由公司總經(jīng)理辦公會(huì)審議決策。
第十八條 按照本制度應(yīng)當(dāng)向股東（股東會(huì)、股東大會(huì)）報(bào)批的擔(dān)保項(xiàng)目（及單列計(jì)劃），公司財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)決策后5個(gè)工作日內(nèi)向股東（股東會(huì)、股東大會(huì)）報(bào)批。上報(bào)材料應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：
（一）提供擔(dān)保的議案，具體說(shuō)明公司擔(dān)保事項(xiàng)的原因、擔(dān)保的主要債務(wù)情況說(shuō)明、擔(dān)保類型及擔(dān)保期限、擔(dān)保協(xié)議的主要條款、時(shí)間、金額等相關(guān)情況；
（二）公司董事會(huì)審議同意擔(dān)保的書(shū)面決議；
�。ㄈ⿹�(dān)保申請(qǐng)人的基本資料，主要包括：
1.擔(dān)保申請(qǐng)人的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件，以及證明公司在申請(qǐng)人單位出資等情況的工商登記證明材料；
2.擔(dān)保申請(qǐng)人經(jīng)審計(jì)的上一年度財(cái)務(wù)報(bào)告；
3.擔(dān)保申請(qǐng)人對(duì)于擔(dān)保債務(wù)還款計(jì)劃及資金來(lái)源的說(shuō)明；
4.擔(dān)保申請(qǐng)人融資項(xiàng)目的可行性分析報(bào)告。
（四）反擔(dān)保方案及反擔(dān)保提供方具備實(shí)際承擔(dān)能力的相關(guān)證明；
�。ㄎ澹╇p重法律審核意見(jiàn)書(shū)；
（六）其他與擔(dān)保相關(guān)的資料。
第十九條 發(fā)生下列情形之一的，公司應(yīng)當(dāng)按照本制度規(guī)定程序重新辦理審批手續(xù)：
（一）擔(dān)保期間，需修改擔(dān)保合同中擔(dān)保的金額、范圍、責(zé)任和期限等主要條款的；
（二）擔(dān)保項(xiàng)目期滿后需展期并需由公司繼續(xù)提供擔(dān)保的。
第七章 擔(dān)保合同的履行
第二十條 擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同簽訂后，由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)具體落實(shí)擔(dān)保事項(xiàng)。
第二十一條 公司實(shí)行財(cái)產(chǎn)、權(quán)利抵押或質(zhì)押擔(dān)保的，依照法律程序?qū)⒌盅何锘蛸|(zhì)押物折價(jià)、拍賣(mài)或變賣(mài)處理時(shí)，抵押或質(zhì)押資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估。
第二十二條 公司財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)指定專人持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況，收集被擔(dān)保人最近一期的財(cái)務(wù)資料和審計(jì)報(bào)告，定期分析其財(cái)務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)負(fù)債、對(duì)外擔(dān)保以及分立合并、法定代表人變化等情況，建立相關(guān)財(cái)務(wù)檔案，定期向董事會(huì)報(bào)告。
發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告董事會(huì)。
第二十三條 對(duì)外擔(dān)保的債務(wù)到期后，督促被擔(dān)保人在限定時(shí)間內(nèi)履行償債義務(wù)；若被擔(dān)保人未能按時(shí)履行義務(wù)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)與法律事務(wù)部溝通后，采取必要的補(bǔ)救措施。
第二十四條 公司履行擔(dān)保責(zé)任過(guò)程中，遇有被擔(dān)保人進(jìn)入破產(chǎn)清算程序的，在案件經(jīng)人民法院受理后，公司作為債權(quán)人，應(yīng)當(dāng)依法及時(shí)申報(bào)債權(quán)，依法行使追償權(quán)。
第八章 擔(dān)保監(jiān)督
第二十五條 公司審計(jì)部應(yīng)當(dāng)將提供擔(dān)保的情況納入內(nèi)審范圍，內(nèi)審報(bào)告抄送股東（股東會(huì)、股東大會(huì)）和監(jiān)事會(huì)；年度終了，應(yīng)委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)披露。
第二十六條 公司有關(guān)單位（包括子公司、分公司）違反本制度提供擔(dān)保，造成國(guó)有資產(chǎn)損失的，按照公司責(zé)任追究的有關(guān)規(guī)定，對(duì)單位主要負(fù)責(zé)人和其他直接責(zé)任人員進(jìn)行責(zé)任追究。
第九章 附則
第二十七條 中 法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件和《公司章程》《公司“三重一大”決策制度實(shí)施辦法》）對(duì)公司擔(dān)保另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第二十八條 各子公司的董事會(huì)應(yīng)當(dāng)通過(guò)決議形式轉(zhuǎn)讓執(zhí)行本制度。
第二十九條 本制度由公司董事會(huì)審議通過(guò)，自發(fā)布之日起施行。
第三十條 本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
公司對(duì)外擔(dān)保管理制度 4
第一章總則
第一條為規(guī)范XXX股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）對(duì)外擔(dān)保行為，有效控制公司對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，保證公司資產(chǎn)安全，根據(jù)《公司法》、《公司章程》及其它有關(guān)法律、法規(guī)、部門(mén)規(guī)章和規(guī)范性文件的規(guī)定，制定本制度。
第二條本制度所稱對(duì)外擔(dān)保，是指公司根據(jù)《物權(quán)法》、《擔(dān)保法》及其他法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，為他人提供擔(dān)保，不包括公司為公司自身債務(wù)提供的擔(dān)保，也不包括因其他方為公司提供擔(dān)保而由公司為對(duì)方提供擔(dān)保。
第三條公司為直接或間接控股子公司（以下統(tǒng)稱“子公司”）提供擔(dān)保，適用本制度。子公司為公司提供擔(dān)保，或子公司之間提供擔(dān)保，參照本制度的規(guī)定執(zhí)行。
第四條
未經(jīng)公司董事會(huì)或股東會(huì)批準(zhǔn)，公司不得提供對(duì)外擔(dān)保。
第二章對(duì)外擔(dān)保的審批權(quán)限
第五條下述擔(dān)保事項(xiàng)須經(jīng)股東會(huì)審議批準(zhǔn)：
（一）公司及子公司的對(duì)外擔(dān)保總額，達(dá)到或超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%以后提供的任何擔(dān)保；
（二）公司的對(duì)外擔(dān)保總額，達(dá)到或超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%以后提供的任何擔(dān)保；
�。ㄈ橘Y產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；
（四）單筆擔(dān)保額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；
�。ㄎ澹⿲�(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保；
（六）法律、法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件或公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)由股東會(huì)審議批準(zhǔn)的其他擔(dān)保事項(xiàng)。
對(duì)前款第（二）項(xiàng)擔(dān)保事項(xiàng)的審議，須由股東會(huì)以特別決議通過(guò)。其他事項(xiàng)，除法律、法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件或公司章程另有規(guī)定外，由股東會(huì)以普通決議通過(guò)。
第一款所述擔(dān)保事項(xiàng)如構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，除按本制度執(zhí)行外，還應(yīng)當(dāng)符合《關(guān)聯(lián)交易決策制度》的規(guī)定。
第六條
前款所述擔(dān)保事項(xiàng)如構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，除按本制度執(zhí)行外，還應(yīng)當(dāng)符合《關(guān)聯(lián)交易決策制度》的規(guī)定。
除本制度第五條所述以外的其他擔(dān)保事項(xiàng)，由董事會(huì)審議批
第三章對(duì)外擔(dān)保的審批
第七條董事會(huì)應(yīng)指定公司財(cái)務(wù)部門(mén)或其他部門(mén)為對(duì)外擔(dān)保具體事項(xiàng)的經(jīng)辦部門(mén)（以下簡(jiǎn)稱“經(jīng)辦部門(mén)”）。
第八條公司應(yīng)認(rèn)真調(diào)查擔(dān)保申請(qǐng)人和/或被擔(dān)保人的經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況，掌握其的資信情況。經(jīng)辦部門(mén)應(yīng)對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)人及擔(dān)保人提供的基本資料進(jìn)行審核驗(yàn)證，分別對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保人及擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況及擔(dān)保事項(xiàng)的合法性、擔(dān)保事項(xiàng)的利益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分分析，經(jīng)總經(jīng)理同意后向董事會(huì)提出可否提供擔(dān)保的書(shū)面報(bào)告。
第九條董事會(huì)和股東會(huì)應(yīng)認(rèn)真審議分析被擔(dān)保方的財(cái)務(wù)狀況、營(yíng)運(yùn)狀況、信用情況，審慎作出決定。
第十條經(jīng)辦部門(mén)和董事會(huì)必要時(shí)可聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)實(shí)施對(duì)外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，以作為董事會(huì)或股東會(huì)進(jìn)行決策的依據(jù)。
第十一條除子公司外，對(duì)于有下列情形之一的申請(qǐng)擔(dān)保單位，公司不得為其提供擔(dān)保：
