預(yù)算支出績(jī)效報(bào)告
在不斷進(jìn)步的時(shí)代，越來越多人會(huì)去使用報(bào)告，其在寫作上具有一定的竅門。一聽到寫報(bào)告就拖延癥懶癌齊復(fù)發(fā)？以下是小編整理的預(yù)算支出績(jī)效報(bào)告，歡迎大家借鑒與參考，希望對(duì)大家有所幫助。
預(yù)算支出績(jī)效報(bào)告1
近年來，我區(qū)將農(nóng)村清潔能源建設(shè)與農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、生態(tài)環(huán)境建設(shè)、綠色農(nóng)業(yè)建設(shè)、小城鎮(zhèn)建設(shè)和農(nóng)民脫貧致富相結(jié)合，以生態(tài)家園為主線，富民增收為核心，奮力促進(jìn)農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效，項(xiàng)目實(shí)施以來農(nóng)村生態(tài)、生活環(huán)境不斷得到改善，農(nóng)村清潔能源建設(shè)得到了農(nóng)民群眾的歡迎，實(shí)現(xiàn)了質(zhì)的飛躍，進(jìn)入健康發(fā)展的新階段。
一、我區(qū)農(nóng)村清潔能源項(xiàng)目概況二、農(nóng)村清潔能源項(xiàng)目建設(shè)情況
20xx年，我區(qū)共實(shí)施“一池三改”農(nóng)村戶用沼氣工程2200戶，項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)頒布在6個(gè)鎮(zhèn)11個(gè)行政村，新建秸稈氣化集中供氣站3座，建設(shè)地點(diǎn)分別設(shè)在大吳鎮(zhèn)權(quán)臺(tái)村、解臺(tái)村和賈汪鎮(zhèn)大李莊村。到戶工程采取“一池三改”的形式，將戶用沼氣池與改圈、改廁、改廚同步設(shè)計(jì)，同步施工；到村工程以秸稈氣化站為依托，每村配置安裝氣化機(jī)組、燃?xì)鈨艋鞯仍O(shè)施一套，新建600立方米儲(chǔ)氣柜一座，鋪設(shè)輸氣管網(wǎng)，安裝入戶灶具及氣表，平均每座氣站為400戶農(nóng)戶供氣。項(xiàng)目完工后，徹底改變了項(xiàng)目村農(nóng)民長(zhǎng)久以來的落后炊事模式，人畜糞便及廢棄秸稈得到有效利用，既改善了農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，實(shí)現(xiàn)了農(nóng)民增收節(jié)支，同時(shí)又提高了農(nóng)民生活質(zhì)量，有效改善了農(nóng)村生態(tài)環(huán)境，為加快農(nóng)村小康社會(huì)進(jìn)程做出了貢獻(xiàn)。
二、農(nóng)村清潔能源項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況
從財(cái)政投入和管理的角度看，農(nóng)村清潔能源項(xiàng)目比較圓滿地完成了既定目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)了社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益的雙豐收。
一是項(xiàng)目的實(shí)施確實(shí)改善和保護(hù)了當(dāng)?shù)氐纳鷳B(tài)環(huán)境，改善了農(nóng)戶生產(chǎn)生活方式。通過發(fā)展農(nóng)村沼氣和秸稈氣化，帶動(dòng)農(nóng)戶改造廚房、廁所和畜禽圈舍，實(shí)現(xiàn)人畜糞便自動(dòng)入池以及對(duì)農(nóng)作物秸稈等有機(jī)廢棄物的回收利用，產(chǎn)生可燃?xì)怏w，既可解決燒水做飯等日常生活用燃料問題，又可控制人畜糞便外流、農(nóng)作物長(zhǎng)期堆積腐爛造成的環(huán)境影響，顯著改善農(nóng)戶的居住環(huán)境，同時(shí)降低了對(duì)其他不可再生能源的需求，減少了秸稈焚燒，減輕了煙塵和有害氣體排放對(duì)大氣的污染，推廣使用沼渣、沼液等沼肥，有利于改善土壤結(jié)構(gòu)，培育地力，保護(hù)和改善農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境，有效增加農(nóng)業(yè)生產(chǎn)能力。三是促進(jìn)農(nóng)村衛(wèi)生狀況和生態(tài)環(huán)境的改善，建設(shè)村容整潔、環(huán)境優(yōu)美的新農(nóng)村。隨著養(yǎng)殖業(yè)的迅速發(fā)展，大量的畜禽糞便得不到及時(shí)有效的處理，已嚴(yán)重污染了農(nóng)村居住環(huán)境和生產(chǎn)環(huán)境，成為農(nóng)村的一大公害。通過加快農(nóng)村能源發(fā)展，實(shí)施秸稈綜合利用、沼氣項(xiàng)目建設(shè)等，短期內(nèi)低成本地改變農(nóng)村的.環(huán)境衛(wèi)生狀況，解決養(yǎng)殖業(yè)帶來的環(huán)境污染問題，改善人居環(huán)境，阻斷疫病傳染源，使農(nóng)村村容村貌在潛移默化中發(fā)生根本變化，促進(jìn)了農(nóng)村社會(huì)文明進(jìn)步。
四是得到廣大農(nóng)戶的歡迎。通過本次問卷調(diào)查，98%以上的農(nóng)戶認(rèn)為國(guó)家和地方各級(jí)人民政府確實(shí)對(duì)“三農(nóng)”問題給予極大的關(guān)心，從根本上改善廣大農(nóng)民的生產(chǎn)生活和居住環(huán)境，該項(xiàng)目成為受益農(nóng)戶最多、群眾得到實(shí)惠最廣、最受農(nóng)民歡迎的項(xiàng)目這一，是建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村，共創(chuàng)和諧的重要舉措。
三、農(nóng)村清潔能源項(xiàng)目管理中存在的問題
1、項(xiàng)目資金中地方配套比例偏高，地方財(cái)政負(fù)擔(dān)較重。農(nóng)村能源項(xiàng)目地方配套比例達(dá)財(cái)政總投資的30%以上，為省財(cái)政投資額的50%，在目前蘇北地區(qū)縣區(qū)級(jí)財(cái)政普遍困難的情況下，配套資金足額到位存在困難，地方財(cái)政壓力較大，影響項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度。
2、項(xiàng)目批復(fù)相對(duì)滯后，錯(cuò)過施工黃金季節(jié)。農(nóng)村能源項(xiàng)目從2月份就可以開工建設(shè)，施工的黃金季節(jié)為每年的2-5月份，項(xiàng)目完工后氣溫漸高，可馬上投入使用，效果明顯。而我們的項(xiàng)目一般到7、8月份才能批復(fù)下達(dá)，錯(cuò)過了施工的黃金季節(jié)，影響了當(dāng)年的使用效益，而且由于施工后天氣轉(zhuǎn)涼，效果相對(duì)較差，影響農(nóng)民積極性。
3、秸稈氣化站項(xiàng)目財(cái)政補(bǔ)助比例偏低，項(xiàng)目推廣受限。秸稈氣化站實(shí)行集中供氣，提高了農(nóng)民生活質(zhì)量，改善了農(nóng)村衛(wèi)生環(huán)境，為農(nóng)民提供了方便、衛(wèi)生、省錢的優(yōu)質(zhì)新能源，為農(nóng)村秸稈利用開辟了新途徑，減少了秸稈焚燒產(chǎn)生的大氣污染。但財(cái)政補(bǔ)助資金僅占總投入的50%，蘇北地區(qū)大部分農(nóng)村資金緊張，無法落實(shí)配套資金，項(xiàng)目申報(bào)受限制，從而使秸稈氣化站項(xiàng)目不能全面推廣，秸稈焚燒現(xiàn)象得不到根治。
4、后期服務(wù)優(yōu)惠政策不到位。秸稈氣化項(xiàng)目的受益主體為農(nóng)民，秸稈氣化站的運(yùn)行是非盈利的，具有公益性，但供電部門按商業(yè)用電收費(fèi)，導(dǎo)致運(yùn)行成本升高，百姓負(fù)擔(dān)加重。戶用沼氣后期維護(hù)不到位，雖然服務(wù)體系已經(jīng)建立，但由于宣傳力度不夠、農(nóng)民意識(shí)不到位等因素，前期工作開展并不順利，部分沼氣池使用出現(xiàn)問題后得不到及時(shí)維護(hù)。
四、改進(jìn)建議
1、提高認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。農(nóng)村清潔能源建設(shè)關(guān)系到農(nóng)民生活質(zhì)量提高和農(nóng)村生態(tài)環(huán)境的改善，與農(nóng)民脫貧致富密切相關(guān)，是在農(nóng)村實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀的具體體現(xiàn)，是建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的新措施。要進(jìn)一步提高對(duì)農(nóng)村清潔能源建設(shè)重要性的認(rèn)識(shí)，真正把農(nóng)村清潔能源建設(shè)作為促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收和為民辦實(shí)事的重要舉措來抓，推進(jìn)農(nóng)村清潔能源建設(shè)規(guī)模化發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)民落后的生產(chǎn)和生活方式的變革。
2、提高隊(duì)伍
素質(zhì)，保證建設(shè)質(zhì)量。進(jìn)一步加強(qiáng)技術(shù)推廣，開展多種形式的技術(shù)培訓(xùn)和交流活動(dòng)，提高農(nóng)村能源建設(shè)隊(duì)伍的人員素質(zhì)和技術(shù)水平。同時(shí)，建立完善農(nóng)村能源的技術(shù)推廣服務(wù)體系，逐步做到產(chǎn)業(yè)化發(fā)展、物業(yè)化管理和社會(huì)化服務(wù)。
3、完善管理機(jī)制，強(qiáng)化項(xiàng)目管理。按照以人為本的原則，項(xiàng)目管理落實(shí)到村到戶，確保政府投入直接落實(shí)到農(nóng)戶身上，逐步完善系統(tǒng)、高效的管理機(jī)制。所有農(nóng)村清潔能源建設(shè)項(xiàng)目必須嚴(yán)格按照有關(guān)管理程序和辦法，實(shí)行按規(guī)劃立項(xiàng)，按項(xiàng)目管理，按規(guī)程操作、考核和驗(yàn)收，建立資金使用審計(jì)和跟蹤監(jiān)督機(jī)制，強(qiáng)化資金管理，提高使用效率。
4、強(qiáng)化資源整合，提高農(nóng)村清潔能源項(xiàng)目效益。依靠科技進(jìn)步，把沼氣技術(shù)與種養(yǎng)殖技術(shù)進(jìn)行有機(jī)整合，形成以沼氣為紐帶的生態(tài)種養(yǎng)殖模式；推進(jìn)農(nóng)村清潔能源建設(shè)綜合利用的試點(diǎn)示范，把沼氣建設(shè)與改廚、改廁、改圈、改路、改水、改庭院等相結(jié)合，統(tǒng)一規(guī)劃，綜合建設(shè)，加快新農(nóng)村建設(shè)步伐。
5、完善扶持政策，加大投入力度。加快促進(jìn)農(nóng)村清潔能源事業(yè)發(fā)展各項(xiàng)政策的制定和實(shí)施，完善包括項(xiàng)目建設(shè)、后期維護(hù)、提高運(yùn)轉(zhuǎn)效率等方面的優(yōu)惠政策，加強(qiáng)宣傳，鼓勵(lì)社會(huì)各方面加強(qiáng)扶持力度。項(xiàng)目主管部門應(yīng)盡可能優(yōu)化項(xiàng)目申報(bào)審批程序，加快項(xiàng)目批復(fù)進(jìn)度，細(xì)化補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，針對(duì)各地區(qū)實(shí)際情況，加大投入力度，減少地方財(cái)政及農(nóng)戶壓力，加快項(xiàng)目普及。
6、建議落實(shí)項(xiàng)目工作經(jīng)費(fèi)及技術(shù)服務(wù)投入。項(xiàng)目實(shí)施針對(duì)千家萬戶，工作面廣量大，項(xiàng)目實(shí)施成本較高，但項(xiàng)目沒有明確的工作經(jīng)費(fèi)來源，地方財(cái)政又沒有余力安排專項(xiàng)資金，從項(xiàng)目中安排部分工作經(jīng)費(fèi)可以使推廣部門順利開展工作，提高工作效率。同時(shí)，項(xiàng)目實(shí)施幾年來，普遍存在重建設(shè)，輕服務(wù)的問題，不利于農(nóng)村清潔能源的健康發(fā)展，建議增加對(duì)農(nóng)村清潔能源技術(shù)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)的投入，確保項(xiàng)目長(zhǎng)期有效運(yùn)行。
預(yù)算支出績(jī)效報(bào)告2
一、項(xiàng)目概況
（一）項(xiàng)目資金申報(bào)及批復(fù)情況。
嚴(yán)格按照市委、市政府《關(guān)于深化供銷合作社綜合改革的實(shí)施意見》(樂委發(fā)〔20xx〕5號(hào))文件精神進(jìn)行年度化肥儲(chǔ)備工作。市本級(jí)化肥淡季儲(chǔ)備由市供銷社提出儲(chǔ)備確定品種及數(shù)量，由市財(cái)政局審核儲(chǔ)備資金來源上報(bào)市政府審批后實(shí)施。承儲(chǔ)企業(yè)以政府采購(gòu)方式確定。
（二）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)。
為增強(qiáng)我市農(nóng)資化肥市場(chǎng)調(diào)控能力，切實(shí)做好淡儲(chǔ)旺供，保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)應(yīng)急需要，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增產(chǎn)增收。20xx年市本級(jí)化肥淡季儲(chǔ)備從20xx年10月開始至20xx年3月結(jié)束，為期6個(gè)月。儲(chǔ)備期間月平均儲(chǔ)備量為4500噸（其中：尿素2200噸、復(fù)合肥2300噸）。
（三）項(xiàng)目資金申報(bào)相符性。
市委、市政府《關(guān)于深化供銷合作社綜合改革的實(shí)施意見》(樂委發(fā)〔20xx〕5號(hào))第五條完善農(nóng)資供應(yīng)保障體系中明確規(guī)定“建立和完善市、縣兩級(jí)化肥商業(yè)儲(chǔ)備制度”。市供銷社嚴(yán)格按照20xx年由市供銷社和市財(cái)政局聯(lián)合印發(fā)的《樂山市本級(jí)化肥淡季儲(chǔ)備管理辦法》的規(guī)定，實(shí)施化肥淡季儲(chǔ)備。
二、項(xiàng)目實(shí)施及管理情況
（一）資金計(jì)劃、到位及使用情況。
1．資金計(jì)劃及到位。項(xiàng)目資金計(jì)劃是50萬，全年預(yù)算39.1萬元，資金到位39.1萬元，資金到位率100%。
2．資金使用。20xx年化肥淡季儲(chǔ)備項(xiàng)目資金已全額支付，資金使用率100%。
（二）項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理情況。
1.資金來源。淡儲(chǔ)化肥所需資金由存儲(chǔ)企業(yè)自籌，由市財(cái)政給予利息補(bǔ)貼。淡儲(chǔ)化肥利息補(bǔ)貼，由市供銷社會(huì)同市財(cái)政局，根據(jù)市場(chǎng)行情、淡儲(chǔ)化肥資金占用情況、銀行半年期流動(dòng)資金貸款基準(zhǔn)利率和合理運(yùn)雜費(fèi)用測(cè)算，承儲(chǔ)企業(yè)包干使用。
2.資金撥付。儲(chǔ)備期滿后，由第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)儲(chǔ)備工作進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)。待中介機(jī)構(gòu)審計(jì)認(rèn)定承儲(chǔ)企業(yè)完成化肥淡季儲(chǔ)備任務(wù)后，市供銷社會(huì)同市財(cái)政核撥項(xiàng)目資金。