�。ㄒ唬┊a(chǎn)權(quán)不明、改制尚未完成或成立不符合國(guó)家法律或國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的；
�。ǘ┨峁┨摷儇�(cái)務(wù)報(bào)表和其他資料；
�。ㄈ┕厩按螢槠鋼�(dān)保，發(fā)生債務(wù)逾期、拖欠利息等情況的；
�。ㄋ模┻B續(xù)二年虧損的；
（五）經(jīng)營(yíng)狀況已經(jīng)惡化，信譽(yù)不良的；
（六）公司認(rèn)為該擔(dān)�？赡艽嬖谄渌麚p害公司或股東利益的。
第十二條應(yīng)當(dāng)由股東會(huì)審議批準(zhǔn)的擔(dān)保事項(xiàng)，必須經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，方可提交股東會(huì)審議。
第十三條董事會(huì)審議通過(guò)擔(dān)保事項(xiàng)，或?qū)徸h通過(guò)擔(dān)保事項(xiàng)并提交股東會(huì)審議，均應(yīng)經(jīng)全體董事的三分之二以上且全體立董事三分之二以上同意。
第十四條符合本制度第五條第（五）項(xiàng)情形的擔(dān)保事項(xiàng)，無(wú)論金額小，均應(yīng)在董事會(huì)審議后提交股東會(huì)審議。關(guān)聯(lián)董事和關(guān)聯(lián)股東均應(yīng)當(dāng)回避表決。
第十五條公司對(duì)外擔(dān)保，原則上應(yīng)要求取得擔(dān)保，并謹(jǐn)慎判斷擔(dān)保提供方的實(shí)際擔(dān)保能力和擔(dān)保的可執(zhí)行性。公司對(duì)外擔(dān)保未獲得擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)和股東會(huì)審議時(shí)作特別風(fēng)險(xiǎn)提示。
第四章對(duì)外擔(dān)保合同的管理
第十六條經(jīng)董事會(huì)或股東會(huì)審議批準(zhǔn)的擔(dān)保項(xiàng)目，應(yīng)訂立書(shū)面合同。擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，明確約定主債權(quán)范圍或限額、擔(dān)保責(zé)任范圍、擔(dān)保方式和擔(dān)保期限。
第十七條公司經(jīng)辦部門(mén)應(yīng)當(dāng)持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況，調(diào)查了解貸款企業(yè)的貸款資金使用情況、銀行賬戶資金出入情況、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況等，收集被擔(dān)保人最近一期的財(cái)務(wù)資料和審計(jì)報(bào)告，定期分析其財(cái)務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)負(fù)債、對(duì)外擔(dān)保以及分立合并、法定代表人變化等情況，建立相關(guān)財(cái)務(wù)檔案，定期向董事會(huì)報(bào)告。
第十八條對(duì)外擔(dān)保的主債務(wù)到期后，公司應(yīng)督促被擔(dān)保人在限定時(shí)間內(nèi)履行償債義務(wù)。若被擔(dān)保人未能按時(shí)履行義務(wù)，公司應(yīng)及時(shí)采取必要的補(bǔ)救措施。
第十九條公司擔(dān)保的`主債務(wù)到期后需展期并需繼續(xù)由公司提供擔(dān)保的，應(yīng)視為新的對(duì)外擔(dān)保，重新履行本制度規(guī)定的對(duì)外擔(dān)保審批程序。
第五章對(duì)外擔(dān)保的信息披露
第二十條公司掛牌上市后，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律、法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件及《公司章程》的規(guī)定，認(rèn)真履行對(duì)外擔(dān)保的信息披露義務(wù)。股東會(huì)或董事會(huì)做出對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)的決議應(yīng)及時(shí)公告。
第二十一條被擔(dān)保人主債務(wù)到期后二十個(gè)工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)，或被擔(dān)保人出現(xiàn)破產(chǎn)、清算、及其他嚴(yán)重影響還款能力情形的，公司應(yīng)及時(shí)了解被擔(dān)保人的債務(wù)償還情況，并在知悉后及時(shí)披露相關(guān)信息。
第六章責(zé)任追究
第二十二條公司董事、總經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員、經(jīng)辦部門(mén)人員未按規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，給公司造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任；涉嫌犯罪的，依法移交相關(guān)部門(mén)追究刑事責(zé)任。
第七章附則
第二十三條本制度未盡事宜，按國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行。本制度的規(guī)定如與國(guó)家日后頒布或修訂的法律、法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件或經(jīng)合法程序修改后的《公司章程》的規(guī)定不一致時(shí)，按后者的規(guī)定執(zhí)行，并應(yīng)當(dāng)及時(shí)修改本制度。
第二十四條本制度由董事會(huì)制訂，經(jīng)股東會(huì)通過(guò)后生效，修改時(shí)亦同。但本制度中在公司境內(nèi)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市后方可適用的規(guī)定，自公司上市之日起開(kāi)始執(zhí)行。
第二十五條本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
公司對(duì)外擔(dān)保管理制度 5
第一章 總則
第一條 為了規(guī)范公司的對(duì)外擔(dān)保行為, 有效控制公司對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)廣股東的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》和《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等法律法規(guī)以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。
第二條 本制度所稱對(duì)外擔(dān)保是指公司為他人提供的擔(dān)保，包括公司對(duì)控股子公司的擔(dān)保。
第三條 本制度適用于本公司及全資子公司、控股子公司(以下簡(jiǎn)稱“子公司”)。公司子公司發(fā)生的對(duì)外擔(dān)保，按照本制度執(zhí)行。
第四條 公司對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)實(shí)行統(tǒng)一管理。未經(jīng)公司批準(zhǔn)，子公司不得對(duì)外提供擔(dān)保，不得相互提供擔(dān)保，也不得請(qǐng)外單位為其提供擔(dān)保。
第五條 公司全資子公司和控股子公司的對(duì)外擔(dān)保，視同公司行為，其對(duì)外擔(dān)保應(yīng)執(zhí)行本制度。公司全資子公司和控股子公司應(yīng)在其董事會(huì)或股東會(huì)做出決議后及時(shí)通知公司履行有關(guān)信息披露義務(wù)。
第六條 公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。
第七條 公司為他人提供擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)采取擔(dān)保等必要的措施防范風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保的提供方應(yīng)具備實(shí)際承擔(dān)能力。
第二章 對(duì)外擔(dān)保的對(duì)象、決策權(quán)限及審議程序
第八條 公司可以為具有法人資格的法人提供擔(dān)保，不得為任何非法人單位或個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保。由公司提供擔(dān)保的法人必須同時(shí)具備以下條件：
(一)因公司業(yè)務(wù)需要與公司有相互擔(dān)保關(guān)系法人或與公司有現(xiàn)實(shí)或潛在的重要業(yè)務(wù)關(guān)系的法人;
(二)具有較強(qiáng)的償債能力和良好的資信狀況。
第九條 雖不符合前條所列條件，但公司認(rèn)為需要發(fā)展與其業(yè)務(wù)往來(lái)和合作關(guān)系的被擔(dān)保人，但保風(fēng)險(xiǎn)較小的，經(jīng)公司董事會(huì)或股東會(huì)同意，可以提供擔(dān)保。
第十條 公司對(duì)外擔(dān)保的決策權(quán)限：
(一)擔(dān)保金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%以下的對(duì)外擔(dān)保，由公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)，由董事會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)出席董事會(huì)的三分之二以上董事審議通過(guò)并做出決議。
(二)擔(dān)保金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%以上的對(duì)外擔(dān)保，由公司股東會(huì)審議批準(zhǔn);
(三)公司為關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保的，不論數(shù)額小，均應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過(guò)后提交股東會(huì)審議。
第十一條 應(yīng)由股東會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，方可提交股東會(huì)審批。
須經(jīng)股東會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，包括但不限于下列情形：
(一)上市公司及其子公司的對(duì)外擔(dān)�？傤~，超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保;
(二)為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò) 70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保;
(三)單筆擔(dān)保額超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保;
(四)對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保;
(五)按照擔(dān)保金額連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算原則，超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn) 30%的擔(dān)保。
股東會(huì)在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保議案時(shí)，該股東或受該實(shí)際控制人支配的股東，不得參與該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決由出席股東會(huì)的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過(guò)。
上述第 (五) 項(xiàng)擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。
第三章 對(duì)外擔(dān)保的審查
第十二條 公司接到被擔(dān)保方提出的擔(dān)保申請(qǐng)后，公司總經(jīng)理指定有關(guān)部門(mén)對(duì)被擔(dān)保方的資信情況進(jìn)行嚴(yán)格審查和評(píng)估，并將有關(guān)材料上報(bào)公司經(jīng)理層審定后提交公司董事會(huì)審議。 董事會(huì)根據(jù)有關(guān)資料，認(rèn)真審查申請(qǐng)擔(dān)保人的情況，對(duì)不符合公司對(duì)外擔(dān)保條件的，不得為其提供擔(dān)保。
第十三條 申請(qǐng)擔(dān)保人提供的擔(dān)�；蚱渌行Х婪讹L(fēng)險(xiǎn)的措施，必須與公司擔(dān)保的數(shù)額相對(duì)應(yīng)。申請(qǐng)擔(dān)保人設(shè)定擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或者不可轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)的，不得為其擔(dān)保。
第四章 擔(dān)保合同的簽訂
第十四條 擔(dān)保合同必須符合有關(guān)法律規(guī)范，合同事項(xiàng)明確。擔(dān)保合同需由公司法律顧問(wèn)審查，必要時(shí)交由公司聘請(qǐng)的律師事務(wù)所審閱或出具法律意見(jiàn)書(shū)。
第十五條 公司在接受擔(dān)保抵押、擔(dān)保質(zhì)押時(shí)，由公司財(cái)務(wù)部會(huì)同公司法律顧問(wèn)(或公司聘請(qǐng)的律師)，完善有關(guān)法律手續(xù)，特別是包括及時(shí)辦理抵押或質(zhì)押登記的手續(xù)。
第十六條 擔(dān)保合同、擔(dān)保合同由公司董事長(zhǎng)或授權(quán)代表簽訂。
第十七條 公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)擔(dān)保事項(xiàng)的登記與注銷。相關(guān)合同簽訂后，經(jīng)辦部門(mén)應(yīng)將合同副本交至公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行登架理，將合同復(fù)印件送給公司董事會(huì)秘書(shū)處。
第五章 對(duì)外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)管理
第十八條 公司有關(guān)部門(mén)應(yīng)在擔(dān)保期內(nèi)，對(duì)被擔(dān)保方的經(jīng)營(yíng)情況及債務(wù)清償情況進(jìn)行跟蹤、監(jiān)督，具體做好以下工作：
(一)任何擔(dān)保均應(yīng)訂立書(shū)面合同。擔(dān)保合同應(yīng)按公司內(nèi)部管理規(guī)定妥善保管，若發(fā)現(xiàn)未經(jīng)董事會(huì)或股東會(huì)審議程序批準(zhǔn)的異常合同，要及時(shí)通報(bào)監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)秘書(shū)和財(cái)務(wù)部門(mén)。
(二)公司財(cái)務(wù)部門(mén)為公司擔(dān)保的日常管理部門(mén)。財(cái)務(wù)部應(yīng)指定專人對(duì)公司提供擔(dān)保的.借款企業(yè)建立分戶臺(tái)帳，及時(shí)跟蹤借款企業(yè)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，并定期向公司經(jīng)理報(bào)告公司擔(dān)保的實(shí)施情況。
(三)公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況，收集被擔(dān)保人最近一期的財(cái)務(wù)資料和審計(jì)報(bào)告，定期分析其財(cái)務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)負(fù)債、對(duì)外擔(dān)保以及分立合并、法定代表人變化等情況，建立相關(guān)財(cái)務(wù)檔案，定期向董事會(huì)報(bào)告。
如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重事項(xiàng)的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)及時(shí)報(bào)告董事會(huì)。董事會(huì)有義務(wù)采取有效措施，將損失降低到最小程度。
(四)出現(xiàn)被擔(dān)保人債務(wù)到期后十五個(gè)工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)，或是被擔(dān)保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)等情況，公司財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)了解被擔(dān)保人的債務(wù)償還情況，并告知公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和董事會(huì)秘書(shū)，由公司在知悉后及時(shí)披露相關(guān)信息。
(五)公司對(duì)外擔(dān)保發(fā)生訴訟等突發(fā)情況，公司有關(guān)部門(mén)(人員)、被擔(dān)保企業(yè)應(yīng)在得知情況后的第一個(gè)工作日內(nèi)向公司財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理報(bào)告情況，必要時(shí)總經(jīng)理可指派有關(guān)部門(mén)(人員)協(xié)助處理。
(六)公司為債務(wù)人履行擔(dān)保義務(wù)后，應(yīng)當(dāng)采取有效措施向債務(wù)人追償，并將追償情況及時(shí)披露。
第十九條 被擔(dān)保方不能履約，擔(dān)保債權(quán)人對(duì)公司主張債權(quán)時(shí)，公司應(yīng)立即啟動(dòng)擔(dān)保追償程序。
第二十條 公司作為一般保證人時(shí)，在擔(dān)保合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，及債務(wù)人財(cái)產(chǎn)經(jīng)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)以前，公司不得對(duì)債務(wù)人先行承擔(dān)保證責(zé)任。
第二十一條 人民受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報(bào)債權(quán)的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)當(dāng)提請(qǐng)公司參加破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)。
第二十二條 保證合同中保證人為二人以上的且與債權(quán)人約定按份額承擔(dān)保證責(zé)任的，公司應(yīng)當(dāng)拒絕承擔(dān)超出公司份額外的保證責(zé)任。
第六章 對(duì)外擔(dān)保的信息披露
第二十三條 公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)或股東會(huì)對(duì)公司對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)作出決議后，按《上海證券交易所股票上市規(guī)則》的要求，將有關(guān)文件及時(shí)報(bào)送上海交易所并在指定信息披露報(bào)刊上進(jìn)行信息披露。
第二十四條 對(duì)于已披露的擔(dān)保事項(xiàng)，有關(guān)責(zé)任部門(mén)和人員在出現(xiàn)下列情形時(shí)應(yīng)及時(shí)告知董事會(huì)秘書(shū)處，以便公司及時(shí)履行信息披露義務(wù)：
(一)被擔(dān)保人于債務(wù)到期后十五個(gè)工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)的;
(二)被擔(dān)保人出現(xiàn)破產(chǎn)、清算及其它嚴(yán)重影響還款能力情形的。
第二十五條 公司立董事應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告中，對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況、執(zhí)行上述規(guī)定情況進(jìn)行專項(xiàng)說(shuō)明，并發(fā)表立意見(jiàn)。
第七章 責(zé)任人責(zé)任
第二十六條 公司董事會(huì)視公司的損失、風(fēng)險(xiǎn)的小、情節(jié)的輕重決定給予予責(zé)任人相應(yīng)的處分。
第二十七條 公司相關(guān)人員未按本制度規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，應(yīng)當(dāng)追究當(dāng)事人責(zé)任。
第二十八條 責(zé)任人違法律規(guī)定或本制度規(guī)定，無(wú)視風(fēng)險(xiǎn)擅自對(duì)外擔(dān)保造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。
第二十九條 責(zé)任人怠于行使其職責(zé)，給公司造成損失的，視情節(jié)輕重給予經(jīng)濟(jì)處罰或行政處分。
第三十條 法律規(guī)定保證人無(wú)須承擔(dān)責(zé)任的，責(zé)任人未經(jīng)公司董事會(huì)同意擅自承擔(dān)的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任并給予相應(yīng)的行政處罰。
第三十一條 擔(dān)保過(guò)程中，責(zé)任人違刑法規(guī)定的，由有關(guān)機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
第八章 附則
第三十二條 本制度未盡事宜，依照國(guó)家有關(guān)證券法律法規(guī)、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第三十三條 本制度所稱“以上”、“超過(guò)”均含本數(shù)。
第三十四條 本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第三十五條 本制度經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后生效。
公司對(duì)外擔(dān)保管理制度 6
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范xxx服飾股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱公司)的擔(dān)保行為，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》及其他法律法規(guī)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于上市公司為他人提供擔(dān)保有關(guān)問(wèn)題的通知》、《關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通知》等文件以及《xxx服飾股份有限公司章程》的相關(guān)規(guī)定，制定本制度。