（三）項(xiàng)目組織實(shí)施情況。
由市供銷社會(huì)同市財(cái)政向市政府提交市本級(jí)化肥淡季儲(chǔ)備有關(guān)事項(xiàng)的請(qǐng)示，經(jīng)市政府同意后，由市供銷社按照《樂山市本級(jí)化肥淡季儲(chǔ)備管理辦法》的規(guī)定，委托中介機(jī)構(gòu)，通過公開招投標(biāo)，選定承儲(chǔ)企業(yè)。儲(chǔ)備期滿后，由第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)儲(chǔ)備工作進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)。待中介機(jī)構(gòu)審計(jì)認(rèn)定承儲(chǔ)企業(yè)完成化肥淡季儲(chǔ)備任務(wù)后，市供銷社會(huì)同市財(cái)政核撥項(xiàng)目資金。
三、項(xiàng)目績(jī)效情況
（一）項(xiàng)目完成情況。
20xx年度市本級(jí)化肥淡季儲(chǔ)備從20xx年10月—20xx年3月為儲(chǔ)備期，儲(chǔ)備期間月平均儲(chǔ)備量為4500噸（其中：尿素2200噸、復(fù)合肥2300噸）。
(二)項(xiàng)目效益情況。
化肥淡季儲(chǔ)備主要是圍繞全市保障春耕用肥供應(yīng)，在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)上出現(xiàn)遇有重大災(zāi)情和化肥供應(yīng)緊缺，價(jià)格異常波動(dòng)，可調(diào)配到市內(nèi)指定區(qū)域銷售。截至目前，全市每年化肥市場(chǎng)穩(wěn)定，未發(fā)生一起因沒有化肥供應(yīng)不上而影響農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的'事件發(fā)生。
四、問題及建議
（一）存在的問題。
目前，我市的化肥儲(chǔ)備為春耕肥儲(chǔ)備，儲(chǔ)備期為上年10月至次年3月。若在7、8月遇到洪災(zāi)、冰雹等突發(fā)自然災(zāi)害時(shí)，政府需調(diào)運(yùn)化肥，則沒有化肥可以調(diào)運(yùn)。主要因?yàn)楝F(xiàn)沒有開展淡季儲(chǔ)備期外的化肥儲(chǔ)備。
當(dāng)前，化肥價(jià)格漲幅相當(dāng)大，國(guó)家統(tǒng)計(jì)局發(fā)布的“20xx年5月下旬流通領(lǐng)域重要生產(chǎn)資料市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)情況”中，尿素3184.5元/噸，復(fù)合肥3991.7元/噸，去年同期價(jià)格分別為2454.3元/噸和2512.5元/噸，分別漲價(jià)730.2元/噸和1497.2元/噸，漲幅分別達(dá)到29.8%和59.6%。由于價(jià)格上漲，儲(chǔ)備成本相應(yīng)增加。
（二）相關(guān)建議。
一是結(jié)合我市實(shí)際，同市財(cái)政商議措施，力爭(zhēng)解決化肥儲(chǔ)備空檔期的問題。
二是加強(qiáng)農(nóng)資市場(chǎng)的監(jiān)督指導(dǎo)，進(jìn)一步規(guī)范農(nóng)資市場(chǎng)，防止出現(xiàn)囤積居奇，哄抬價(jià)格等投機(jī)倒把問題。
預(yù)算支出績(jī)效報(bào)告3
一、概述
中央公共財(cái)政支出預(yù)算為74880.00億元，預(yù)算數(shù)為執(zhí)行數(shù)68509.39億元的109.3%。公共財(cái)政支出分為一般公共服務(wù)支出、外交支出、國(guó)防支出、公共安全支出、教育支出、科技支出等24項(xiàng)支出類型，并且其中絕大多數(shù)財(cái)政支出又分為中央本級(jí)支出和對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付兩種支出方式。在24項(xiàng)支出類型中，除了商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出、資源勘探信息等支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出三項(xiàng)公共財(cái)政支出的預(yù)算數(shù)低于去年的執(zhí)行數(shù)，地震災(zāi)后恢復(fù)重建支出未做出預(yù)算外，其他20項(xiàng)公共財(cái)政支出預(yù)算都相比于20的執(zhí)行數(shù)有了較大幅度的增長(zhǎng)(見表1)。而伴隨著我國(guó)公共財(cái)政支出預(yù)算數(shù)額的提高，財(cái)政資金的使用效率也成為研究的熱點(diǎn)，如何使財(cái)政資金的使用更加滿足公眾的需求，取得更多的社會(huì)效益，是公共財(cái)政支出預(yù)算管理需要著重考慮的問題。
公共財(cái)政支出預(yù)算績(jī)效管理是指根據(jù)公共財(cái)政的目標(biāo)設(shè)置公共財(cái)政支出預(yù)算，將公共財(cái)政支出預(yù)算的資源以一定的方式進(jìn)行分配、使用、管理并通過績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估，實(shí)現(xiàn)公共財(cái)政資源的有效利用，獲得更大的社會(huì)效益的過程與活動(dòng)。
公共財(cái)政支出預(yù)算績(jī)效管理具有以下特征。一是以結(jié)果為導(dǎo)向。公共財(cái)政支出預(yù)算績(jī)效管理更加注重公共財(cái)政支出的效果，更加注重滿足社會(huì)需求，以期取得更大的社會(huì)效益，而不僅僅以投入作為評(píng)價(jià)指標(biāo)，也不是傳統(tǒng)意義上的投入。二是將中長(zhǎng)期預(yù)算具體化。公共財(cái)政支出預(yù)算的中長(zhǎng)期戰(zhàn)略性目標(biāo)通過年度、季度和月度的細(xì)化，實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的可行性和可操作性。三是鼓勵(lì)創(chuàng)新和節(jié)約。由于預(yù)算的基層管理者掌握更多關(guān)于財(cái)政支出的信息，能夠促進(jìn)支出預(yù)算的實(shí)現(xiàn)，因此應(yīng)適當(dāng)加大其裁量權(quán)及對(duì)其的激勵(lì)措施。四是注重科學(xué)化和民主化。公共財(cái)政支出預(yù)算的管理不再只是財(cái)政部的職責(zé)，而需要更多的專家學(xué)者及社會(huì)公眾參與。
二、我國(guó)公共財(cái)政支出預(yù)算績(jī)效管理存在的問題
經(jīng)過多年的不斷探索，我國(guó)的公共財(cái)政支出預(yù)算績(jī)效管理已經(jīng)取得了一些成效，如管理制度框架基本形成，改革范圍不斷擴(kuò)大，管理機(jī)構(gòu)更加健全，財(cái)政資金使用效益提高等，但是在財(cái)政支出預(yù)算的績(jī)效管理方面存在的問題也是很顯著的，需要進(jìn)一步完善。存在的問題主要表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面。
(一)對(duì)績(jī)效管理認(rèn)識(shí)不到位
一方面，雖然對(duì)于績(jī)效管理有了一定的了解，但是傳統(tǒng)的投入控制性預(yù)算管理理念仍占有主導(dǎo)地位，“重投入、輕績(jī)效”的傳統(tǒng)觀念仍沒有改變，很多公共部門及人員仍然認(rèn)為財(cái)政資金只要按規(guī)定使用就可以，其使用效率或者社會(huì)效益與自己無關(guān)，對(duì)公共財(cái)政支出預(yù)算的績(jī)效管理工作不夠重視。另一方面，有些部門對(duì)于公共財(cái)政支出預(yù)算績(jī)效管理工作的認(rèn)識(shí)還不到位，對(duì)績(jī)效管理的認(rèn)識(shí)僅僅停留在績(jī)效評(píng)價(jià)上，未處理好績(jī)效管理和預(yù)算管理之間的關(guān)系，出現(xiàn)舍本逐末的問題。
(二)法律制度尚未建立健全
目前，我國(guó)尚未出臺(tái)公共財(cái)政支出預(yù)算績(jī)效管理相關(guān)的法律法規(guī)，地方財(cái)政支出預(yù)算績(jī)效管理沒有統(tǒng)一的法律制度進(jìn)行規(guī)范和保障。而財(cái)政部印發(fā)的《財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法》也只是作為部門規(guī)章，法律位階較低，其中也只是對(duì)績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)、績(jī)效評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)和方法等進(jìn)行了原則性的規(guī)定，各地具體的執(zhí)行制度不同，缺乏統(tǒng)一性、科學(xué)性和規(guī)范性。
(三)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用不充分
績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制不夠合理和評(píng)價(jià)體系不夠科學(xué)。地方的財(cái)政支出預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告質(zhì)量差別大，評(píng)價(jià)結(jié)果的科學(xué)性和真實(shí)性也有待考究。評(píng)價(jià)結(jié)果也僅僅作為反映問題和情況的手段和方法，并沒有真正與下一階段財(cái)政預(yù)算的編制和管理及提高公共財(cái)政資金使用效益和加強(qiáng)公共部門管理有效地銜接起來，沒有真正發(fā)揮其作用。
(四)缺乏相關(guān)領(lǐng)域的配套改革
公共財(cái)政支出預(yù)算績(jī)效管理的改革和完善不是單一的改革，需要其他相關(guān)領(lǐng)域的配套改革。但是，目前我國(guó)缺乏相應(yīng)的配套措施，如公共財(cái)政預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)尚未與公共部門人員績(jī)效掛鉤，財(cái)政部門與預(yù)算單位、人大、審計(jì)部門和紀(jì)檢部門的合作力度不夠等。
三、我國(guó)公共財(cái)政支出預(yù)算績(jī)效管理對(duì)策分析
(一)樹立預(yù)算績(jī)效管理理念
把公共財(cái)政支出預(yù)算績(jī)效管理的理念，即重視財(cái)政資金使用的效益和結(jié)果而不是只重視投入貫穿于財(cái)政預(yù)算管理的始終，運(yùn)行事前有目標(biāo)、事中有管理、事后有評(píng)價(jià)的管理系統(tǒng)。通過管理系統(tǒng)的不斷循環(huán)運(yùn)作，不斷完善公共財(cái)政支出預(yù)算的目標(biāo)、管理制度和評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，推動(dòng)績(jī)效管理的.流程再造。通過不斷強(qiáng)化公共部門的責(zé)任意識(shí)，提高其管理水平，不斷提高公共財(cái)政資金的使用效率，徹底打破“重投入，輕績(jī)效”的傳統(tǒng)觀念。
(二)完善預(yù)算績(jī)效管理法律制度
我國(guó)至今沿用的仍是1995年1月實(shí)施的《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》，在大程度上仍有計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的色彩，法律中的部分條文和內(nèi)容并不適合我國(guó)現(xiàn)行的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制。所以，為了推動(dòng)公共財(cái)政支出預(yù)算績(jī)效管理的改革，需要把財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理的相關(guān)內(nèi)容納入到《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》當(dāng)中，同時(shí)提升財(cái)政部所頒布的《政府績(jī)效管理辦法》的法律位階，使得公共財(cái)政支出預(yù)算績(jī)效管理的整個(gè)過程有法可依。
(三)健全預(yù)算績(jī)效管理制度體系
我國(guó)公共財(cái)政支出績(jī)效預(yù)算管理要想成為制度化和常規(guī)化的工作，需要有科學(xué)的`管理制度進(jìn)行規(guī)范和保障，這是亟待解決的問題。一是政府要建立完善的績(jī)效管理制度，使其在行使職權(quán)和履行職責(zé)過程中更加注重財(cái)政資金的使用效果;二是將公共財(cái)政支出預(yù)算管理目標(biāo)進(jìn)行量化和細(xì)化，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)財(cái)政支出預(yù)算資金使用的績(jī)效化;三是完善財(cái)政支出預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)體系，使得績(jī)效評(píng)價(jià)有標(biāo)準(zhǔn)可依，有程序可以遵循;四是實(shí)現(xiàn)公共財(cái)政支出預(yù)算管理的流程再造，建立以“制度保障，結(jié)果導(dǎo)向”為原則的績(jī)效管理制度體系。
(四)注重績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的應(yīng)用
績(jī)效評(píng)價(jià)的結(jié)果不只是財(cái)政支出預(yù)算績(jī)效管理工作的落腳點(diǎn)，而且可以作為下一個(gè)預(yù)算年度良好的起點(diǎn)。可以通過以下方式實(shí)現(xiàn)評(píng)價(jià)結(jié)果的充分利用：一是建立績(jī)效管理數(shù)據(jù)庫(kù)，通過數(shù)據(jù)的上傳和傳遞，實(shí)現(xiàn)政府部門內(nèi)部的信息共享;二是將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果向各個(gè)主管部門通報(bào)，發(fā)現(xiàn)預(yù)算管理中的問題并進(jìn)行分析和完善;三是對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行公開和公示，尊重公眾的知情權(quán)，提高財(cái)政支出的透明度，便于社會(huì)監(jiān)督;四是將評(píng)價(jià)結(jié)果與下一階段的預(yù)算掛鉤，激勵(lì)各部門實(shí)現(xiàn)財(cái)政支出預(yù)算的績(jī)效化。
(五)加強(qiáng)各項(xiàng)配套改革的實(shí)施
公共財(cái)政支出預(yù)算績(jī)效管理的改革不是某一個(gè)部門或修改某一項(xiàng)政策就能實(shí)現(xiàn)的，需要多方面的協(xié)調(diào)與改革相配套。一是要完善會(huì)計(jì)制度，把權(quán)責(zé)發(fā)生制作為統(tǒng)一的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)，建立完善的復(fù)式預(yù)算會(huì)計(jì)制度。二是加強(qiáng)組織內(nèi)外部協(xié)調(diào)。預(yù)算管理改革不只是財(cái)政部門的職能，還需要與人大、紀(jì)檢部門、審計(jì)部門及預(yù)算單位的合作與監(jiān)督，保證績(jī)效管理的規(guī)范化。三是加強(qiáng)財(cái)政支出預(yù)算分配方面零基預(yù)算制度的應(yīng)用，注重根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行財(cái)政資金的分配和使用。四是加大行政問責(zé)力度，加強(qiáng)對(duì)公務(wù)人員的績(jī)效評(píng)價(jià)。