第二條 本制度所稱的稱對(duì)外擔(dān)保是指公司及子公司以第三人身份為他人提供的保證、抵押或質(zhì)押，公司為子公司提供的擔(dān)保視為對(duì)外擔(dān)保。具體種類包括借款擔(dān)保、銀行開(kāi)立信用證和銀行承兌匯票擔(dān)保、開(kāi)具保函的擔(dān)保等。
第三條 本制度所稱子公司是指全資子公司、控股子公司和公司擁有實(shí)際控制權(quán)的參股公司。子公司發(fā)生對(duì)外擔(dān)保的，按照本制度執(zhí)行。
第四條 所有對(duì)外擔(dān)保均由公司統(tǒng)一管理，未經(jīng)公司董事會(huì)(或股東會(huì))批準(zhǔn)，公司及子公司不得對(duì)外提供擔(dān)保。
第五條 公司對(duì)外提供擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)采取擔(dān)保等必要的防范措施。
第六條 公司一切擔(dān)保行為，須按程序經(jīng)公司董事會(huì)或股東會(huì)批準(zhǔn)。
股東會(huì)或者董事會(huì)對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)做出決議時(shí)，與該擔(dān)保事項(xiàng)有利害關(guān)系的股東或者董事應(yīng)當(dāng)回避表決。
第二章 擔(dān)保及管理
第一節(jié) 擔(dān)保對(duì)象
第七條 公司可以為具有立法人資格且具有下列條件之一的單位擔(dān)保：
(一)因公司業(yè)務(wù)需要的互保單位;
(二)與公司有現(xiàn)實(shí)或潛在重要業(yè)務(wù)關(guān)系的單位;
(三)雖不符合上述所列條件，但公司認(rèn)為需要發(fā)展與其業(yè)務(wù)往來(lái)和合作關(guān)系的申請(qǐng)擔(dān)保人，風(fēng)險(xiǎn)較小的，經(jīng)公司董事會(huì)(或股東會(huì))同意，可以提供擔(dān)保。
以上單位必須同時(shí)具有較強(qiáng)償債能力。
第二節(jié) 擔(dān)保管理職能部門(mén)及審批程序
第八條 公司為他人提供的擔(dān)保，公司財(cái)務(wù)部為擔(dān)保管理職能部門(mén)。
子公司因業(yè)務(wù)需要為他人提供擔(dān)保的，子公司及公司財(cái)務(wù)部為擔(dān)保管理職能部門(mén)。
第九條 公司為他人提供擔(dān)保前，職能部門(mén)應(yīng)根據(jù)具體情況要求該企業(yè)提交如下有關(guān)文件資料，并應(yīng)及時(shí)組織人員進(jìn)行調(diào)查，確保資料的真實(shí)性、合法性。
(一)擔(dān)保申請(qǐng)書(shū);
(二)被擔(dān)保的對(duì)方的主體資格證明文件;
(三)被擔(dān)保的對(duì)方的法定代表人的身份證明文件;
(四)具有證券、金融從業(yè)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的被擔(dān)保的對(duì)方近三年的審計(jì)報(bào)告(若需);
(五)擔(dān)保項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)報(bào)告;
(六)政府有權(quán)部門(mén)出具的項(xiàng)目審批文件;
(七)被擔(dān)保的對(duì)方審議通過(guò)的項(xiàng)目投資決議文件;
(八)被擔(dān)保的對(duì)方內(nèi)部有權(quán)機(jī)構(gòu)審議批準(zhǔn)的借款決議;
(九)被擔(dān)保的對(duì)方擬借款銀行的名稱、金額、用途、利率、期限及還款計(jì)劃和還款資金來(lái)源等情況說(shuō)明;
(十)被擔(dān)保的對(duì)方的股東方同意按股權(quán)比例承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的承諾文件;
(十一)公司認(rèn)為必要的其他文件。
第十條 公司在決定擔(dān)保前，擔(dān)保管理職能部門(mén)應(yīng)當(dāng)掌握被擔(dān)保人的資信狀況，對(duì)該擔(dān)保事項(xiàng)的收益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分分析，并出具明確意見(jiàn)。
申請(qǐng)擔(dān)保人的資信狀況至少包括以下內(nèi)容：
(一)企業(yè)基本資料(包括企業(yè)名稱、注冊(cè)地址、法定代表人、經(jīng)營(yíng)范圍、與本公司關(guān)聯(lián)關(guān)系、其他關(guān)系);
(二)近期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告及還款能力分析;
(三)債權(quán)人的名稱;
(四)擔(dān)保方式、期限、金額等;
(五)與借款有關(guān)的主要合同的復(fù)印件;
(六)還款計(jì)劃和還款資金來(lái)源等情況說(shuō)明;
(七)其他重要資料。
第十一條 擔(dān)保管理職能部門(mén)在審查擔(dān)保申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)狀況時(shí)，應(yīng)掌握下列原則：
(一)若擔(dān)保申請(qǐng)人為已投產(chǎn)的項(xiàng)目公司，擔(dān)保申請(qǐng)人借款后的財(cái)務(wù)比率應(yīng)達(dá)到：流動(dòng)比率1.0以上，速動(dòng)比率0.8以上，利息倍數(shù)2.0以上，資產(chǎn)負(fù)債率70%以內(nèi)，近2年連續(xù)盈利。
(二)若擔(dān)保申請(qǐng)人為處于基建期的項(xiàng)目公司，其借款后的資產(chǎn)負(fù)債率應(yīng)控制在80%以內(nèi)，且項(xiàng)目資本金落實(shí)。
第十二條 公司為他人提供擔(dān)保的，公司財(cái)務(wù)部作為職能管理部門(mén)在對(duì)被擔(dān)保單位的基本情況進(jìn)行核查分析后提出申請(qǐng)報(bào)告，申請(qǐng)報(bào)告必須明確表明核查意見(jiàn)。申請(qǐng)報(bào)告報(bào)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)審批并簽署意見(jiàn)后，報(bào)公司總經(jīng)理審批。公司總經(jīng)理審批同意后，轉(zhuǎn)發(fā)證券部報(bào)董事會(huì)或股東會(huì)審議決定。
第十三條 子公司原則上不得為他人提供擔(dān)保，確實(shí)因業(yè)務(wù)需要為他人提供擔(dān)保的，必須由子公司進(jìn)行審查并提出申請(qǐng)報(bào)告，申請(qǐng)報(bào)告必須明確表明核查意見(jiàn)，經(jīng)子公司法定代表人簽字同意后，報(bào)公司財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)總監(jiān)簽署意見(jiàn)，并經(jīng)公司總經(jīng)理同意后，轉(zhuǎn)發(fā)證券部報(bào)董事會(huì)或股東會(huì)審議決定。
公司董事會(huì)就擔(dān)保事項(xiàng)做出的決議必須經(jīng)全體董事過(guò)半數(shù)通過(guò)及經(jīng)出席董事會(huì)的三分之二以上董事審議(含三分之二)同意，擔(dān)保事項(xiàng)的決策權(quán)限依照《公司章程》以及本制度的相關(guān)規(guī)定確定。
第三節(jié) 擔(dān)保審查與決策權(quán)限
第十四條 董事會(huì)根據(jù)職能管理部門(mén)提供的有關(guān)資料，認(rèn)真審查申請(qǐng)擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況、行業(yè)前景、經(jīng)營(yíng)狀況和信用、信譽(yù)情況，對(duì)于提供資料不充分或申請(qǐng)擔(dān)保人有下列情形之一的，公司不得為其提供擔(dān)保。
(一)不符合本制度第七條規(guī)定的;
(二)產(chǎn)權(quán)不明或成立不符合國(guó)家法律法規(guī)或國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的;
(三)提供虛假的財(cái)務(wù)報(bào)表和其他資料，騙取公司擔(dān)保的;
(四)公司前次為其擔(dān)保，發(fā)生銀行借款逾期、拖欠利息等情況的;
(五)經(jīng)營(yíng)狀況已經(jīng)惡化，信譽(yù)不良的企業(yè);
(六)未能落實(shí)用于擔(dān)保的有效財(cái)產(chǎn)或提供互保的。
第十五條 申請(qǐng)擔(dān)保人提供的擔(dān)�；蚱渌行Х婪讹L(fēng)險(xiǎn)的措施，必須與需擔(dān)保的數(shù)額相對(duì)應(yīng)，并經(jīng)公司財(cái)務(wù)部核定。申請(qǐng)擔(dān)保人設(shè)定擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或者不可轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)拒絕提供擔(dān)保。
第十六條 股東會(huì)或者董事會(huì)就擔(dān)保事項(xiàng)做出決議時(shí)，與該擔(dān)保事項(xiàng)有利害關(guān)系的股東或者董事應(yīng)當(dāng)回避表決。
有利害關(guān)系的股東包括下列股東或者具有下列情形之一的股東：
(一)為被擔(dān)保的對(duì)方;
(二)為被擔(dān)保的對(duì)方的直接或者間接控制人;
(三)被擔(dān)保的對(duì)方直接或者間接控制;
(四)與被擔(dān)保的對(duì)方受同一法人或者自然人直接或間接控制;
(五)因與被擔(dān)保的對(duì)方或者其關(guān)聯(lián)人存在尚未履行完畢的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議或者其他協(xié)議而使其表決權(quán)受到限制和影響的股東;
(六)為被擔(dān)保的對(duì)方或者其直接或間接控制人的關(guān)系密切的家庭成員;
(七)在被擔(dān)保的對(duì)方任職，或者在能直接或間接控制被擔(dān)保的對(duì)方的法人或其他組織或者被擔(dān)保的對(duì)方直接或間接控制的法人或其他組織任職的'(適用于股東為自然人的);
(八)其他造成公司利益對(duì)其傾斜的股東。
有利害關(guān)系的董事包括下列董事或者具有下列情形之一的董事：
(一)為被擔(dān)保的對(duì)方;
(二)為被擔(dān)保的對(duì)方的直接或者間接控制人;
(三)在被擔(dān)保的對(duì)方任職，或者在能直接或間接控制該被擔(dān)保的對(duì)方的法人
或其他組織、該被擔(dān)保的對(duì)方直接或間接控制的法人或其他組織任職;
(四)為被擔(dān)保的對(duì)方或者其直接或間接控制人的關(guān)系密切的家庭成員;
(五)為被擔(dān)保的對(duì)方或者其直接或間接控制人的董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員的關(guān)系密切的家庭成員;
(六)其他立商業(yè)判斷可能受到影響的董事。
第十七條 公司下列對(duì)外擔(dān)保行為，董事會(huì)審議通過(guò)后須經(jīng)股東會(huì)審議通過(guò)：
(一)本公司及本公司控股子公司的對(duì)外擔(dān)�？傤~，達(dá)到或超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%以后提供的任何擔(dān)保;
(二)公司的對(duì)外擔(dān)�？傤~，達(dá)到或超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%以后提供的任何擔(dān)保;
(三)為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保;
(四)單筆擔(dān)保額超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保;
(五)對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保;
(六)對(duì)除前項(xiàng)規(guī)定外的其他關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保。
連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)公司提供擔(dān)保的擔(dān)保金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%，或者超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%且絕對(duì)金額超過(guò)5000萬(wàn)元后，均應(yīng)在董事會(huì)審議通過(guò)后提交股東會(huì)審議。
第十八條 股東會(huì)在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保議案時(shí)，該股東或受該實(shí)際控制人支配的股東，不得參與該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決由出席股東會(huì)的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過(guò)。
第十九條 公司對(duì)外擔(dān)保，除必須由股東會(huì)決定的以外，必須經(jīng)董事會(huì)審議。由董事會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)全體董事過(guò)半數(shù)通過(guò)及經(jīng)出席董事會(huì)的三分之二以上(含三分之二)董事審議通過(guò)并做出決議。
第二十條 違《公司章程△確的股東會(huì)、董事會(huì)審批對(duì)外擔(dān)保權(quán)限的，公司將依法追究責(zé)任人的法律責(zé)任。
第二十一條 公司對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)經(jīng)公司董事會(huì)或股東會(huì)審議批準(zhǔn)后，由董事長(zhǎng)或董事長(zhǎng)授權(quán)的人對(duì)外簽署擔(dān)保合同。
第二十二條 擔(dān)保合同必須符合有關(guān)法律規(guī)范，合同事項(xiàng)明確。所有擔(dān)保合同需由公司證券部審查，必要時(shí)交由公司聘請(qǐng)的法律顧問(wèn)審閱。
第二十三條 訂立擔(dān)保格式合同，應(yīng)結(jié)合被擔(dān)保人的資信情況，嚴(yán)格審查各項(xiàng)義務(wù)性條款。對(duì)于強(qiáng)制性條款可能造成公司無(wú)法預(yù)料的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)由被擔(dān)保人提供相應(yīng)的擔(dān)�；蚓芙^為其提供擔(dān)保，并報(bào)告董事會(huì)。
第二十四條 公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，并結(jié)合公司的實(shí)際情況，確定擔(dān)保合同的主要條款。
第二十五條 在接受擔(dān)保抵押、擔(dān)保質(zhì)押時(shí)，由公司財(cái)務(wù)部會(huì)同公司其他相關(guān)部門(mén)(或公司聘請(qǐng)的法律顧問(wèn))，完善有關(guān)法律手續(xù)，特別是及時(shí)辦理抵押或質(zhì)押登記手續(xù)(如有法定要求)，并采取必要措施減少擔(dān)保審批及登記手續(xù)前的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。
第二十六條 擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)按照公司內(nèi)部管理規(guī)定妥善保管，并及時(shí)通報(bào)監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)秘書(shū)和財(cái)務(wù)部。
第三章 擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理
第一節(jié) 債權(quán)人對(duì)公司主張債權(quán)前的風(fēng)險(xiǎn)管理
第二十七條 董事會(huì)及公司財(cái)務(wù)部或子公司詩(shī)司擔(dān)保行為的決策和職能管理部門(mén)。擔(dān)保合同訂立后，公司財(cái)務(wù)部及子公司應(yīng)指定人員作為經(jīng)辦責(zé)任人負(fù)責(zé)保存管理，逐筆登記，并注意相應(yīng)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的保證期間(如為保證擔(dān)保的)和訴訟時(shí)效的起止時(shí)間。公司所擔(dān)保債務(wù)到期前，經(jīng)辦責(zé)任人要積極督促被擔(dān)保人按約定的時(shí)間履行還款義務(wù)。
第二十八條 經(jīng)辦責(zé)任人應(yīng)當(dāng)關(guān)注被擔(dān)保方的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)負(fù)債變化、對(duì)外擔(dān)保和其他負(fù)債、分立、合并、法定代表人的變更以及對(duì)外商業(yè)信譽(yù)的變化情況，特別是到期歸還情況等，對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)告、分析，根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)報(bào)告公司財(cái)務(wù)部，由公司財(cái)務(wù)部及時(shí)向公司總經(jīng)理及董事會(huì)報(bào)告，并知會(huì)證券部。
第二十九條 為加強(qiáng)對(duì)被擔(dān)保對(duì)方的管理，公司財(cái)務(wù)部或子公司應(yīng)督促被擔(dān)保方履行以下義務(wù)：
(一)債務(wù)主合同的修改、變更須經(jīng)擔(dān)保方同意，需重新簽定擔(dān)保合同;
(二)被擔(dān)保的對(duì)方在主債務(wù)合同執(zhí)行完畢后10日內(nèi)，應(yīng)及時(shí)通知擔(dān)保方;
(三)被擔(dān)保的對(duì)方在不能按主債務(wù)合同履行義務(wù)時(shí)，一年以內(nèi)的短期擔(dān)保，應(yīng)提前15天函告擔(dān)保方;一年以上的中、長(zhǎng)期擔(dān)保，應(yīng)提前30天函告擔(dān)保方;
(四)被擔(dān)保的對(duì)方若發(fā)生影響履約能力的重事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)及時(shí)函告擔(dān)保人;
(五)被擔(dān)保的對(duì)方應(yīng)按擔(dān)保方要求，定期提供財(cái)務(wù)報(bào)告，擔(dān)保方在認(rèn)為必要時(shí)有權(quán)對(duì)被擔(dān)保的對(duì)方的資產(chǎn)情況隨時(shí)進(jìn)行監(jiān)督。
第三十條 對(duì)于未約定保證期間的連續(xù)債權(quán)保證擔(dān)保，經(jīng)辦責(zé)任人發(fā)覺(jué)繼續(xù)擔(dān)保存在較風(fēng)險(xiǎn)，有必要終止保證合同的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司財(cái)務(wù)部報(bào)告。財(cái)務(wù)部或子公司應(yīng)根據(jù)上述情況，及時(shí)書(shū)面通告?zhèn)鶛?quán)人終止保證合同，對(duì)有可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，提出相應(yīng)處理辦法，并上報(bào)董事會(huì)。
第三十一條 當(dāng)發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人債務(wù)到期后十五個(gè)工作日未履行還款義務(wù)，或被擔(dān)保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)等情況時(shí)，公司應(yīng)及時(shí)了解被擔(dān)保人債務(wù)償還情況，并在知悉后及時(shí)采取措施。
第二節(jié) 債權(quán)人對(duì)公司主張債權(quán)時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)管理
第三十二條 被擔(dān)保人不能履約，擔(dān)保債權(quán)人對(duì)公司主張債權(quán)時(shí)，公司應(yīng)立即啟動(dòng)擔(dān)保追償程序，同時(shí)報(bào)告董事會(huì)，并在必要時(shí)予以公告。
第三十三條 公司作為一般保證人時(shí)，在擔(dān)保合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，未經(jīng)公司董事會(huì)決定不得對(duì)債務(wù)人先行承擔(dān)保證責(zé)任。
第三十四條 同一債權(quán)既有保證擔(dān)保又有物的擔(dān)保的，債權(quán)人放棄或怠于主張物的擔(dān)保時(shí)，未經(jīng)公司董事會(huì)同意不得擅自決定履行全部保證責(zé)任。
第三十五條 人民受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報(bào)債權(quán)有關(guān)責(zé)任人應(yīng)當(dāng)提請(qǐng)公司參加破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)。
第三十六條 保證合同中保證人為二人以上的且與債權(quán)人約定按份額承擔(dān)保證責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)拒絕承擔(dān)超出公司份額外的保證責(zé)任;未約定按份額承擔(dān)保證責(zé)任的，公司在承擔(dān)保證責(zé)任后應(yīng)當(dāng)向其他保證人追償其應(yīng)承擔(dān)的份額。
第三十七條 公司為債務(wù)人履行擔(dān)保義務(wù)后，應(yīng)當(dāng)采取有效措施向債務(wù)人追償，并要求其在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)歸還公司或子公司由此承擔(dān)的借款本息等所有經(jīng)濟(jì)責(zé)任。
第四章 法律責(zé)任
第三十八條 公司董事、經(jīng)理及其他管理人員未按本制度規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，對(duì)公司造成損害的，應(yīng)當(dāng)追究當(dāng)事人責(zé)任。
第三十九條 各擔(dān)保管理職能部門(mén)違法律規(guī)定或本制度規(guī)定，無(wú)視風(fēng)險(xiǎn)擅自保證，對(duì)公司造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。
第四十條 擔(dān)保管理職能部門(mén)怠于行使其職責(zé)，給公司造成損失的，可視情節(jié)輕重給予包括經(jīng)濟(jì)處罰在內(nèi)的處分并承擔(dān)賠償責(zé)任。法律規(guī)定保證人無(wú)須承擔(dān)的責(zé)任，擔(dān)保管理職能部門(mén)未經(jīng)公司董事會(huì)同意擅自承擔(dān)的，應(yīng)給予行政處分并承擔(dān)賠償責(zé)任。