四、結(jié)語
傳統(tǒng)的“重投入，輕績(jī)效”的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)觀念在我國(guó)的公共財(cái)政支出預(yù)算中根深蒂固，打破這種傳統(tǒng)、實(shí)現(xiàn)財(cái)政預(yù)算方面的績(jī)效管理改革是一個(gè)長(zhǎng)期而艱巨的工作，需要進(jìn)一步深化市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革，完善國(guó)家的法律制度，加強(qiáng)專業(yè)人員隊(duì)伍建設(shè)，促進(jìn)配套改革的實(shí)施，把財(cái)政支出預(yù)算方面的改革作為一個(gè)重點(diǎn)來抓。不能僅僅把這項(xiàng)改革作為一項(xiàng)簡(jiǎn)單的事情來看待，要對(duì)預(yù)算績(jī)效管理改革有足夠的重視，并且要有足夠的決心做好績(jī)效管理工作，攻堅(jiān)克難，通過對(duì)公共財(cái)政預(yù)算改革的推進(jìn)，逐步形成完善的適合我國(guó)國(guó)情的公共財(cái)政支出預(yù)算績(jī)效管理體系。
預(yù)算支出績(jī)效報(bào)告4
一、項(xiàng)目基本情況
20xx年財(cái)政批復(fù)人力資源和社會(huì)保障局包括人社基層平臺(tái)及社會(huì)保障大廳運(yùn)行經(jīng)費(fèi)、人事人才專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、社會(huì)保險(xiǎn)管理服務(wù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、勞動(dòng)監(jiān)察仲裁專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、企業(yè)退休人員社會(huì)化管理服務(wù)經(jīng)費(fèi)、黨建經(jīng)費(fèi)、代發(fā)老干部貼等7個(gè)項(xiàng)目，項(xiàng)目資金248.7萬元。用于保障我市社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦、人事人才、勞動(dòng)監(jiān)察仲裁、人社基層平臺(tái)建設(shè)等專項(xiàng)工作以及我市建國(guó)初期參加革命工作的老同志享受適當(dāng)補(bǔ)貼。
二、資金安排情況
（一）預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度情況分析。20xx年本單位實(shí)際到位資金199.13萬元，到位率79.98%，項(xiàng)目資金使用199.13萬元，使用完成率100%。在資金使用管理上，我們一直按照國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定開支，資金結(jié)付有完整的審批程序和手續(xù)，根據(jù)專項(xiàng)資金管理要求，設(shè)置專項(xiàng)資金專戶，專項(xiàng)核算，分賬管理，堅(jiān)持專款專用，嚴(yán)格按計(jì)劃使用資金，無資金缺口或結(jié)余，無浪費(fèi)行為，無擠占挪用或套取資金等現(xiàn)象；自覺接受財(cái)政與審計(jì)部門項(xiàng)目審計(jì)，同時(shí)做好檢查督促工作，及時(shí)糾正資金管理上的不良行為。
（二）總體績(jī)效目標(biāo)完成情況分析。20xx年我局項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)自查自評(píng)結(jié)果良好，保障了重點(diǎn)工作的開展，績(jī)效目標(biāo)得到較好實(shí)現(xiàn)，績(jī)效管理水平不斷提高，績(jī)效指標(biāo)體系逐漸豐富和完善。
（三）績(jī)效指標(biāo)完成情況分析。各項(xiàng)目實(shí)施完成后達(dá)到了預(yù)期經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益，在我市人事人才，社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦，企業(yè)退休人員社會(huì)化管理，勞動(dòng)維權(quán)，人力資源和社會(huì)保障平臺(tái)建設(shè)等方面體現(xiàn)了應(yīng)有的.價(jià)值和社會(huì)效益。
三、偏離績(jī)效目標(biāo)的原因和下一步改進(jìn)措施
部分項(xiàng)目支出因財(cái)政資金安排不過來未能實(shí)施導(dǎo)致一些業(yè)務(wù)落實(shí)不夠，如社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦、人事人才招考等，下一步計(jì)劃加強(qiáng)和財(cái)政聯(lián)系，積極向政府匯報(bào)，切實(shí)落實(shí)本單位項(xiàng)目實(shí)施。
四、績(jī)效自評(píng)結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況
將按要求進(jìn)行公示，接受群眾監(jiān)督。
五、無其他需要說明的問題。
無
預(yù)算支出績(jī)效報(bào)告5
按照黨的十九大提出的“全面實(shí)施績(jī)效管理”中發(fā)〔20xx〕34提出的“加快建設(shè)成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系”要求，加強(qiáng)和推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。貴處下發(fā)的《關(guān)于報(bào)送20xx年度財(cái)政監(jiān)督評(píng)價(jià)工作總結(jié)的通知》（藏財(cái)監(jiān)[20xx] 1號(hào)）收悉，我局針對(duì)工作總結(jié)內(nèi)容，進(jìn)行認(rèn)真梳理，現(xiàn)將我市開展預(yù)算績(jī)效管理工作總結(jié)匯報(bào)如下：
一、績(jī)效管理制度建立情況
結(jié)合機(jī)構(gòu)改革，我局在擬定“三定”方案中向市委組織部申報(bào)了山南市財(cái)政局績(jī)效科，但未得以成立。將自治區(qū)下發(fā)的《預(yù)算績(jī)效管理工作考核辦法》、《關(guān)于做好20xx年扶貧項(xiàng)目資金績(jī)效自評(píng)工作的通知》等相關(guān)文件及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)至市直各單位及各縣（區(qū)）財(cái)政局。
二、預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況
一是在20xx年市本級(jí)預(yù)算編制工作中，將績(jī)效目標(biāo)設(shè)置作為預(yù)算安排的前置條件，全面實(shí)施績(jī)效管理，完善預(yù)算績(jī)效管理流程，擴(kuò)大預(yù)算績(jī)效管理范圍，加強(qiáng)評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，努力盤活存量、用好增量，提高財(cái)政資源配置效率和使用效益，對(duì)所有市直預(yù)算單位申報(bào)部門預(yù)算項(xiàng)目資金績(jī)效目標(biāo)， 涉及531個(gè)項(xiàng)目，金額14.11億元，并聘請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)參與市本級(jí)部門預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行審核工作，大大提高財(cái)政資金使用效益。二是加強(qiáng)重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)和政策評(píng)估，委托第三方機(jī)構(gòu)對(duì)本級(jí)安排的財(cái)政教育投入資金、科技三項(xiàng)費(fèi)等23個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目資金和固邊富民專項(xiàng)資金等5個(gè)市級(jí)出臺(tái)的政策進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)工作，涉及資金9.1億元，重點(diǎn)圍繞專項(xiàng)資金項(xiàng)目和社會(huì)關(guān)注度高、影響力大，事關(guān)民生方面的.支出項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，提升財(cái)政支出績(jī)效。加強(qiáng)評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，對(duì)于績(jī)效目標(biāo)審核不合格的項(xiàng)目不予安排預(yù)算，對(duì)于重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)得分較低的項(xiàng)目，整合或不再安排項(xiàng)目預(yù)算。三是開展全過程預(yù)算績(jī)效管理工作。選定市直部門的部分項(xiàng)目進(jìn)行全過程預(yù)算績(jī)效管理考核。市直相關(guān)部門按自評(píng)表模板上報(bào)，我局匯總完成相關(guān)市直部門填報(bào)項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表，切實(shí)增強(qiáng)資金主管部門及資金使用單位的支出責(zé)任意識(shí)和支出效率意識(shí)。四是加強(qiáng)扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，市本級(jí)和12個(gè)縣（區(qū)）20xx年指標(biāo)資金接收、分配、支出及績(jī)效目標(biāo)、自評(píng)填報(bào)工作已全部完成，在監(jiān)控平臺(tái)中接收并分配20xx年財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金20.6億元。五是對(duì)一些社會(huì)關(guān)注度高、影響力大的民生項(xiàng)目和重點(diǎn)項(xiàng)目的績(jī)效情況在一定范圍內(nèi)公開。六是各縣（區(qū)）穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，積極開展重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效管理試點(diǎn)工作。
三、配合自治區(qū)開展績(jī)效評(píng)價(jià)相關(guān)工作
積極配合自治區(qū)聘請(qǐng)的第三方機(jī)構(gòu)對(duì)我市的20xx年“普惠性”邊民補(bǔ)助、20xx-2018年縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金2個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)。
四、成效及問題
預(yù)算績(jī)效管理工作的開展，取得了初步成效：一是財(cái)政、部門預(yù)算管理理念開始轉(zhuǎn)變，開始重視財(cái)政支出績(jī)效問題，重視預(yù)算支出成本結(jié)果導(dǎo)向的績(jī)效理念進(jìn)一步樹立。二是部門和單位更清楚地了解財(cái)政支出所要取得的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)效益，明確了“花錢必問效，無效必問責(zé)”，強(qiáng)化了部門和單位的自我約束意識(shí)和責(zé)任意識(shí)。三是增強(qiáng)了決策的科學(xué)性，項(xiàng)目安排的合理性，提高了預(yù)算的規(guī)范性，減少了資金支出的隨意性，促進(jìn)了資源整合，優(yōu)化了支出結(jié)構(gòu)，資金使用效益不斷提高。四是提高了各部門管理和服務(wù)水平，推進(jìn)了高效、透明、責(zé)任政府的建設(shè)。五是促進(jìn)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，提高財(cái)政支出績(jī)效。
盡管預(yù)算績(jī)效管理工作取得了初步進(jìn)展，但整體上仍處于起步階段，存在一些亟待解決的問題：一是部門不重視績(jī)效工作，績(jī)效理念還未牢固樹立，部分預(yù)算單位還存在“重投入輕管理，重資金輕績(jī)效”的思想，績(jī)效評(píng)價(jià)的公信力和權(quán)威性有待提高。二是績(jī)效管理廣度深度不夠，還未全覆蓋，預(yù)算績(jī)效管理試點(diǎn)面偏小、范圍偏窄、進(jìn)展不平衡。三是績(jī)效約束能力不強(qiáng)，評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排還未完全有機(jī)結(jié)合，優(yōu)化、促進(jìn)預(yù)算管理的作用尚未充分體現(xiàn)等，需要在今后的工作中著力予以解決。
五、下一步工作計(jì)劃
通過建章立制、宣傳動(dòng)員、典型示范，我市績(jī)效管理工作已進(jìn)入全面推進(jìn)階段。為了確保工作實(shí)效，市財(cái)政將側(cè)重從以下四個(gè)方面深化改革：
（一）落實(shí)主體責(zé)任，形成工作合力
按照“誰主管、誰使用、誰負(fù)責(zé)”的原則，強(qiáng)化預(yù)算部門績(jī)效管理的主體責(zé)任，將績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效監(jiān)控、部門自評(píng)等績(jī)效工具，作為提高資金使用效益的重要抓手;財(cái)政部門通過檢查、督促、重點(diǎn)評(píng)價(jià)等方式進(jìn)行監(jiān)督管理。為了提高財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)的質(zhì)量，我們將繼續(xù)邀請(qǐng)部分專業(yè)領(lǐng)域的人大代表和政協(xié)委員共同參與,合謀共評(píng)。
（二）推動(dòng)績(jī)效管理提質(zhì)擴(kuò)面，將財(cái)政重點(diǎn)延伸到事前，推進(jìn)全過程績(jī)效管理
為了更緊密銜接預(yù)算，將財(cái)政績(jī)效工作重點(diǎn)從事后延伸至預(yù)算編制前端。通過審核績(jī)效目標(biāo)來確定項(xiàng)目預(yù)算資金額度，并建立起不同年度間的可量化績(jī)效目標(biāo)數(shù)據(jù)對(duì)比，提高預(yù)算編審的科學(xué)性，結(jié)合項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，進(jìn)一步加大財(cái)政事前評(píng)審工作力度。圍繞預(yù)算編制中的改革需求，以重要性為原則精選項(xiàng)目，組織專門力量進(jìn)行集中評(píng)審，并將評(píng)審結(jié)果作為項(xiàng)目入庫(kù)、預(yù)算安排的重要依據(jù)。
（三）加強(qiáng)評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，提高部門績(jī)效監(jiān)控和自評(píng)工作質(zhì)量
對(duì)監(jiān)控中預(yù)算無績(jī)效、低績(jī)效、達(dá)不到主要預(yù)期目標(biāo)的項(xiàng)目，預(yù)算部門要及時(shí)將資金調(diào)劑用于其他有條件項(xiàng)目，加快支出進(jìn)度;對(duì)自評(píng)開展較好的預(yù)算部門，將在今后預(yù)算安排時(shí)予以優(yōu)先支持，對(duì)開展較差的項(xiàng)目將按規(guī)定停止撥款、調(diào)減預(yù)算。對(duì)未按規(guī)定開展績(jī)效監(jiān)控和單位自評(píng)的，由市財(cái)政在一定范圍內(nèi)予以通報(bào)，并作為市政府對(duì)市直部門績(jī)效考核的重要依據(jù)。