第四十一條 公司董事會(huì)有權(quán)視公司的損失、風(fēng)險(xiǎn)的小、情節(jié)的輕重決定給予責(zé)任人相應(yīng)的處分。
第五章 附 則
第四十二條 本制度未盡事宜，按國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行。
第四十三條 本制度解釋權(quán)屬公司董事會(huì)。
第四十四條 本制度自公司股東會(huì)審議通過(guò)之日起生效，修改時(shí)亦同。
公司對(duì)外擔(dān)保管理制度 7
第一章總則
第一條為了維護(hù)投資者的利益，規(guī)范貴研鉑業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本公司”或“公司”）對(duì)外擔(dān)保行為，確保公司的資產(chǎn)安全，促進(jìn)公司健康穩(wěn)定的發(fā)展，根據(jù)《公司法》、《擔(dān)保法》、中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于上市公司為他人提供擔(dān)保有關(guān)問(wèn)題的通知》、《關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通知》和《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，特制訂本管理辦法。
第二條對(duì)外擔(dān)保由公司統(tǒng)一管理，非經(jīng)法定程序批準(zhǔn)，公司及公司控股子公司不得對(duì)外提供擔(dān)保。
第三條本辦法所稱擔(dān)保是指公司以第三人身份為他人提供的保證、抵押或質(zhì)押。具體種類包括但不限于借款擔(dān)保、銀行承兌匯票及商業(yè)承兌匯票等。
第二章?lián)Ｔ瓌t
第四條公司應(yīng)當(dāng)遵循《公司法》、《擔(dān)保法》和其它相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，按照《證券交易所上市規(guī)則》、《公司信息披露管理辦法》及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定認(rèn)真履行對(duì)外擔(dān)保情況的信息披露義務(wù)，及時(shí)、充分披露對(duì)外擔(dān)保的情況，必須按規(guī)定向注冊(cè)會(huì)計(jì)師如實(shí)提供公司全部對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)。公司獨(dú)立董事應(yīng)在年度報(bào)告中，對(duì)上市公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況、執(zhí)行上述規(guī)定情況進(jìn)行專項(xiàng)說(shuō)明，并發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。
第五條公司實(shí)施擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平、誠(chéng)信、互利的原則。公司應(yīng)當(dāng)拒絕任何強(qiáng)令其為他人擔(dān)保的行為。
第六條公司應(yīng)當(dāng)采用反擔(dān)保等必要措施防范風(fēng)險(xiǎn)，且提供的反擔(dān)�；蚱渌行Х婪讹L(fēng)險(xiǎn)措施必須與公司提供擔(dān)保的數(shù)額相對(duì)應(yīng)。
第七條申請(qǐng)擔(dān)保人設(shè)定反擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或者不可轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)的，公司應(yīng)當(dāng)拒絕為其提供擔(dān)保。
第八條公司按本管理辦法做出的任何擔(dān)保行為，必須經(jīng)公司股東大會(huì)或董事會(huì)審議批準(zhǔn)。
第三章?lián)５某绦?/strong>
第一節(jié)擔(dān)保的條件
第九條公司可以為具有獨(dú)立法人資格、具有充分償債能力且具備下列條件之一的單位提供擔(dān)保：
1、公司擁有實(shí)際控制權(quán)的子公司；
2、根據(jù)公司業(yè)務(wù)需要，可向公司提供足額反擔(dān)保的單位；
3、在符合相關(guān)法律法規(guī)條件下，根據(jù)經(jīng)營(yíng)需要，經(jīng)公司股東大會(huì)或董事會(huì)同意提供擔(dān)保的單位。
第二節(jié)擔(dān)保的申請(qǐng)及調(diào)查
第十條擔(dān)保的申請(qǐng)根據(jù)擔(dān)保條件不同規(guī)定如下：
�。ㄒ唬┛毓勺庸镜纳暾�(qǐng)由該企業(yè)提出，須提交至少包括下列內(nèi)容的借款擔(dān)保的書(shū)面申請(qǐng)材料：
1、該企業(yè)的基本情況及最近一期的資產(chǎn)負(fù)債表；
2、該企業(yè)歷史還貸記錄；
3、該企業(yè)現(xiàn)有銀行借款及擔(dān)保的情況；
4、本項(xiàng)擔(dān)保的銀行借款的有關(guān)的主合同的主要內(nèi)容；
5、本項(xiàng)擔(dān)保的銀行借款用途、經(jīng)濟(jì)效果；
6、本項(xiàng)擔(dān)保的銀行借款的還款資金來(lái)源；
7、該企業(yè)董事會(huì)（或權(quán)力機(jī)構(gòu)）所作出的貸款及擔(dān)保決議；
8、該企業(yè)擬向公司提供反擔(dān)保的資產(chǎn)名稱、數(shù)量及相應(yīng)所有權(quán)證；
9、其他與借款擔(dān)保有關(guān)的事項(xiàng)；
�。ǘ┢渌鼡�(dān)保單位的申請(qǐng)
提出擔(dān)保申請(qǐng)的對(duì)方企業(yè)，須提交至少包括下列內(nèi)容的借款擔(dān)保的書(shū)面申請(qǐng)材料：
1、對(duì)方企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照（或副本）復(fù)印件；
2、對(duì)方企業(yè)銀行借款總量、借款增減變化原因以及借款擔(dān)保情況；
3、對(duì)方企業(yè)的資信情況及財(cái)務(wù)狀況，以及雙方互為提供的借款擔(dān)保的`金額、品種、期限；
4、對(duì)方企業(yè)的董事會(huì)（或權(quán)力機(jī)構(gòu)）所作出的有關(guān)申請(qǐng)擔(dān)保的書(shū)面協(xié)議（或文件）；
5、對(duì)方企業(yè)擬向公司提供反擔(dān)保的資產(chǎn)名稱、數(shù)量及相應(yīng)所有權(quán)證；
第十一條公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保人提供的基本資料進(jìn)行調(diào)查、分析，對(duì)其所提供的反擔(dān)保資產(chǎn)所有權(quán)的完整性進(jìn)行審查，對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保人的資信程度進(jìn)行評(píng)估。
第十二條對(duì)董事會(huì)和股東大會(huì)要求申請(qǐng)擔(dān)保人提供的其他資料，公司財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)向申請(qǐng)人索取。
第三節(jié)擔(dān)保的審核
第十三條公司財(cái)務(wù)部根據(jù)調(diào)查結(jié)果，結(jié)合公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及資金預(yù)算，綜合平？后在調(diào)查報(bào)告上簽署明確的意見(jiàn)，并將此調(diào)查報(bào)告連同公司銀行借款總量、借款增減變化原因以及借款擔(dān)保情況等資料一并提交總經(jīng)理審核。
第十四條公司總經(jīng)理或總經(jīng)理辦公會(huì)對(duì)財(cái)務(wù)部提交的借款擔(dān)保書(shū)面申請(qǐng)及有關(guān)材料進(jìn)行復(fù)審，簽署明確的審核意見(jiàn)后連同財(cái)務(wù)部提交的所有資料一并提交公司董事長(zhǎng)，由董事長(zhǎng)形成專題議案提交董事會(huì)審議。董事會(huì)根據(jù)提供的有關(guān)資料，分析申請(qǐng)擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況、行業(yè)前景、經(jīng)營(yíng)運(yùn)作狀況和信用信譽(yù)情況，決定是否再聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行資信調(diào)查。
第十五條依據(jù)本管理辦法必須由股東大會(huì)進(jìn)行審議的，由董事會(huì)審議后提交至股東大會(huì)進(jìn)行審議。
第四節(jié)擔(dān)保的審批與決議
第十六條公司對(duì)外擔(dān)保必須經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議；
第十七條下述擔(dān)保事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過(guò)后提交股東大會(huì)審議：
�。ㄒ唬﹩喂P擔(dān)保額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；
�。ǘ┕炯捌淇毓勺庸镜膶�(duì)外擔(dān)�？傤~，超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保；
�。ㄈ橘Y產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；
（四）按照擔(dān)保金額連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算原則，超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%的擔(dān)保。
對(duì)于董事會(huì)權(quán)限范圍內(nèi)的擔(dān)保事項(xiàng)，除應(yīng)當(dāng)經(jīng)全體董事的過(guò)半數(shù)通過(guò)外，還應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席董事會(huì)會(huì)議的三分之二以上董事同意；前款第（四）項(xiàng)擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。
第十八條董事會(huì)在決定提供擔(dān)保之前（或提交股東大會(huì)表決之前），應(yīng)當(dāng)了解、掌握被擔(dān)保對(duì)象的資信狀況，對(duì)該擔(dān)保事項(xiàng)的利益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分分析，并在董事會(huì)有關(guān)報(bào)告中詳盡披露。
第十九條公司董事會(huì)或股東大會(huì)對(duì)借款擔(dān)保專題議案進(jìn)行審議后逐一作出同意或不同意的決定，決議中應(yīng)包括提供借款擔(dān)保的單位、借款金額及期限等內(nèi)容；如該擔(dān)保系在決議同意擔(dān)保的總額度內(nèi)分批實(shí)施的，決議中還應(yīng)授權(quán)公司董事長(zhǎng)在公司董事會(huì)決議或股東大會(huì)決議的前提下，實(shí)施分級(jí)行使借款擔(dān)保的審批簽發(fā)。
第二十條董事會(huì)對(duì)于有下列情形的申請(qǐng)擔(dān)保人應(yīng)拒絕為其提供
擔(dān)保：
1、不符合擔(dān)保條件規(guī)定的；