（四）逐步公開，營(yíng)造良好的社會(huì)氛圍
績(jī)效管理工作最終目標(biāo)是打造一個(gè)透明高效的政府。逐步推動(dòng)各預(yù)算單位將績(jī)效目標(biāo)、自評(píng)結(jié)果等在一定范圍內(nèi)公開。對(duì)一些社會(huì)關(guān)注度高、影響力大的民生項(xiàng)目和重點(diǎn)項(xiàng)目的績(jī)效情況，將逐步依法向社會(huì)公開。通過在“陽光下”運(yùn)行，提升績(jī)效管理工作的質(zhì)量和效果。
預(yù)算支出績(jī)效報(bào)告6
一、部門概況：
（一）機(jī)構(gòu)組成
本單位為一級(jí)預(yù)算部門，設(shè)2個(gè)職能股室：綜合辦公室、財(cái)務(wù)室。
（二）機(jī)構(gòu)職能:
(1)貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家有關(guān)工會(huì)工作的方針、政策和法律、法規(guī)，貫徹執(zhí)行《中國(guó)工會(huì)章程》和《工會(huì)法》使工會(huì)真正成為“職工信得過、黨委靠得住”的“職工之家”。
(2)突出工會(huì)職能，加大維護(hù)力度切實(shí)為職工說話、辦事、增強(qiáng)工會(huì)的凝聚力，擴(kuò)大工會(huì)在社會(huì)上的影響，面對(duì)新形勢(shì)，從源頭參與抓起，做到切實(shí)維護(hù)職工的合法權(quán)益，積極參與城鎮(zhèn)居民、下崗職工最低生活保障制度的制定和落實(shí)工作。幫助特困職工排憂解難，不斷推動(dòng)送溫暖工程向制度化、經(jīng)常化、社會(huì)化方向發(fā)展，并積極開展形式多樣、內(nèi)容豐富、有益于職工身心健康的文化、教育、體育活動(dòng)，并在全縣進(jìn)行先進(jìn)工作者和先進(jìn)“職工之家”的評(píng)比表彰工作。并在全縣進(jìn)行先進(jìn)工作者和先進(jìn)“職工之家”的評(píng)比表彰工作。
(3)努力實(shí)現(xiàn)“五突破一加強(qiáng)”充分發(fā)揮廣大職工的'積極性，參與縣內(nèi)有關(guān)職工利益的安全檢查，勞動(dòng)爭(zhēng)議，仲裁等工作，為維護(hù)職工的合法權(quán)益和生產(chǎn)安全發(fā)揮應(yīng)有的職能作用，在進(jìn)一步抓好平等協(xié)商、簽訂集體合同工作中把平等協(xié)商和簽訂集體合同工作作為調(diào)整勞動(dòng)關(guān)系的主要手段，切實(shí)為職工的經(jīng)濟(jì)利益、著力建立機(jī)制，提高質(zhì)量，講求實(shí)效，對(duì)國(guó)有、集體和國(guó)家有產(chǎn)權(quán)占主導(dǎo)地位的產(chǎn)業(yè)，建立職工代表大會(huì)制度，推行事務(wù)公開和廠務(wù)公開，堅(jiān)持職代會(huì)民主評(píng)議。并按照建設(shè)“四有”職工隊(duì)伍要求在廣大職工中深入開展馬克思主義祖國(guó)觀、民族觀和宗教觀的教育。
(4)緊緊圍繞全縣的工作大局，切實(shí)做好上級(jí)交辦的各項(xiàng)任務(wù)和加強(qiáng)工會(huì)的自身建設(shè)。
（三）人員概況
縣總工會(huì)機(jī)關(guān)行政編制4人，實(shí)有人數(shù)為行政人員5人，行政工勤1人。
二、部門財(cái)政資金收支情況
（一）部門財(cái)政資金收入情況
20xx年本年收入合計(jì)：23.6179854萬元，其中：一般公共服務(wù)支出：20.3300192萬元、群眾團(tuán)體事務(wù)：19.9700192萬元、社會(huì)保障和就業(yè)支出：1.4552324萬元、衛(wèi)生健康支出：0.7693766萬元、住房保障支出：1.0633572萬元。
（二）部門財(cái)政資金支出情況
20xx年本年支出合計(jì)：23.6179854萬元，其中：一般公共服務(wù)支出：20.3300192萬元、群眾團(tuán)體事務(wù)：19.9700192萬元、社會(huì)保障和就業(yè)支出：1.4552324萬元、衛(wèi)生健康支出：0.7693766萬元、住房保障支出：1.0633572萬元。20xx年本單位財(cái)政撥款支出主要用于保障該部門機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)。基本支出用于保障理塘縣總工會(huì)機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出，包括基本工資、津貼補(bǔ)助等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、郵電費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等日常公用經(jīng)費(fèi)。
三、部門整體預(yù)算績(jī)效管理情況。
（一）、部門預(yù)算管理
我會(huì)嚴(yán)格按縣級(jí)部門預(yù)算編制通知和相關(guān)要求，按時(shí)認(rèn)真編制完成20xx年預(yù)算編制工作，并按時(shí)提交部門預(yù)算草案、預(yù)算編制。全面、科學(xué)填報(bào)20xx年績(jī)效目標(biāo)，嚴(yán)格按照縣財(cái)政局的要求認(rèn)真完成并作出公示。
（二）結(jié)果應(yīng)用情況
我會(huì)按要求對(duì)20xx年部門整體支出開展績(jī)效自評(píng)，從評(píng)價(jià)情況來看整體支出符合財(cái)政政策。
四、評(píng)價(jià)結(jié)論及建議
（一）評(píng)價(jià)結(jié)論。
根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我會(huì)按要求對(duì)20xx年部門整體支出開展績(jī)效自評(píng)，從評(píng)價(jià)情況來看整體支出符合財(cái)政支出要求，支出均用于辦公場(chǎng)所的辦公費(fèi)及工資福利支出等。通過執(zhí)行情況來看我會(huì)20xx年績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果良好。
（二）存在問題。
無
（三）改進(jìn)建議
無
預(yù)算支出績(jī)效報(bào)告7
20xx年，市財(cái)政局緊緊圍繞省市改革部署，堅(jiān)持績(jī)效導(dǎo)向，下硬功出實(shí)招，著力推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理財(cái)審聯(lián)動(dòng)，不斷推動(dòng)財(cái)政資金聚力增效。市財(cái)政局再次榮獲20xx年省級(jí)績(jī)效管理先進(jìn)單位。
一、全面績(jī)效管理抓實(shí)有成
（一）抓實(shí)績(jī)效目標(biāo)，把好預(yù)算編制關(guān)口。按照“誰申請(qǐng)資金，誰設(shè)定目標(biāo)”原則，20xx年，市級(jí)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算編審對(duì)接同步，全市55家一級(jí)預(yù)算部門及133家二級(jí)預(yù)算單位試點(diǎn)零基預(yù)算績(jī)效目標(biāo)編制，組織第三方跟蹤審核188家部門整體支出及491個(gè)專項(xiàng)支出，涉及資金42.85億元，審核批復(fù)資金較上年同期減少38%。20xx年，市本級(jí)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)申報(bào)以零為基點(diǎn)，按照“績(jī)效-預(yù)算-績(jī)效”編審原則，與預(yù)算管理一體化系統(tǒng)同步啟動(dòng)，“二上二下”一對(duì)一跟蹤把關(guān)，全面規(guī)范設(shè)置績(jī)效目標(biāo)已逐步成為“花錢問效”的首要關(guān)口。
（二）抓實(shí)績(jī)效監(jiān)控，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。預(yù)算批復(fù)后，同步組織對(duì)20xx年度預(yù)算績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和執(zhí)行進(jìn)度實(shí)施“雙監(jiān)控”。所有預(yù)算單位的部門整體支出和100萬元以上專項(xiàng)資金，按節(jié)點(diǎn)要求提供1-9月及1-11月份資金監(jiān)控表。截至9月底，財(cái)政重點(diǎn)監(jiān)控7個(gè)預(yù)算資金，涉及監(jiān)控資金2.38億元。財(cái)政撥付2.10億元，項(xiàng)目支出1.91億元，支出實(shí)現(xiàn)率91%（見附表3）。截至11月底，市本級(jí)納入績(jī)效監(jiān)控項(xiàng)目數(shù)量325條，統(tǒng)計(jì)完成支出89.42億元，完成預(yù)算支出85.4%，相比上年同期增長(zhǎng)5.5%。預(yù)算績(jī)效目標(biāo)運(yùn)行監(jiān)控清晰，跟蹤發(fā)現(xiàn)偏差及時(shí)得到糾正，資金使用進(jìn)度相對(duì)均衡。
（三）抓實(shí)績(jī)效自評(píng)，落實(shí)績(jī)效主體責(zé)任。預(yù)算完成有評(píng)價(jià)，6月份，市本級(jí)55家市直預(yù)算單位（除2家新成立單位外）自覺對(duì)上年度限額以上財(cái)政支出開展績(jī)效自評(píng)，涉及財(cái)政資金42.68億元。其績(jī)效自評(píng)質(zhì)量經(jīng)財(cái)政再評(píng)價(jià)，53家市直部門的自評(píng)質(zhì)量平均得分89.79分，其中31家單位為優(yōu)秀，22家單位為優(yōu)良。10月份，按照省廳部署，組織對(duì)20xx-2020年市本級(jí)26個(gè)政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)，督導(dǎo)市城投集團(tuán)、市交投集團(tuán)等8家責(zé)任主體單位開展績(jī)效自評(píng)，應(yīng)評(píng)盡評(píng)，涉及債券資金56.34億元。市本級(jí)預(yù)算部門及花錢責(zé)任單位的績(jī)效理念有所提升，績(jī)效自評(píng)全覆蓋已成為常態(tài)。
（四）抓實(shí)結(jié)果應(yīng)用，突出績(jī)效管理實(shí)效。“花好每一個(gè)銅板”，“對(duì)整改情況還要持續(xù)跟蹤，承諾的、計(jì)劃的措施必須落地”。針對(duì)20xx年重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告，涉及15家項(xiàng)目單位的43個(gè)問題點(diǎn)，我們啟動(dòng)財(cái)審聯(lián)動(dòng)機(jī)制，協(xié)同駐局紀(jì)檢組成立督導(dǎo)組，督促項(xiàng)目單位對(duì)號(hào)分解整改責(zé)任表（即問題清單、任務(wù)清單和責(zé)任清單），跟蹤督導(dǎo)問題整改“三不放過”，推動(dòng)整改不留死角，問題銷號(hào)清倉(cāng)見底。適時(shí)采取收回資金、調(diào)減預(yù)算、暫停撥款、中止項(xiàng)目等應(yīng)用措施，有效推動(dòng)20xx年預(yù)算調(diào)整2480萬元；另對(duì)5家預(yù)算單位申報(bào)的20xx年專項(xiàng)資金預(yù)算提出結(jié)構(gòu)性調(diào)整方案，取消5個(gè)專項(xiàng)、壓減3個(gè)專項(xiàng)，建議調(diào)減項(xiàng)目預(yù)算資金1025萬元。
（五）抓實(shí)機(jī)制約束，全程接受評(píng)議監(jiān)督。主導(dǎo)先行先試，在全省率先出臺(tái)實(shí)施辦法，創(chuàng)新建立“五掛鉤、五約束”應(yīng)用機(jī)制。一方面，率先將績(jī)效評(píng)價(jià)第三方納入網(wǎng)上中介超市管理，財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果主動(dòng)公開，推動(dòng)預(yù)算單位績(jī)效信息 “非涉密、全公開”，積極回應(yīng)社會(huì)關(guān)切；率先推行財(cái)審聯(lián)動(dòng)改革，出臺(tái)財(cái)審聯(lián)動(dòng)實(shí)施方案，多領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)預(yù)算績(jī)效與審計(jì)監(jiān)督的信息共享、成果共用；率先編輯岳陽績(jī)效指標(biāo)體系，協(xié)同第三方聯(lián)動(dòng)，加強(qiáng)對(duì)分行業(yè)、分領(lǐng)域、分層次的個(gè)性指標(biāo)研究，編寫了適合岳陽績(jī)效管理需要的績(jī)效指標(biāo)模塊132套，以方便全市績(jī)效編審人員的選用參考。另一方面，主動(dòng)接受人大工作評(píng)議監(jiān)督，制定評(píng)議方案，走訪調(diào)研看現(xiàn)場(chǎng)、座談匯報(bào)提意見，全過程對(duì)標(biāo)提標(biāo)，預(yù)算績(jī)效管理工作通過人大民主測(cè)評(píng)。
二、重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)擴(kuò)面提質(zhì)
（一）重點(diǎn)評(píng)價(jià)擴(kuò)面選項(xiàng)。績(jī)效管理核心在于績(jī)效評(píng)價(jià)。20xx年財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)選項(xiàng)堅(jiān)持績(jī)效導(dǎo)向，切實(shí)以黨委政府關(guān)心、影響政策決策的民生支出為主線，聚焦資金使用與項(xiàng)目管理存在的短板弱項(xiàng)，關(guān)注支出成本效益。選項(xiàng)涉及財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)類、政府采購(gòu)類及非稅收入類項(xiàng)目，并擴(kuò)面延伸近三年政府債券項(xiàng)目、政府與社會(huì)資本合作（PPP）項(xiàng)目等領(lǐng)域的績(jī)效評(píng)價(jià)，實(shí)施分期評(píng)價(jià)：一是年初擇選了航線補(bǔ)貼、市中心醫(yī)院建設(shè)等12個(gè)支出項(xiàng)目，年中增補(bǔ)了3個(gè)政府債券項(xiàng)目，以及1個(gè)上報(bào)省廳聯(lián)動(dòng)評(píng)價(jià)的垃圾焚燒（PPP）項(xiàng)目，涉及評(píng)價(jià)資金33.14億元；二是試點(diǎn)督導(dǎo)7個(gè)預(yù)算部門自行開展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及評(píng)價(jià)資金4.33億元；三是針對(duì)20xx年預(yù)算安排的就業(yè)補(bǔ)助金、口岸建設(shè)發(fā)展專項(xiàng)等7個(gè)運(yùn)行項(xiàng)目開展重點(diǎn)績(jī)效監(jiān)控，涉及監(jiān)控資金2.38億元。通過政府采購(gòu)競(jìng)價(jià)及抽簽方式，從入駐岳陽網(wǎng)上中介超市和政采電子賣場(chǎng)第三方庫(kù)中選定12家參與評(píng)價(jià)。市本級(jí)全年累計(jì)完成重點(diǎn)評(píng)價(jià)個(gè)數(shù)、總額及覆蓋面再創(chuàng)歷史新高。
（二）重點(diǎn)突出結(jié)果導(dǎo)向。20xx年財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)以績(jī)效與問題為導(dǎo)向，通過分析評(píng)價(jià)層次、拓展評(píng)價(jià)方法與質(zhì)量跟蹤考核等舉措，第三方績(jī)效評(píng)價(jià)內(nèi)涵不斷得到豐富，評(píng)價(jià)結(jié)果更加客觀公正：一是全面評(píng)價(jià)了財(cái)政資金投入與產(chǎn)出的應(yīng)有績(jī)效。各部門整體支出圍繞中心工作，重點(diǎn)任務(wù)，量力而行、統(tǒng)籌安排的力度不斷加大。專項(xiàng)資金績(jī)效目標(biāo)趨向明確、投向更加集中，在落實(shí)上級(jí)和市委市政府的.重大決策部署、改善民生及落實(shí)“三保”等方面發(fā)揮既定作用。二是認(rèn)真分析了財(cái)政資金仍存在一些突出問題。指出了部分資金把握政策不精準(zhǔn)、債券資金閑置率高、項(xiàng)目支出進(jìn)度不及時(shí)等共性問題；同時(shí)針對(duì)專項(xiàng)資金執(zhí)行率不高、配置重心偏移、成本加重等相對(duì)突出的個(gè)性問題，對(duì)點(diǎn)提出了第三方責(zé)任性建議。其中，建議督促南湖電排改造項(xiàng)目單位收回沉淀資金2600萬元，已上繳財(cái)政，其它調(diào)整及收繳資金將在后續(xù)對(duì)標(biāo)應(yīng)用整改（見附件1）。
三、預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)應(yīng)用建議
（一）綜合評(píng)價(jià)。經(jīng)復(fù)核認(rèn)為，20xx年組織第三方獨(dú)立完成的16個(gè)重點(diǎn)績(jī)效監(jiān)控與評(píng)價(jià)報(bào)告，較真實(shí)反映了部分資金使用的績(jī)效情況，其中6個(gè)專項(xiàng)績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告上報(bào)省廳復(fù)審備案。第三方評(píng)價(jià)報(bào)告整體綜合評(píng)分82分，其中2個(gè)專項(xiàng)績(jī)效評(píng)分低于80分，評(píng)定等級(jí)“較差”，整體績(jī)效評(píng)價(jià)等級(jí)為優(yōu)良（見附件2）。由于第三方評(píng)價(jià)質(zhì)量存在指標(biāo)設(shè)置、評(píng)價(jià)深度等個(gè)體偏差因素，評(píng)分等級(jí)僅作為結(jié)果應(yīng)用參考依據(jù)。
（二）應(yīng)用建議。績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，重在突出支出責(zé)任和效率。各預(yù)算部門及項(xiàng)目單位作為預(yù)算支出責(zé)任主體，要認(rèn)真對(duì)標(biāo)第三方績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告列舉的問題與建議，加快落實(shí)應(yīng)用整改。我局將以“預(yù)算單位自評(píng)+財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)”多環(huán)節(jié)評(píng)價(jià)結(jié)果，持續(xù)督促預(yù)算單位全面績(jī)效管理縱深推進(jìn)，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，硬化績(jī)效管理約束，確保績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果公開及有效應(yīng)用。
特此報(bào)告。
預(yù)算支出績(jī)效報(bào)告8
一、項(xiàng)目自評(píng)工作基本情況
（一）組織實(shí)施情況
20xx年部門項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告，是根據(jù)道真自治縣財(cái)政局關(guān)于開展20xx年預(yù)算績(jī)效自評(píng)工作的通知（道財(cái)通【20xx】16號(hào)）要求，按照部門的項(xiàng)目支出情況進(jìn)行自評(píng)。
（二）績(jī)效目標(biāo)
通過全體職工的共同努力，注重政策宣傳，提高了困難職工和生大病職工政策的知曉率，本年度組織實(shí)施的項(xiàng)目如期完成，提升了困難職工和大病救助職工的基本生活水平和減輕了困難職工的經(jīng)濟(jì)來源，服務(wù)對(duì)象滿意度在90%以上，總體實(shí)施的5個(gè)項(xiàng)目，綜合得分89.77分。
二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況
（一）績(jī)效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍
為了貫徹落實(shí)黨的十九大全面落實(shí)預(yù)算績(jī)效精神，通過開展20xx年所有專項(xiàng)資金績(jī)效自評(píng)工作，總結(jié)項(xiàng)目管理經(jīng)驗(yàn)和存在的問題，進(jìn)一步規(guī)范項(xiàng)目支出管理，提高專項(xiàng)資金的使用效益。
（二）績(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系
績(jī)效評(píng)價(jià)按道財(cái)通[20xx]16號(hào)文件的評(píng)價(jià)要求，績(jī)效指標(biāo)按滿分100分計(jì)算，其中：其中：預(yù)算執(zhí)行率10分，產(chǎn)出指標(biāo)50分、效益指標(biāo)30分、服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)10分。
（三）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過程
根據(jù)縣財(cái)政關(guān)于開展20xx年度財(cái)政專項(xiàng)資金績(jī)效自評(píng)工作的通知，按部門的項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)情況進(jìn)行自評(píng)工作。
三、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析
（一）決策（投入）情況
20xx年項(xiàng)目預(yù)算是按實(shí)際需要開展工作情況設(shè)置，依據(jù)充分。全年資金投入70萬元。
（二）過程情況
資金管理和資金使用嚴(yán)格按財(cái)政的管理規(guī)定執(zhí)行。
（三）產(chǎn)出情況
1.本單位年初預(yù)算安排項(xiàng)目支出212萬元，實(shí)際收入70萬元，實(shí)際支出70萬元，用于完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的專項(xiàng)支出。
2.財(cái)政撥入單位的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)70萬元，保證了各項(xiàng)工作任務(wù)的有效落實(shí)，項(xiàng)目資金70萬元，按有關(guān)政策規(guī)定和上級(jí)部門要求，專款專用，全部實(shí)施完成，不斷增強(qiáng)了人民群眾的獲得感，幸福感和安全感，有效提升了服務(wù)對(duì)象的滿意度。
（四）效益情況
當(dāng)年組織實(shí)施的項(xiàng)目，單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，組織全局干部職工在有關(guān)部門的指導(dǎo)和支持下，緊緊圍繞工作思路，層層落實(shí)責(zé)任，保證了資金的及時(shí)到位，各行目標(biāo)任務(wù)均已完成，單位對(duì)5個(gè)項(xiàng)目開展了自評(píng)，綜合得分89.77分，縣財(cái)政撥付的各種項(xiàng)目資金，保障了各項(xiàng)工作目標(biāo)的`完成，補(bǔ)助的大病醫(yī)療救助項(xiàng)目資金，減輕了生大病職工的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。
四、成本效益分析
主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題和建議：
在開展各項(xiàng)專項(xiàng)工作時(shí)，由于受單位人員、資金等因素的影響，有的工作不能很好的完成。
預(yù)算支出績(jī)效報(bào)告9
一、預(yù)算績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控開展情況
按照《都勻市財(cái)政局關(guān)于開展20xx年市級(jí)預(yù)算績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控的通知》勻財(cái)績(jī)〔20xx〕3號(hào)要求，根據(jù)自身的實(shí)際情況細(xì)化績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目的各項(xiàng)指標(biāo)，遵循“實(shí)事求是、尊重客觀、力求精準(zhǔn)”的原則。1-7月我單位基本支出執(zhí)行數(shù)為303.41萬元，執(zhí)行率為52.27%，全年預(yù)計(jì)執(zhí)行580.38萬元。其中工資福利270.35萬元，執(zhí)行率53.93%，商品和服務(wù)支出18.15萬元，執(zhí)行率63.66%，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助14.91萬元，執(zhí)行率37.64%；項(xiàng)目支出執(zhí)行數(shù)為2萬元，執(zhí)行率為18.2%，全年預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)為11萬。其中：統(tǒng)計(jì)抽樣調(diào)查2萬元，執(zhí)行率40%。根據(jù)年初預(yù)算文件要求，按照中長(zhǎng)期建設(shè)目標(biāo)，制定了切實(shí)可行、可量化、可考評(píng)的年度目標(biāo)。
二、預(yù)算績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控結(jié)果
我局對(duì)截至20xx年7月31日的項(xiàng)目支出情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控及預(yù)警，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度、預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度、績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度等實(shí)施重點(diǎn)監(jiān)控，為財(cái)政支出預(yù)算按照既定目標(biāo)執(zhí)行提供了有力保障。納入我局此次項(xiàng)目支出績(jī)效監(jiān)控的項(xiàng)目共4個(gè)，涉及預(yù)算資金11萬元。預(yù)計(jì)年底能實(shí)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目有4個(gè),涉及資金11萬元 。
通過預(yù)算績(jī)效事中監(jiān)控，將監(jiān)控結(jié)果與加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行、實(shí)施預(yù)算調(diào)整、優(yōu)化管理相結(jié)合，作為當(dāng)年預(yù)算調(diào)整和以后年度預(yù)算安排的參考依據(jù)，進(jìn)一步提升財(cái)政資金使用績(jī)效。
三、存在的問題
我單位嚴(yán)格控制各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開支，未發(fā)生違法違規(guī)現(xiàn)象。目前統(tǒng)計(jì)工作還需進(jìn)一步夯實(shí)，將認(rèn)真分析，切實(shí)加以解決，進(jìn)一步將認(rèn)真分析并完善財(cái)務(wù)制度，規(guī)范財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格控制非生產(chǎn)性開支，進(jìn)一步提高項(xiàng)目支出水平，建立科學(xué)的`財(cái)政資金效益考評(píng)制度體系，不斷提高財(cái)政資金使用管理的水平和效益。通過預(yù)算經(jīng)費(fèi)支出加強(qiáng)了我局的統(tǒng)計(jì)相關(guān)事務(wù)管理的力度，提升了統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的質(zhì)量，但在項(xiàng)目實(shí)施過程中還有些工作需要改進(jìn)，主要問題如下：在項(xiàng)目實(shí)施過程中，由于各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和各級(jí)部門對(duì)統(tǒng)計(jì)工作的要求越來越高，項(xiàng)目支出的具體事項(xiàng)的計(jì)劃編制不夠精確，在項(xiàng)目執(zhí)行過程中工作量易超出預(yù)算。
四、整改措施
對(duì)存在的問題我們認(rèn)真分析進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)制度，規(guī)范財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格控制非生產(chǎn)性開支，進(jìn)一步提高項(xiàng)目支出水平。我局高度重視預(yù)算支出績(jī)效目標(biāo)工作，開展了績(jī)效監(jiān)控工作，促進(jìn)評(píng)價(jià)工作的落實(shí)，將績(jī)效監(jiān)控作為加強(qiáng)自身財(cái)務(wù)建設(shè)、提高資金使用效率的重要手段，預(yù)計(jì)全年績(jī)效目標(biāo)能按時(shí)完成。
預(yù)算支出績(jī)效報(bào)告10
一、城鄉(xiāng)一體化調(diào)查記帳戶調(diào)查補(bǔ)貼
（一）項(xiàng)目實(shí)施方案：縣統(tǒng)計(jì)部門根據(jù)全縣住戶調(diào)查記帳情況開展，按季進(jìn)行考核；考核合格后，由縣統(tǒng)計(jì)部門按照補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，并按季度發(fā)放到位。目前全縣住戶調(diào)查共xx個(gè)調(diào)查點(diǎn)，xx戶記帳戶，人均調(diào)查補(bǔ)貼xx元/月，措施電子記帳戶再加通訊費(fèi)xx元/月。
（二）預(yù)算測(cè)算依據(jù)及標(biāo)準(zhǔn)：目前全縣住戶調(diào)查共xx個(gè)調(diào)查點(diǎn)，xx戶記帳戶，按每戶xx元/月補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)。
（三）資金來源：本級(jí)財(cái)政安排。
（四）項(xiàng)目歷年執(zhí)行情況：xxx年度安排預(yù)算經(jīng)費(fèi)xx.xx萬元，實(shí)際發(fā)放補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)xx.xx萬元；xxx年度安排預(yù)算經(jīng)費(fèi)xx.xx萬元，實(shí)際發(fā)放補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)xx.xx萬元。
（五）xxx年執(zhí)行情況：xxx年度安排預(yù)算經(jīng)費(fèi)xx.xx萬元，實(shí)際發(fā)放記帳費(fèi)、電子記帳通訊費(fèi)及輔助調(diào)查員補(bǔ)助共計(jì)xx.xx萬元；占實(shí)際執(zhí)行率xx%，自評(píng)得分x分.