2、產(chǎn)權(quán)不明，轉(zhuǎn)制尚未完成或成立不符合國(guó)家法律法規(guī)或國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的；
3、提供虛假的財(cái)務(wù)報(bào)表和其他資料，騙取公司擔(dān)保的；
4、公司前次為其擔(dān)保，發(fā)生銀行借款逾期、未付利息等現(xiàn)象的；
5、經(jīng)營(yíng)狀況已經(jīng)惡化，瀕臨破產(chǎn)的；
6、董事會(huì)認(rèn)為不能提供擔(dān)保的其它情形。
第二十一條公司印章管理部門(mén)在審驗(yàn)相關(guān)決議和簽發(fā)文件后方可履行蓋章手續(xù)。
第二十二條公司為關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保的，不論數(shù)額大小，均應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過(guò)后及時(shí)披露，并提交股東大會(huì)審議，與該擔(dān)保事項(xiàng)有利害關(guān)系的股東或董事應(yīng)回避表決。公司為持股5%以下股東提供擔(dān)保的，參照前款規(guī)定執(zhí)行，有關(guān)股東應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)上回避表決。
第二十三條公司應(yīng)及時(shí)、充分披露對(duì)外擔(dān)保的情況，公司獨(dú)立董事在年度報(bào)告中還應(yīng)對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況、執(zhí)行有關(guān)法律法規(guī)的情況進(jìn)行專項(xiàng)說(shuō)明，并發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。
第五節(jié)擔(dān)保合同的簽訂
第二十四條任何擔(dān)保均應(yīng)訂立書(shū)面合同。合同必須符合有關(guān)法律規(guī)范，合同事項(xiàng)明確、具體。
第二十五條公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)組織對(duì)擔(dān)保合同進(jìn)行起草、協(xié)商、審核等事項(xiàng)。
第二十六條簽訂擔(dān)保合同，必須持有董事會(huì)或股東大會(huì)對(duì)該筆擔(dān)保事項(xiàng)的決議。
第二十七條擔(dān)保合同中至少應(yīng)當(dāng)明確下列條款：
1、被保證的主債權(quán)的種類、金額；
2、債務(wù)人履行債務(wù)的期限；
3、保證的方式；
4、保證擔(dān)保的范圍；
5、保證的期間；
6、甲乙雙方的權(quán)利與義務(wù)；
7、違約責(zé)任；
8、合同的生效、變更、解除和終止；
9、爭(zhēng)議的解決；
10、雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。
第二十八條法律規(guī)定必須辦理抵押、質(zhì)押登記的，有關(guān)責(zé)任人員必須到有關(guān)登記機(jī)關(guān)辦理抵押、質(zhì)押登記。
第四章?lián)５墓芾?/strong>
第一節(jié)日常管理
第二十九條公司財(cái)務(wù)部為公司擔(dān)保的日常管理部門(mén)。財(cái)務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保期間借款企業(yè)的跟蹤管理，應(yīng)當(dāng)經(jīng)常了解擔(dān)保合同的履行情況，包括要求對(duì)方定期提供近期或者年度財(cái)務(wù)報(bào)表，分析債務(wù)人履約清償能力有無(wú)變化，并定期向公司總經(jīng)理、董事會(huì)和股東大會(huì)報(bào)告公司擔(dān)保的實(shí)施情況。
第三十條財(cái)務(wù)部應(yīng)指定專人制作公司提供對(duì)外擔(dān)保的備查分戶臺(tái)帳，臺(tái)帳登載的內(nèi)容應(yīng)包括以下方面：
1、債權(quán)人和債務(wù)人的名稱、聯(lián)系方式、有效的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照代碼；
2、擔(dān)保的種類、方式、期限、金額和擔(dān)保范圍以及擔(dān)保合同簽署及生效的日期；
3、借款主合同下貸款發(fā)放日期和金額、貸款用途、借款利率、還款日期、還款資金來(lái)源以及合同簽署及生效日期；
4、債務(wù)人在借款主合同下履行債務(wù)的期限、金額及違約記錄（若發(fā)生）；
5、其它事項(xiàng)：記載該借款主合同下的債務(wù)是否有物的擔(dān)保、動(dòng)產(chǎn)及權(quán)利質(zhì)押和其他人共同擔(dān)保及該擔(dān)保詳情、借款主合同下是否發(fā)生還貸情形等。
第三十一條擔(dān)保合同應(yīng)按公司內(nèi)部管理規(guī)定妥善保管，做好擔(dān)保事項(xiàng)的登記與注銷，并及時(shí)通報(bào)監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)秘書(shū)。
第三十二條擔(dān)保合同保管期為至合同履行完畢后十年。
第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理
第三十三條公司所擔(dān)保債務(wù)到期后，公司財(cái)務(wù)部要積極督促被擔(dān)保人在十五個(gè)工作日內(nèi)履行還款義務(wù)。當(dāng)出現(xiàn)被擔(dān)保人債務(wù)到期后十五個(gè)工作日未履行還款義務(wù)，或是被擔(dān)保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)等情況，公司財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)及時(shí)了解被擔(dān)保人的債務(wù)償還情況，并告知公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和董事會(huì)秘書(shū)，由公司在知悉后及時(shí)披露相關(guān)信息。
第三十四條公司對(duì)外提供擔(dān)保發(fā)生訴訟等突發(fā)情況，公司有關(guān)部門(mén)（人員）、相關(guān)企業(yè)在得知情況后的第一個(gè)工作日內(nèi)向公司財(cái)務(wù)部、公司總經(jīng)理報(bào)告情況，必要時(shí)公司總經(jīng)理可指派有關(guān)部門(mén)（人員）協(xié)助處理。
第三十五條董事、經(jīng)理以及公司的各部門(mén)、各控股子公司未按規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，應(yīng)當(dāng)追究有關(guān)當(dāng)事人的民事或刑事責(zé)任。
第五章附則
第三十六條本辦法最后解釋權(quán)歸公司董事會(huì)所有。
公司對(duì)外擔(dān)保管理制度 8
第一條
為加強(qiáng)公司風(fēng)險(xiǎn)管理，規(guī)范公司對(duì)外擔(dān)保行為，根據(jù)《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》，制定本制度。
第二條
公司不得為本公司的股東、股東的控股子公司、股東的附屬企業(yè)或者個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保。
第三條
對(duì)外擔(dān)保必須堅(jiān)持充分理由原則
(一)對(duì)外提供的擔(dān)保必須給公司帶來(lái)重大利益，或不提供擔(dān)保必然給公司帶來(lái)重大損失，且?guī)?lái)的利益或損失明顯大于相關(guān)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)損失的';
(二)與被擔(dān)保單位存在相互擔(dān)保協(xié)議，且相互擔(dān)保規(guī)模相當(dāng);
(三)堅(jiān)決杜絕人情擔(dān)保。
第四條
對(duì)外擔(dān)保必須堅(jiān)持反擔(dān)保原則。即要求被擔(dān)保單位提供可靠的反擔(dān)保，或提供可執(zhí)行的抵押或質(zhì)押，使擔(dān)保發(fā)生損失時(shí)可以得到補(bǔ)償。
第五條
對(duì)外擔(dān)保必須由項(xiàng)目建議部門(mén)會(huì)同財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。必須索取被擔(dān)保單位的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、經(jīng)審計(jì)的近期財(cái)務(wù)報(bào)告等基礎(chǔ)資料;必須掌握擔(dān)保項(xiàng)目的資金使用計(jì)劃或項(xiàng)目資料;必須對(duì)被投資單位的資信情況、還款能力嚴(yán)格審查，對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)充分預(yù)計(jì)，并提出是否提供擔(dān)保的建議。
第六條
對(duì)外擔(dān)保必須經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)，或由總經(jīng)理在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)批準(zhǔn)后由公司實(shí)施，公司其他任何部門(mén)或個(gè)人均無(wú)權(quán)代表公司對(duì)外提供擔(dān)保。
第七條
對(duì)外擔(dān)保的授權(quán)審批權(quán)限。
(一)董事會(huì)的審批權(quán)限
單筆擔(dān)保金額在200萬(wàn)元以下(含200萬(wàn)元)、年度累計(jì)金額500萬(wàn)元以下(含500萬(wàn)元)的對(duì)外擔(dān)保項(xiàng)目由董事會(huì)授權(quán)總經(jīng)理審批。
(二)超出總經(jīng)理審批權(quán)限的對(duì)外擔(dān)保項(xiàng)目由公司董事會(huì)審批，公司董事會(huì)的審批權(quán)限應(yīng)不超出公司章程中有關(guān)規(guī)定。
(三)超出董事會(huì)審批權(quán)限的擔(dān)保項(xiàng)目由股東大會(huì)審批。
第八條對(duì)外擔(dān)保有效期內(nèi)，有關(guān)責(zé)任部門(mén)必須對(duì)有關(guān)擔(dān)保事項(xiàng)嚴(yán)格監(jiān)控，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)情況及時(shí)預(yù)警，并采取有效措施，避免或減少損失。
第九條公司為擔(dān)保人在擔(dān)保范圍內(nèi)履行代為清償義務(wù)后，應(yīng)當(dāng)采取有效措施向債務(wù)人及反擔(dān)保人追償。
第十條本制度由公司財(cái)務(wù)部擬訂，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行，其解釋權(quán)、修改權(quán)歸公司董事會(huì)。
第十一條
本制度自20xx年xx月xx日起實(shí)施。
公司對(duì)外擔(dān)保管理制度 9
第一條為加強(qiáng)公司風(fēng)險(xiǎn)管理，規(guī)范公司對(duì)外擔(dān)保行為，根據(jù)《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》，制定本制度。
第二條公司不得為本公司的股東、股東的控股子公司、股東的附屬企業(yè)或者個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保。
第三條對(duì)外擔(dān)保必須堅(jiān)持充分理由原則。