二、全縣首席和輔助統(tǒng)計(jì)員及規(guī)模以上聯(lián)網(wǎng)報(bào)企業(yè)人員補(bǔ)助
（一）項(xiàng)目實(shí)施方案：縣統(tǒng)計(jì)部門根據(jù)全縣首席和輔助統(tǒng)計(jì)員、聯(lián)網(wǎng)直報(bào)企業(yè)統(tǒng)計(jì)人員工作開展情況，進(jìn)行年度考核；考核合格后，由縣統(tǒng)計(jì)部門按照補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，一次性發(fā)放全年補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)。目前全縣首席和輔助統(tǒng)計(jì)員崗位人數(shù)共計(jì)xx人，納入補(bǔ)助范疇聯(lián)網(wǎng)直報(bào)企業(yè)xx戶。
（二）預(yù)算測(cè)算依據(jù)及標(biāo)準(zhǔn)：首席統(tǒng)計(jì)員xx名，按每人每月xx元補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)；輔助統(tǒng)計(jì)員xx人，按每人每月xx元補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)；聯(lián)網(wǎng)直報(bào)企業(yè)xx戶，按每年每戶補(bǔ)助xxx元標(biāo)準(zhǔn)。
（三）資金來源：本級(jí)財(cái)政安排。
（四）項(xiàng)目歷年執(zhí)行情況：xxx年度安排預(yù)算經(jīng)費(fèi)xx.xx萬元，實(shí)際發(fā)放補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)xx.xx萬元；xxx年度安排預(yù)算經(jīng)費(fèi)xx.xx萬元，實(shí)際發(fā)放補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)xx.xx萬元。
（五）xxx年執(zhí)行情況xxx年度安排預(yù)算經(jīng)費(fèi)xx.xx萬元，實(shí)際發(fā)放補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)xx.xx萬元。實(shí)際發(fā)放鄉(xiāng)鎮(zhèn)首席統(tǒng)計(jì)員、村委會(huì)輔助統(tǒng)計(jì)員及聯(lián)網(wǎng)直報(bào)企業(yè)等累計(jì)發(fā)放補(bǔ)助xx.xx萬元，全年執(zhí)行率xx%，自評(píng)得分x分。
三、第七次全國(guó)人口普查經(jīng)費(fèi)
（一）項(xiàng)目實(shí)施方案：縣統(tǒng)計(jì)部門根據(jù)第七次人口普查工作部署情況，依據(jù)我縣普查工作需要，分階段支付相應(yīng)的普查經(jīng)費(fèi)。
（二）預(yù)算測(cè)算依據(jù)及標(biāo)準(zhǔn)：
（三）資金來源：本級(jí)財(cái)政安排。
（四）項(xiàng)目歷年執(zhí)行情況：xxx年度安排預(yù)算經(jīng)費(fèi)xx萬元，
（五）xxx年執(zhí)行情況：xxx年度安排預(yù)算經(jīng)費(fèi)xx萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入xx萬元，xxx年普查購(gòu)置普查裝備宣傳等全年實(shí)際使用經(jīng)費(fèi)xx.xx萬元，執(zhí)行率為xx%，自評(píng)得分x分。
四、視頻會(huì)議系統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目
（一）項(xiàng)目實(shí)施方案：縣統(tǒng)計(jì)部門根據(jù)視頻會(huì)議項(xiàng)目運(yùn)行情況，按照協(xié)議規(guī)定，一次性支付項(xiàng)目租用經(jīng)費(fèi)x.x萬元。
（二）預(yù)算測(cè)算依據(jù)及標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)x省統(tǒng)計(jì)局贛統(tǒng)字【xxx】xx號(hào)文件規(guī)定“全省視頻會(huì)議系統(tǒng)建設(shè)采用租用方式使用x移動(dòng)云視訊會(huì)議平臺(tái)服務(wù)建設(shè)省市縣三級(jí)視頻會(huì)議系統(tǒng)，每會(huì)場(chǎng)每年租用經(jīng)費(fèi)x.x萬元整。
（三）資金來源：本級(jí)財(cái)政安排。
（四）項(xiàng)目歷年執(zhí)行情況：xxx年度安排預(yù)算經(jīng)費(fèi)x.x萬元，實(shí)際發(fā)放補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)x.x萬元；xxx年度安排預(yù)算經(jīng)費(fèi)x.x萬元，實(shí)際發(fā)放補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)x.x萬元，xxx年度安排預(yù)算經(jīng)費(fèi)x.x萬元，實(shí)際發(fā)放補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)x.x萬元。
（五）xxx年執(zhí)行情況：xxx年度安排預(yù)算經(jīng)費(fèi)x.x萬元，實(shí)際發(fā)放補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)x.x萬元。執(zhí)行率為xx%，自評(píng)得分xx分。
五、全國(guó)脫貧攻堅(jiān)普查經(jīng)費(fèi)
（一）對(duì)接省、市工作部署，協(xié)調(diào)我縣各部門人力物力資源，確保及時(shí)接收上級(jí)統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)傳達(dá)的工作要求，保障脫貧攻堅(jiān)普查工作順利推進(jìn)。
（二）預(yù)算測(cè)算依據(jù)及標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)全縣貧困戶總戶數(shù)、總?cè)丝跀?shù)配備普查所需的PAD等普查設(shè)備的`數(shù)量。
（三）資金來源：本級(jí)財(cái)政安排。
（四）項(xiàng)目歷年執(zhí)行情況：xxx年度安排預(yù)算經(jīng)費(fèi)xx萬元。
（五）xxx年執(zhí)行情況：xxx年度安排預(yù)算經(jīng)費(fèi)xx萬元。普查宣傳，裝備等購(gòu)置費(fèi)用實(shí)際支出xx.x萬元，全年執(zhí)行率xx%，自評(píng)得分x分。
預(yù)算支出績(jī)效報(bào)告11
一、項(xiàng)目的公益性和建設(shè)必要性
1、項(xiàng)目的公益性
糧食安全始終是關(guān)系我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社會(huì)穩(wěn)定和國(guó)家自立的全局性重大戰(zhàn)略問題，保障國(guó)家糧食安全始終是治國(guó)安邦的頭等大事。實(shí)施“糧安工程”，是新形勢(shì)下保障國(guó)家糧食安全和增加糧食有效供給守住底線的必然選擇，是滿足全面建成小康社會(huì)對(duì)糧食質(zhì)量安全需求新期待的基本要求，是應(yīng)對(duì)國(guó)際糧食市場(chǎng)復(fù)雜形勢(shì)增強(qiáng)我國(guó)糧食流通抗風(fēng)險(xiǎn)能力的迫切需要。
救災(zāi)應(yīng)急體系建設(shè)是以國(guó)家重要政策為指導(dǎo)，全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，堅(jiān)持“政府主導(dǎo)、分級(jí)管理、社會(huì)互助、生產(chǎn)自救”的救災(zāi)工作方針，以保障人民群眾生命財(cái)產(chǎn)安全和基本生活權(quán)益為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，以提高救災(zāi)應(yīng)急能力為核心，堅(jiān)持應(yīng)急救災(zāi)與常態(tài)減災(zāi)相結(jié)合、救災(zāi)減災(zāi)并重、城市農(nóng)村統(tǒng)籌、政府社會(huì)協(xié)同、治標(biāo)治本兼顧，綜合運(yùn)用行政、法律、科技、市場(chǎng)等多種手段，統(tǒng)籌做好災(zāi)前、災(zāi)中和災(zāi)后各階段的應(yīng)對(duì)工作，全面提高應(yīng)對(duì)自然災(zāi)害的綜合防范和應(yīng)急處置能力，切實(shí)保障人民群眾生命財(cái)產(chǎn)安全，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展。
本項(xiàng)目為糧食和應(yīng)急物資儲(chǔ)備中心項(xiàng)目，本項(xiàng)目的實(shí)施，能有效解決糧食和應(yīng)急物資儲(chǔ)備庫(kù)設(shè)備和設(shè)施不配套、功能不全的問題，通過使用機(jī)械通風(fēng)、電子測(cè)溫等有利于科學(xué)儲(chǔ)存的新技術(shù)，進(jìn)一步提升糧食和應(yīng)急物資儲(chǔ)備中心的功能和儲(chǔ)存水平，增強(qiáng)糧食和應(yīng)急物資的儲(chǔ)藏能力，對(duì)保障儲(chǔ)備糧的安全和應(yīng)急物資的穩(wěn)定供給、降低成本、減少損失、提高效率發(fā)揮重要作用。
作為新型的高標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)代化程度較高的大型糧食儲(chǔ)備庫(kù)，該項(xiàng)目工藝無公害、無污染，符合綠色環(huán)保的要求，起著典型示范作用，對(duì)推進(jìn)倉(cāng)儲(chǔ)技術(shù)進(jìn)步將起到積極作用。項(xiàng)目的建設(shè)能帶動(dòng)建材、糧油加工等相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，能強(qiáng)力拉動(dòng)當(dāng)?shù)赝顿Y，推動(dòng)民生及社會(huì)事業(yè)發(fā)展，項(xiàng)目所延伸的更多配套服務(wù)業(yè)可以提供就業(yè)崗位，有利于增加當(dāng)?shù)厝罕姷木蜆I(yè)機(jī)會(huì)和收入，拉動(dòng)地方國(guó)民經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)。
項(xiàng)目的建設(shè)，進(jìn)一步完善糧食儲(chǔ)備、中轉(zhuǎn)基礎(chǔ)設(shè)施，解決當(dāng)?shù)丶Z庫(kù)倉(cāng)容、中轉(zhuǎn)設(shè)施不足的矛盾，促進(jìn)當(dāng)?shù)睾椭苓叺貐^(qū)糧食產(chǎn)品的銷路，增加農(nóng)民對(duì)糧食等農(nóng)作物的供給量，因而提高農(nóng)民的收入，加快農(nóng)民奔“小康”的進(jìn)程。同時(shí)實(shí)現(xiàn)糧食散儲(chǔ)、散運(yùn)、散裝、散卸的變革，提高糧食流通自動(dòng)化、系統(tǒng)化和設(shè)施現(xiàn)代化水平，提高糧食流通效率，降低糧食流通成本，解決并滿足城市居民的用糧需求，提高人民群眾的生活水平。增強(qiáng)國(guó)家對(duì)糧食市場(chǎng)的宏觀調(diào)控能力和糧食應(yīng)急調(diào)運(yùn)能力，保障糧食供應(yīng)和存儲(chǔ)安全，支持本縣糧食應(yīng)急措施，有利于備戰(zhàn)備荒、應(yīng)急救災(zāi)，調(diào)節(jié)糧食供需矛盾、穩(wěn)定糧食市場(chǎng)，利于社會(huì)的安定團(tuán)結(jié)。本項(xiàng)目是社會(huì)公益性事業(yè)。
2、項(xiàng)目建設(shè)的必要性
（1）符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和糧食及應(yīng)急物資流通體制改革要求在國(guó)家宏觀調(diào)控下，充分發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制對(duì)糧食和應(yīng)急物資購(gòu)銷和價(jià)格形成的作用，穩(wěn)定糧食和應(yīng)急物資生產(chǎn)能力，建立完善的國(guó)家糧食和應(yīng)急物資儲(chǔ)備體系和市場(chǎng)體系，逐步建立適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求和我國(guó)國(guó)情的糧食和應(yīng)急物資流通體制。
（2）是國(guó)計(jì)民生的需要，是政府增強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)宏觀調(diào)控能力，規(guī)范市場(chǎng)秩序的重要手段糧食和應(yīng)急物資是關(guān)系到國(guó)計(jì)民生的重要商品，黨和國(guó)家歷來高度重視糧食和應(yīng)急物資工作。實(shí)行糧食和應(yīng)急物資市場(chǎng)改革后，儲(chǔ)備糧庫(kù)和應(yīng)急物資庫(kù)將成為銜接產(chǎn)銷，促進(jìn)流通，發(fā)展貿(mào)易的重要載體，是政府調(diào)節(jié)供需平衡，保證糧食安全和應(yīng)急物資穩(wěn)定供給的重要手段。多年來，由于糧食和應(yīng)急物資收儲(chǔ)設(shè)施老舊，倉(cāng)容不足，使項(xiàng)目區(qū)地方儲(chǔ)備工作發(fā)展緩慢，難以對(duì)當(dāng)?shù)厣鐣?huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供更為強(qiáng)大的后備支持，一定程度上制約了政府對(duì)市場(chǎng)宏觀調(diào)控作用的發(fā)揮。因此，建立科學(xué)、先進(jìn)的地方儲(chǔ)備制度，是切實(shí)保護(hù)和提高糧食和應(yīng)急物資綜合生產(chǎn)能力，增強(qiáng)地方政府對(duì)市場(chǎng)宏觀調(diào)控能力，規(guī)范市場(chǎng)秩序的重要手段，并能夠抵御大型外來國(guó)際糧食和應(yīng)急物資企業(yè)對(duì)中國(guó)市場(chǎng)的威脅，保障區(qū)域城鄉(xiāng)人民供應(yīng)和價(jià)格的穩(wěn)定，對(duì)建設(shè)和諧社會(huì)具有重大現(xiàn)實(shí)意義。
（3）是完善項(xiàng)目區(qū)糧食物流體系建設(shè)的需要為提高糧食和應(yīng)急物資市場(chǎng)流通效率、保障國(guó)家糧食安全和應(yīng)急物資穩(wěn)定供給，國(guó)家發(fā)改委會(huì)同國(guó)家糧食局共同編制了《糧食物流業(yè)“十三五”發(fā)展規(guī)劃》。統(tǒng)籌糧食倉(cāng)儲(chǔ)物流設(shè)施建設(shè)，實(shí)現(xiàn)糧食倉(cāng)儲(chǔ)物流一體化融合發(fā)展。以優(yōu)化布局、調(diào)整結(jié)構(gòu)、提升功能為重點(diǎn)，結(jié)合糧食生產(chǎn)、流通形勢(shì)和城鎮(zhèn)規(guī)劃，以及現(xiàn)有收儲(chǔ)庫(kù)點(diǎn)分布，合理改建、擴(kuò)建和新建糧食倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施，將糧食收儲(chǔ)能力保持在合理水平，實(shí)施收儲(chǔ)能力優(yōu)化工程和產(chǎn)后服務(wù)中心建設(shè)工程。
產(chǎn)區(qū)重點(diǎn)完善收儲(chǔ)網(wǎng)點(diǎn)、調(diào)整倉(cāng)型結(jié)構(gòu)、提高設(shè)施水平；產(chǎn)銷平衡區(qū)重點(diǎn)提升收儲(chǔ)網(wǎng)點(diǎn)的收購(gòu)、儲(chǔ)備、保供綜合能力；銷區(qū)重點(diǎn)加強(qiáng)儲(chǔ)備庫(kù)建設(shè)、提升應(yīng)急保供能力。
立足項(xiàng)目區(qū)倉(cāng)儲(chǔ)、糧源等優(yōu)勢(shì)，打造物流節(jié)點(diǎn)的連線和構(gòu)造整體網(wǎng)絡(luò)工程，完善項(xiàng)目區(qū)糧食現(xiàn)代貯運(yùn)體系建設(shè)，大力發(fā)展糧食現(xiàn)代物流以帶動(dòng)項(xiàng)目區(qū)第三產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，滿足人民生活水平不斷增長(zhǎng)的糧食需求，這也是糧食現(xiàn)代倉(cāng)儲(chǔ)物流發(fā)展的必然趨勢(shì)。
常年糧食品種主要為玉米、小麥。目前發(fā)展和改革局承擔(dān)著縣級(jí)儲(chǔ)備糧承儲(chǔ)任務(wù)，原有倉(cāng)庫(kù)場(chǎng)地、設(shè)備均已老舊。因此，為穩(wěn)定糧食生產(chǎn)和收儲(chǔ)，確保糧食安全和應(yīng)急物資的穩(wěn)定供給，促進(jìn)全縣社會(huì)穩(wěn)定、和諧，進(jìn)行發(fā)展和改革局糧食和應(yīng)急物資儲(chǔ)備中心項(xiàng)目的建設(shè)，符合國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃，不僅很有必要，而且十分迫切。
二、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益
1、經(jīng)濟(jì)效益分析
本項(xiàng)目產(chǎn)生的國(guó)民經(jīng)濟(jì)效益主要有進(jìn)一步保證糧食和應(yīng)急物資儲(chǔ)備能力，加強(qiáng)糧食和應(yīng)急物資的宏觀調(diào)控，促進(jìn)市場(chǎng)穩(wěn)定。本項(xiàng)目的建設(shè)，可大幅提升的糧食收儲(chǔ)、轉(zhuǎn)運(yùn)和應(yīng)急保障能力，更好的服務(wù)群眾，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益十分突出。具體如下：本項(xiàng)目建設(shè)，可進(jìn)一步加快發(fā)展的步伐，使糧食流通現(xiàn)代化建設(shè)日趨完善，加快的綜合開發(fā)與建設(shè)，為提高居民生活水平及生活質(zhì)量創(chuàng)造條件，為人與自然和諧相處提供了保障。本項(xiàng)目建設(shè)，可極大促進(jìn)城市開發(fā)改造的建設(shè)進(jìn)程和力度，加快了城市經(jīng)濟(jì)建設(shè)的發(fā)展速度，繁榮了城市經(jīng)濟(jì)與文化，使該城市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平明顯得以提高。本項(xiàng)目建設(shè)可帶動(dòng)并促進(jìn)地方材料、運(yùn)輸?shù)认嚓P(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，使地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度進(jìn)一步加快，為地方經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和城市現(xiàn)代化建設(shè)奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，同時(shí)也為進(jìn)一步發(fā)揮城市的'輻射帶動(dòng)作用創(chuàng)造了有利條件。
2、社會(huì)效益分析
本項(xiàng)目的實(shí)施，能有效解決糧食和應(yīng)急物資儲(chǔ)備庫(kù)設(shè)備和設(shè)施不配套、功能不全的問題，通過使用機(jī)械通風(fēng)、電子測(cè)溫等有利于科學(xué)儲(chǔ)存的新技術(shù)，提升糧食和應(yīng)急物資儲(chǔ)備中心的功能和儲(chǔ)存水平，增強(qiáng)糧食和應(yīng)急物資的儲(chǔ)藏能力，對(duì)保障儲(chǔ)備糧的安全和應(yīng)急物資的穩(wěn)定供給，降低成本，減少損失，提高效率發(fā)揮重要作用。
本項(xiàng)目的建設(shè)，加強(qiáng)糧食和應(yīng)急物資流通基礎(chǔ)設(shè)施的現(xiàn)代化建設(shè)，擴(kuò)大儲(chǔ)備能力，有利于抵抗自然災(zāi)害，有利于社會(huì)的安定團(tuán)結(jié)，提高人民群眾的生活水平，具有十分重要的意義。
項(xiàng)目的建設(shè)完成，可加強(qiáng)和完善糧食和應(yīng)急物資宏觀調(diào)控，確保項(xiàng)目區(qū)糧食和應(yīng)急物資供應(yīng)和市場(chǎng)穩(wěn)定。可根據(jù)市場(chǎng)形勢(shì)把握好臨時(shí)存儲(chǔ)的銷售節(jié)奏和力度，滿足市場(chǎng)需要，穩(wěn)定市場(chǎng)價(jià)格；進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化庫(kù)存布局；切實(shí)做好糧食和應(yīng)急物資收購(gòu)工作，掌握產(chǎn)品源頭，保護(hù)人民利益；完善糧食和應(yīng)急物資工作機(jī)制和糧食和應(yīng)急物資儲(chǔ)備體系，增強(qiáng)應(yīng)對(duì)市場(chǎng)波動(dòng)的能力。
新時(shí)代隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，突發(fā)災(zāi)害不確定增加，例如目前新冠疫情使全球糧食體系的脆弱性凸顯。項(xiàng)目的建設(shè)將保障充足的糧食供給，不僅可以提高應(yīng)急救災(zāi)的效果，也是災(zāi)后重建的有效保障。
項(xiàng)目建設(shè)將進(jìn)一步提高糧食儲(chǔ)備應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的能力，確保在突發(fā)事件及時(shí)有效發(fā)揮應(yīng)急保障作用，提高疫情期間糧食儲(chǔ)備管理和應(yīng)急保障效能。項(xiàng)目的建設(shè)，將有力地促進(jìn)當(dāng)?shù)睾椭苓叺貐^(qū)糧食和應(yīng)急物資產(chǎn)品的銷路，增加糧食和應(yīng)急物資的供給量，因而提高居民的收入，加快居民奔“小康”的進(jìn)程。同時(shí)，又能保證居民安居樂業(yè)，這對(duì)于當(dāng)?shù)氐纳鐣?huì)穩(wěn)定具有重要意義。
預(yù)算支出績(jī)效報(bào)告12
財(cái)政支出績(jī)效管理是一種特殊的管理活動(dòng)，它運(yùn)用科學(xué)的評(píng)價(jià)方法對(duì)財(cái)政支出的全過程進(jìn)行相關(guān)分析，并將考評(píng)結(jié)果融入整個(gè)預(yù)算編制，從而使財(cái)政資金的分配和使用遵循經(jīng)濟(jì)、高效的原則進(jìn)行，以提高政府管理效率、資金使用效益和公共服務(wù)水平。
一、西方國(guó)家財(cái)政支出績(jī)效管理改革的新特點(diǎn)
20世紀(jì)90年代以來西方發(fā)達(dá)國(guó)家掀起了新一輪績(jī)效預(yù)算改革高潮，結(jié)合近年來新公共管理運(yùn)動(dòng)的理念，將更多的注意力從財(cái)政支出過程的管理轉(zhuǎn)到對(duì)財(cái)政資源使用成果的關(guān)注，取得了很大的成效。
(一)獲得立法機(jī)構(gòu)的廣泛支持
許多國(guó)家已完成了績(jī)效管理的相關(guān)立法。如美國(guó)的《政府績(jī)效與成果法》，英國(guó)有《財(cái)務(wù)管理法》，澳大利亞有《計(jì)劃管理與預(yù)算》，新西蘭有《財(cái)政法》。這些法律明確了不同政府部門的權(quán)力與義務(wù)，保證了績(jī)效評(píng)估的透明性、權(quán)威性與固定性。
(二)績(jī)效評(píng)價(jià)成為提高公共部門管理水平的新工具
績(jī)效評(píng)價(jià)不僅成為財(cái)政資金管理制度的一部分，也成為政府管理理念的一次革命，績(jī)效評(píng)價(jià)已經(jīng)成為提高公共部門管理水平的新工具。尤其在很多國(guó)家，地方政府的改革力度甚至超過了中央，地方政府在公共服務(wù)的提供上，更能顧及地方社會(huì)公眾偏好。
(三)政府設(shè)立了強(qiáng)有力的績(jī)效審計(jì)機(jī)構(gòu)
在美國(guó)，政府責(zé)任總署(原美國(guó)審計(jì)總署)不僅監(jiān)督聯(lián)邦資金的有效使用，還要對(duì)聯(lián)邦政府進(jìn)行業(yè)績(jī)審核、項(xiàng)目評(píng)估、政策分析等。此外，很多國(guó)家都重視發(fā)展計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，為績(jī)效管理的順利實(shí)施提供了技術(shù)條件，這也為績(jī)效審計(jì)提供了可靠保證。
二、我國(guó)財(cái)政支出績(jī)效管理制度改革的困境
早在年4月財(cái)政部就下發(fā)了《中央級(jí)教科文部門項(xiàng)目績(jī)效考評(píng)管理試行辦法》，此后又下發(fā)了一系列制度辦法，開始探索建立財(cái)政支出的績(jī)效考評(píng)制度。從這幾年實(shí)踐情況看，績(jī)效監(jiān)督工作的效果還不理想，主要是由于當(dāng)前績(jī)效監(jiān)督環(huán)境基礎(chǔ)還很不完善，實(shí)施績(jī)效監(jiān)督還存在較多的難點(diǎn)。
(一)觀念制約
傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，政府資金的管理往往是粗放式的。目前雖然我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革進(jìn)行了這么多年，但是很多市場(chǎng)規(guī)范化的觀念仍然沒有深入人心。在財(cái)政資金的監(jiān)督審計(jì)和考核方面，一些官員和民眾仍缺乏一種公共性、效率化的現(xiàn)代財(cái)政觀念。
(二)制度制約
1.預(yù)算管理模式尚未完善。目前我國(guó)預(yù)算的編制、執(zhí)行、監(jiān)督各方面都存在不規(guī)范的現(xiàn)象，嚴(yán)重影響績(jī)效預(yù)算的推行。首先，在預(yù)算編制方面，自主性和可預(yù)見性較差。其次，預(yù)算執(zhí)行方面，我國(guó)國(guó)庫(kù)集中收付、政府采購(gòu)、收支兩條線等管理體系改革剛起步，問題頗多。第三，預(yù)算監(jiān)督體系不健全。人大、審計(jì)、公眾等監(jiān)督乏力。
2.財(cái)政的基礎(chǔ)管理水平較低。在管理水平較弱的時(shí)候推行績(jī)效預(yù)算，不但不能起到優(yōu)化資源配置的作用，甚至?xí)斐韶?fù)面激勵(lì)。目前我國(guó)缺乏必要的預(yù)算信息和分析能力，財(cái)經(jīng)紀(jì)律松弛，缺乏一個(gè)支持公共責(zé)任與追求績(jī)效的預(yù)算環(huán)境，這些都會(huì)影響財(cái)政支出績(jī)效管理的推行。
3.績(jī)效管理法律框架不健全。現(xiàn)在我國(guó)財(cái)政支出績(jī)效管理的法制化程度低，在績(jī)效評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)、組織實(shí)施程序、跟蹤問效等方面都沒有明確的規(guī)定，使得我國(guó)績(jī)效管理改革的推行無法可依，推行不利。
(三)技術(shù)制約
1.績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)難以制定。政府追求的公共目標(biāo)是多元的，這些目標(biāo)處于不斷變化之中，并且很多內(nèi)容難以量化，導(dǎo)致公共部門及公共支出績(jī)效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)很難設(shè)定，為編制和實(shí)施績(jī)效預(yù)算造成很大的困難。
2.數(shù)據(jù)搜集更加困難。財(cái)政支出績(jī)效管理工作需要搜集被監(jiān)督單位完成目標(biāo)的各種方法及目標(biāo)完成程度的有關(guān)數(shù)據(jù)，為有效完成目標(biāo)而采取的程序和控制措施等資料。目前我國(guó)還沒有建立起搜集這些數(shù)據(jù)和資料的有力途徑，也沒有完備周密的數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)，影響績(jī)效管理工作的開展。
3.人員素質(zhì)有待提高。目前財(cái)政管理部門的人員雖然普遍財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)知識(shí)較多，但理論基礎(chǔ)薄弱，缺乏管理、生產(chǎn)技術(shù)等方面的專業(yè)知識(shí)，對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)的方法和理念較為陌生，會(huì)影響財(cái)政支出績(jī)效管理工作的開展。
三、我國(guó)財(cái)政支出績(jī)效管理改革初探
目前我國(guó)公共財(cái)政體制框架已基本建立，財(cái)政管理日臻規(guī)范，對(duì)財(cái)政資金使用效率進(jìn)行全面評(píng)價(jià)的工作也是刻不容緩。我國(guó)必須建立有中國(guó)特色的財(cái)政支出績(jī)效管理制度。
(一)財(cái)政支出績(jī)效管理基本體系構(gòu)建
1.財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)的主體。一是項(xiàng)目支出各職能部門，即具體執(zhí)行和實(shí)施績(jī)效體系的部門。各職能部門需要制定策略目標(biāo)、進(jìn)行自我評(píng)價(jià)、分析總結(jié)。二是財(cái)政部門和專家組織。財(cái)政部門負(fù)責(zé)作綜合效益評(píng)價(jià)。專家組織協(xié)助財(cái)政部門做好調(diào)查、監(jiān)督與分析工作。三是監(jiān)督機(jī)構(gòu)、中介組織及社會(huì)公眾。審計(jì)部門應(yīng)嚴(yán)格對(duì)資金使用效率進(jìn)行績(jī)效審計(jì)監(jiān)督，其審計(jì)結(jié)果作為來年預(yù)算安排依據(jù)的因素。社會(huì)中介機(jī)構(gòu)、社會(huì)公眾也應(yīng)樹立績(jī)效理念，成為支持和監(jiān)督財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)的主體。
2.財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)的客體。一是對(duì)一般預(yù)算支出的績(jī)效評(píng)價(jià)，即評(píng)價(jià)部門預(yù)算的總體績(jī)效。主要包括政務(wù)信息管理、資源配置績(jī)效管理、公務(wù)員業(yè)績(jī)管理、財(cái)務(wù)質(zhì)量管理等內(nèi)容。通過評(píng)價(jià)加強(qiáng)政府責(zé)任制，并激勵(lì)各機(jī)構(gòu)完善其內(nèi)部管理、識(shí)別問題和解決問題。二是對(duì)項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)，包括項(xiàng)目質(zhì)量技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、項(xiàng)目資金效益標(biāo)準(zhǔn)、項(xiàng)目社會(huì)效益標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。
(二)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建
財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)指的是對(duì)財(cái)政支出的效率和效能的評(píng)價(jià)，所以財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)應(yīng)包括定量指標(biāo)和定性指標(biāo)。
1.定量指標(biāo)，指可以通過數(shù)量計(jì)算分析評(píng)價(jià)內(nèi)容的指標(biāo)。根據(jù)財(cái)政活動(dòng)的特點(diǎn)，首先，包括反映財(cái)政支出規(guī)模以及其是否適度的指標(biāo)，如財(cái)政支出占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的比重、財(cái)政支出增長(zhǎng)率等。其次，包括反映財(cái)政支出結(jié)構(gòu)以及其是否合理的指標(biāo)，如反映我國(guó)公共財(cái)政支出在行政管理、科教文衛(wèi)事業(yè)、社會(huì)保障和社會(huì)福利等領(lǐng)域使用情況的指標(biāo)。
2.定性指標(biāo)，指無法通過數(shù)量計(jì)算分析評(píng)價(jià)內(nèi)容，而采取對(duì)評(píng)價(jià)對(duì)象進(jìn)行客觀描述和分析來反映評(píng)價(jià)結(jié)果的指標(biāo)，它是對(duì)定量指標(biāo)的進(jìn)一步補(bǔ)充。一是效益性指標(biāo)。考查部門和單位對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、社會(huì)發(fā)展、環(huán)境保護(hù)等方面影響。二是創(chuàng)新性指標(biāo)。考查部門和單位在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，圍繞和諧社會(huì)發(fā)展的`目標(biāo)，不斷根據(jù)外部環(huán)境進(jìn)行的結(jié)構(gòu)調(diào)整和創(chuàng)新的能力。三是合規(guī)性指標(biāo)。考查財(cái)政支出部門和單位是否制定合理的組織結(jié)構(gòu)、管理模式等方面的制度。四是人員素質(zhì)指標(biāo)。考查財(cái)政支出部門和單位公務(wù)員的素質(zhì)。五是公共責(zé)任和公眾滿意程度指標(biāo)。考查財(cái)政支出部門和單位辦公條件、專業(yè)設(shè)備的先進(jìn)程度、服務(wù)態(tài)度和質(zhì)量等內(nèi)容。
(三)財(cái)政支出績(jī)效管理改革路徑選擇
在我國(guó)要推進(jìn)財(cái)政支出績(jī)效管理改革必須循序漸進(jìn)，逐步完成。