�。ㄒ唬⿲�(duì)外提供的擔(dān)保必須給公司帶來(lái)重大利益，或不提供擔(dān)保必然給公司帶來(lái)重大損失，且?guī)?lái)的利益或損失明顯大于相關(guān)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)損失的；
�。ǘ┡c被擔(dān)保單位存在相互擔(dān)保協(xié)議，且相互擔(dān)保規(guī)模相當(dāng)；
�。ㄈ﹫�(jiān)決杜絕人情擔(dān)保。
第四條對(duì)外擔(dān)保必須堅(jiān)持反擔(dān)保原則。即要求被擔(dān)保單位提供可靠的'反擔(dān)保，或提供可執(zhí)行的抵押或質(zhì)押，使擔(dān)保發(fā)生損失時(shí)可以得到補(bǔ)償。
第五條對(duì)外擔(dān)保必須由項(xiàng)目建議部門(mén)會(huì)同財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。必須索取被擔(dān)保單位的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、經(jīng)審計(jì)的近期財(cái)務(wù)報(bào)告等基礎(chǔ)資料；必須掌握擔(dān)保項(xiàng)目的資金使用計(jì)劃或項(xiàng)目資料；必須對(duì)被投資單位的資信情況、還款能力嚴(yán)格審查，對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)充分預(yù)計(jì)，并提出是否提供擔(dān)保的建議。
第六條對(duì)外擔(dān)保必須經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)，或由總經(jīng)理在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)批準(zhǔn)后由公司實(shí)施，分公司不得對(duì)外提供擔(dān)保。
第七條對(duì)外擔(dān)保的授權(quán)審批權(quán)限。
（一）董事會(huì)的審批權(quán)限
單筆擔(dān)保金額在200萬(wàn)元以下（含200萬(wàn)元）、年度累計(jì)金額500萬(wàn)元以下（含500萬(wàn)元）的對(duì)外擔(dān)保項(xiàng)目由董事會(huì)授權(quán)總經(jīng)理審批。
�。ǘ┏隹偨�(jīng)理審批權(quán)限的對(duì)外擔(dān)保項(xiàng)目由公司董事會(huì)審批，公司董事會(huì)的審批權(quán)限應(yīng)不超出公司章程中有關(guān)規(guī)定。
（三）超出董事會(huì)審批權(quán)限的擔(dān)保項(xiàng)目由股東大會(huì)審批。
第八條對(duì)外擔(dān)保有效期內(nèi)，有關(guān)責(zé)任部門(mén)必須對(duì)有關(guān)擔(dān)保事項(xiàng)嚴(yán)格監(jiān)控，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)情況及時(shí)預(yù)警，并采取有效措施，避免或減少損失。
第九條公司為擔(dān)保人在擔(dān)保范圍內(nèi)履行代為清償義務(wù)后，應(yīng)當(dāng)采取有效措施向債務(wù)人及反擔(dān)保人追償。
第十條本制度由公司財(cái)務(wù)部擬定，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行，其解釋權(quán)、修改權(quán)歸公司董事會(huì)。
第十一條本制度自20xx年xx月xx日起實(shí)施。
公司對(duì)外擔(dān)保管理制度 10
第一章 總則
第一條 為規(guī)范本公司對(duì)外擔(dān)保管理，控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司和全體股東的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》等相關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，特制定本制度。
第二條 本制度所稱對(duì)外擔(dān)保，是指公司以自有資產(chǎn)或信譽(yù)為其他單位或個(gè)人提供的保證、資產(chǎn)抵押、質(zhì)押以及其他擔(dān)保事宜，包括公司對(duì)控股子公司的擔(dān)保。
第三條 本制度適用于公司及全資子公司、控股子公司（以下簡(jiǎn)稱“子公司”）。子公司發(fā)生的對(duì)外擔(dān)保，按照本制度執(zhí)行。
第四條 公司對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)實(shí)行統(tǒng)一管理，未經(jīng)公司批準(zhǔn)，子公司不得對(duì)外提供擔(dān)保，不得相互提供擔(dān)保，也不得請(qǐng)外單位為其提供擔(dān)保。
第二章 對(duì)外擔(dān)保的原則
第五條 公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。
第六條 公司為他人提供擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)采取反擔(dān)保等必要的措施防范風(fēng)險(xiǎn)，反擔(dān)保的提供方應(yīng)具備實(shí)際承擔(dān)能力。
第七條 公司可以為具有法人資格的法人提供擔(dān)保，不得為任何非法人單位或個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保。被擔(dān)保的法人必須同時(shí)具備以下條件：
因公司業(yè)務(wù)需要與公司有相互擔(dān)保關(guān)系，或與公司有現(xiàn)實(shí)或潛在的重要業(yè)務(wù)關(guān)系；
具有較強(qiáng)的償債能力和良好的資信狀況。
第八條 雖不符合第七條所列條件，但公司認(rèn)為需要發(fā)展與其業(yè)務(wù)往來(lái)和合作關(guān)系的'被擔(dān)保人，且擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)較小的，經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)同意，可以提供擔(dān)保。
第三章 對(duì)外擔(dān)保的審批權(quán)限和程序
第九條 公司對(duì)外擔(dān)保必須經(jīng)董事會(huì)或者股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。
第十條 擔(dān)保金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%以下的對(duì)外擔(dān)保，由公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)。擔(dān)保金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%以上的對(duì)外擔(dān)保，由公司股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。公司為關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保的，不論數(shù)額大小，均應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過(guò)后提交股東大會(huì)審議。
第十一條 應(yīng)由股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，方可提交股東大會(huì)審批。
第十二條 公司接到被擔(dān)保方提出的擔(dān)保申請(qǐng)后，公司總經(jīng)理指定有關(guān)部門(mén)對(duì)被擔(dān)保方的資信情況進(jìn)行嚴(yán)格審查和評(píng)估，并將有關(guān)材料上報(bào)公司經(jīng)理層審定后提交公司董事會(huì)審議。
第十三條 董事會(huì)根據(jù)有關(guān)資料，認(rèn)真審查申請(qǐng)擔(dān)保人的情況，對(duì)不符合公司對(duì)外擔(dān)保條件的，不得為其提供擔(dān)保。
第四章 對(duì)外擔(dān)保合同的管理
第十四條 擔(dān)保合同必須符合有關(guān)法律規(guī)范，合同事項(xiàng)明確。擔(dān)保合同需由公司法律顧問(wèn)審查，必要時(shí)交由公司聘請(qǐng)的律師事務(wù)所審閱或出具法律意見(jiàn)書(shū)。
第十五條 公司在接受反擔(dān)保抵押、反擔(dān)保質(zhì)押時(shí)，由公司財(cái)務(wù)部會(huì)同公司法律顧問(wèn)（或公司聘請(qǐng)的律師），完善有關(guān)法律手續(xù)，特別是包括及時(shí)辦理抵押或質(zhì)押登記的手續(xù)。
第十六條 擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同由公司董事長(zhǎng)或授權(quán)代表簽訂。
第五章 對(duì)外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)管理
第十七條 公司有關(guān)部門(mén)應(yīng)在擔(dān)保期內(nèi)，對(duì)被擔(dān)保方的經(jīng)營(yíng)情況及債務(wù)清償情況進(jìn)行跟蹤、監(jiān)督。
第十八條 公司財(cái)務(wù)部門(mén)為公司擔(dān)保的日常管理部門(mén)，應(yīng)指定專人對(duì)公司提供擔(dān)保的借款企業(yè)建立分戶臺(tái)帳，及時(shí)跟蹤借款企業(yè)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，并定期向公司經(jīng)理報(bào)告公司擔(dān)保的實(shí)施情況。
第十九條 公司為債務(wù)人履行擔(dān)保義務(wù)后，應(yīng)當(dāng)采取有效措施向債務(wù)人追償，并將追償情況及時(shí)披露。
第六章 信息披露
第二十條 公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)或股東大會(huì)對(duì)公司對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)作出決議后，按照相關(guān)規(guī)定，將有關(guān)文件及時(shí)報(bào)送證券交易所并在指定信息披露報(bào)刊上進(jìn)行信息披露。
第七章 責(zé)任與處罰
第二十一條 公司董事、高級(jí)管理人員及其他相關(guān)人員未按本制度規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，應(yīng)當(dāng)追究當(dāng)事人責(zé)任。
第二十二條 責(zé)任人違反法律規(guī)定或本制度規(guī)定，無(wú)視風(fēng)險(xiǎn)擅自對(duì)外擔(dān)保造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。
第八章 附則
第二十三條 本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂。
第二十四條 本制度自公司董事會(huì)審議通過(guò)之日起實(shí)施。
【公司對(duì)外擔(dān)保管理制度】相關(guān)文章：
公司對(duì)外擔(dān)保管理制度08-14
對(duì)外擔(dān)保管理制度范本10-23
股份有限公司對(duì)外擔(dān)保管理制度范本09-17
軟件股份有限公司對(duì)外擔(dān)保管理制度08-06
電腦股份有限公司對(duì)外擔(dān)保管理制度范本07-30
公司放假對(duì)外通知11-16
公司對(duì)外放假通知10-26
對(duì)外投資管理制度范本10-27