1.短期任務(wù)。首先，加大宣傳力度，制定獎(jiǎng)罰措施，在政府部門內(nèi)部形成追求績(jī)效的意識(shí)。并且初步建立財(cái)政支出績(jī)效管理專門機(jī)構(gòu)，可以考慮將財(cái)政監(jiān)督檢查部門和績(jī)效評(píng)價(jià)部門“一套人馬兩塊牌子”，由專門分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)本地區(qū)績(jī)效評(píng)價(jià)的試點(diǎn)工作。其次，建立財(cái)政支出績(jī)效管理法律框架。中央政府要對(duì)財(cái)政支出績(jī)效管理制度專門立法，各地方政府因地制宜出臺(tái)相關(guān)的績(jī)效評(píng)價(jià)與管理規(guī)章制度。第三，根據(jù)部門和單位的業(yè)務(wù)狀況，按分類評(píng)價(jià)思想初步建立較科學(xué)合理的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)與標(biāo)準(zhǔn)體系。
2.中期任務(wù)。首先進(jìn)一步加強(qiáng)宣傳力度，喚起全民對(duì)財(cái)政支出績(jī)效管理的關(guān)注。其次充分發(fā)揮各級(jí)人大專門委員會(huì)的作用，可以在財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)的基礎(chǔ)上設(shè)立專門的財(cái)政支出績(jī)效監(jiān)管委員會(huì)。三是進(jìn)一步完善科學(xué)的指標(biāo)體系。四是建立以人大、審計(jì)、財(cái)政以及社會(huì)中介評(píng)價(jià)為主的，并各有分工的績(jī)效評(píng)價(jià)與管理模式。
3.長(zhǎng)期任務(wù)。在一段相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)期后，財(cái)政支出績(jī)效的觀念已經(jīng)深入人心，相關(guān)的管理體系已經(jīng)日趨成熟，績(jī)效評(píng)價(jià)與預(yù)算密切結(jié)合，此時(shí)需要進(jìn)一步制定和完善詳細(xì)多層次的法律體系，并且引入中介組織開展績(jī)效評(píng)價(jià)活動(dòng)，降低政府管理成本，最終實(shí)現(xiàn)財(cái)政支出效率和公平的價(jià)值理念。
預(yù)算支出績(jī)效報(bào)告13
一、部門概況
（一）職責(zé)與編制
根據(jù)《中共貴州省委辦公廳貴州省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)銅仁市及所轄縣（區(qū)）機(jī)構(gòu)改革方案的通知》（黔委廳字〔20xx〕123號(hào)）和《中共德江縣委德江縣人民政府關(guān)于德江縣縣級(jí)機(jī)構(gòu)改革的實(shí)施意見》（德黨發(fā)〔20xx〕1號(hào)），縣人社局的機(jī)構(gòu)編制事項(xiàng)如下：
1。主要職責(zé)
（1）協(xié)助縣政府領(lǐng)導(dǎo)同志處理日常工作；根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和政策，協(xié)助縣政府領(lǐng)導(dǎo)同志抓好政策指導(dǎo)和組織協(xié)調(diào)工作。
（2）負(fù)責(zé)縣政府會(huì)議的會(huì)務(wù)工作，協(xié)助縣政府領(lǐng)導(dǎo)同志組織實(shí)施會(huì)議議定事項(xiàng)；負(fù)責(zé)縣政府重大活動(dòng)的組織統(tǒng)籌。
（3）承辦省委、省政府、市委、市政府和上級(jí)有關(guān)部門發(fā)送縣政府的文電。
（4）辦理各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府、各街道辦事處、縣政府各工作部門報(bào)送縣政府的請(qǐng)示報(bào)告及有關(guān)文件；協(xié)助縣政府領(lǐng)導(dǎo)同志組織起草或?qū)徍艘钥h政府、縣政府辦名義發(fā)布的公文；指導(dǎo)全縣政府系統(tǒng)公文處理工作。
（5）根據(jù)縣政府領(lǐng)導(dǎo)同志的指示，對(duì)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府、各街道辦事處、縣政府各工作部門之間出現(xiàn)的爭(zhēng)議問題提出處理意見建議，報(bào)縣政府領(lǐng)導(dǎo)同志決定。
（6）圍繞縣政府中心工作和縣政府領(lǐng)導(dǎo)同志指示，組織專題調(diào)查研究，及時(shí)反映情況，提出建議。
（7）負(fù)責(zé)縣政府總值班工作，及時(shí)報(bào)告重要情況，傳達(dá)和落實(shí)縣政府領(lǐng)導(dǎo)同志指示，指導(dǎo)、督促全縣政府系統(tǒng)值班工作；協(xié)助縣政府領(lǐng)導(dǎo)同志處置特大、重大及敏感突發(fā)事件；負(fù)責(zé)省委省政府扶貧專線轉(zhuǎn)辦工作；負(fù)責(zé)本單位、本行業(yè)領(lǐng)域的安全生產(chǎn)和消防安全工作。
（8）督促檢查縣政府各工作部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府、各街道辦事處對(duì)國(guó)務(wù)院、省政府、市政府、縣政府決定事項(xiàng)及縣政府領(lǐng)導(dǎo)同志批示的貫徹落實(shí)情況，及時(shí)向縣政府領(lǐng)導(dǎo)同志報(bào)告。
（9）組織、協(xié)調(diào)、推進(jìn)全縣政府職能轉(zhuǎn)變和簡(jiǎn)政放權(quán)、放管結(jié)合、優(yōu)化服務(wù)改革；承擔(dān)行政審批制度改革牽頭工作；負(fù)責(zé)縣行政審批制度改革工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室日常工作。
（10）負(fù)責(zé)收集、整理并向縣政府領(lǐng)導(dǎo)同志報(bào)送政務(wù)信息；指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和督促全縣政務(wù)公開、政府信息公開工作；統(tǒng)籌、指導(dǎo)全縣政府系統(tǒng)電子政務(wù)和網(wǎng)站建設(shè)管理工作；負(fù)責(zé)市長(zhǎng)信箱、縣長(zhǎng)信箱辦理工作。
（11）負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)、督促檢查有關(guān)人大代表建議、政協(xié)委員提案的辦理工作。
（12）負(fù)責(zé)實(shí)施縣政府對(duì)全縣金融市場(chǎng)運(yùn)行的宏觀指導(dǎo)，協(xié)調(diào)、引導(dǎo)金融工作服務(wù)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)發(fā)展和民生事業(yè)等工作。
（13）負(fù)責(zé)縣人民防空、外事工作；負(fù)責(zé)縣委外事工作委員會(huì)辦公室日常工作。
（14）負(fù)責(zé)全縣煙葉生產(chǎn)規(guī)劃、計(jì)劃、組織、協(xié)調(diào)、督促等工作。
（15）負(fù)責(zé)縣政府辦的組織建設(shè)、思想建設(shè)、隊(duì)伍建設(shè)和廉政建設(shè)。
（16）負(fù)責(zé)縣政府行政事務(wù)工作，負(fù)責(zé)縣政府大院的社會(huì)治安綜合治理工作。
（17）辦理縣委、縣政府交辦的其他任務(wù)。
（18）職責(zé)調(diào)整。將縣全民國(guó)防教育辦公室職責(zé)劃入縣委宣傳部，不再保留設(shè)在縣政府辦公室的縣全民國(guó)防教育辦公室。將縣外事僑務(wù)辦公室的僑務(wù)工作職責(zé)劃入縣委統(tǒng)一戰(zhàn)線工作部、外事工作職責(zé)劃入縣政府辦公室，不再保留設(shè)在縣政府辦公室的縣外事僑務(wù)辦公室。組建縣委外事工作委員會(huì)，縣委外事工作委員會(huì)辦公室設(shè)在縣政府辦公室。將縣人民防空辦公室（縣交通戰(zhàn)備辦公室）的人民防空職責(zé)劃入縣政府辦公室、交通戰(zhàn)備職責(zé)劃入縣交通運(yùn)輸局，不再保留設(shè)在縣政府辦公室的縣人民防空辦公室（縣交通戰(zhàn)備辦公室）。將縣政府督查室的督查督辦職責(zé)劃入縣政府辦公室，不再保留設(shè)在縣政府辦公室的縣政府督查室。將縣政府辦公室的應(yīng)急管理職責(zé)劃入縣應(yīng)急管理局，不再保留設(shè)在縣政府辦公室的'縣應(yīng)急管理辦公室。將縣人民政府法制辦公室職責(zé)劃入司法局，不再保留縣人民政府法制辦公室。將設(shè)在縣機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)辦公室的縣行政審批制度改革工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室調(diào)整設(shè)在縣政府辦公室，其行政審批制度改革牽頭工作由縣政府辦公室承擔(dān)。將縣金融工作服務(wù)中心職責(zé)劃入縣政府辦公室。
2。機(jī)構(gòu)編制
縣政府辦總編制數(shù)為98人，行政編制32名、行政工勤3名，事業(yè)編制53名，20xx年12月底實(shí)際在職人員74人（行政26人，行政工勤3人，事業(yè)45人）。
3。部門預(yù)算單位構(gòu)成
縣政府辦設(shè)18個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)及4個(gè)下屬事業(yè)單位。
內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)：綜合股、秘書一股、秘書二股、秘書三股、秘書四股、秘書五股、秘書六股、秘書七股、秘書八股、文書股、縣政府總值班室、督查室、放管服改革股、外事股、議題案股、行政股、人防股、人教股。
下屬事業(yè)單位：電子政務(wù)中心、社情民意中心、發(fā)展研究中心和金融發(fā)展研究中心。
（二）部門財(cái)政資金收支
1。部門全部資金收支
（1）預(yù)算收支。根據(jù)德財(cái)預(yù)〔20xx〕1號(hào)文件縣政府辦20xx年度收支預(yù)算總額為24，269，995元，其中基本收支9，569，995元：工資性收支8，595，795元，公用經(jīng)費(fèi)收支974，200元，全部為公共財(cái)政預(yù)算撥款收支，無政府性基金預(yù)算收入。
（2）決算收支。根據(jù)本部門20xx年決算報(bào)表20xx年決算收支為12，424，982。90元，基本收支9，234，136。52元，完成年初預(yù)算的96。49%，自評(píng)得分98分；公用經(jīng)費(fèi)收支882，602元，完成年初預(yù)算的90。6 %，自評(píng)得分98分。
3。結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余
根據(jù)決算報(bào)表，縣政府辦20xx年無結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。
（三）部門整體支出
本部門隨同20xx年預(yù)算編制申報(bào)了部門整體支出績(jī)效目標(biāo)，根據(jù)省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)〈貴州省預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)體系框架〉及〈貴州省分行業(yè)分領(lǐng)域績(jī)效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系〉的通知德財(cái)績(jī)〔20xx〕12號(hào)、貴州省分行業(yè)分領(lǐng)域績(jī)效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系（20xx年版）等文件精神，結(jié)合本部門職能、已經(jīng)明確下達(dá)的指標(biāo)等因素，本部門整體支出重點(diǎn)績(jī)效目標(biāo)及完成情況入下：（略）
二、績(jī)效評(píng)價(jià)程序
（一）績(jī)效評(píng)價(jià)目的
通過對(duì)財(cái)政績(jī)效的綜合評(píng)價(jià)，進(jìn)一步深化財(cái)稅體制改革，改進(jìn)預(yù)算管理制度，落實(shí)各級(jí)財(cái)政部門、預(yù)算部門的支出責(zé)任，客觀公正地反映資金預(yù)期目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度，評(píng)價(jià)資金支出效率和綜合效果，將績(jī)效管理責(zé)任分解落實(shí)到具體預(yù)算單位、明確到具體責(zé)任人，確保每一筆資金花得安全、用得高效，防止財(cái)政資金損失浪費(fèi)，做到“花錢必問效、無效必問責(zé)”，不斷提高財(cái)政資金管理水平和使用效益，及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，分析存在問題及原因，切實(shí)采取有效措施，為后續(xù)財(cái)政資金預(yù)算安排提供依據(jù)，不斷提升財(cái)政管理科學(xué)化水平。
（二）績(jī)效評(píng)價(jià)基本原則
評(píng)價(jià)工作遵循客觀、公正、科學(xué)、規(guī)范的原則。
（三）績(jī)效評(píng)價(jià)主要依據(jù)
1。國(guó)家財(cái)政預(yù)算與績(jī)效評(píng)價(jià)相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度；
2。各級(jí)政府制定的。國(guó)民經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展規(guī)劃、方針政策和相關(guān)制度；
3。預(yù)算管理制度、資金及財(cái)務(wù)管理辦法、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料；
4。預(yù)算部門職能職責(zé)、中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃及年度工作計(jì)劃；
5。相關(guān)行業(yè)政策、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及專業(yè)技術(shù)規(guī)范；
6。申請(qǐng)預(yù)算時(shí)提出的績(jī)效目標(biāo)及其他相關(guān)材料，財(cái)政部門預(yù)算批復(fù)，財(cái)政部門和預(yù)算部門年度預(yù)算執(zhí)行情況，年度決算報(bào)告；
7。其他相關(guān)資料
三、主要績(jī)效
（一）立足本職，當(dāng)好參謀助手。一是積極謀劃發(fā)展思路和舉措。注重對(duì)整體工作的謀劃，及早提出意見和建議，重點(diǎn)組織和謀劃了《政府工作報(bào)告》、縣政府全會(huì)及各專題會(huì)議材料的撰寫，不斷提出新的思路和舉措，得到了領(lǐng)導(dǎo)和干部群眾的廣泛認(rèn)可。同時(shí)，注重開展調(diào)查研究，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供服務(wù)，全年共擬草領(lǐng)導(dǎo)講話、工作匯報(bào)、典型發(fā)言等綜合材料700余篇，調(diào)研報(bào)告30余篇。二是努力提高依法行政質(zhì)量和水平。充分發(fā)揮縣政府法律顧問的法律服務(wù)職能，進(jìn)一步規(guī)范執(zhí)法行為，嚴(yán)格開展了規(guī)范性文件清理，涉及我縣所有的規(guī)范性文件；嚴(yán)格按照“不審不簽”原則，審查了投資協(xié)議、合同60余件；受理行政復(fù)議申請(qǐng)9件；出具法律建議和意見80余份。三是認(rèn)真抓好綜合協(xié)調(diào)和服務(wù)。充分發(fā)揮辦公室的資源優(yōu)勢(shì)，以做好領(lǐng)導(dǎo)公務(wù)活動(dòng)和機(jī)關(guān)日常工作協(xié)調(diào)為重點(diǎn)，突出抓好重大工作部署、重要會(huì)議、重大活動(dòng)的組織協(xié)調(diào)，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)及時(shí)協(xié)調(diào)；堅(jiān)持把綜合協(xié)調(diào)工作滲透到政務(wù)服務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)，注重與部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)溝通，綜合權(quán)衡，通盤考慮，使各方面工作相互銜接，形成合力，共同促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)更好更快發(fā)展。
（二）嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，提高辦文辦會(huì)質(zhì)量。堅(jiān)持高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量、出精品、創(chuàng)一流做好“三辦工作”，努力提升服務(wù)水平。一是起草文稿堅(jiān)持高質(zhì)量。堅(jiān)持對(duì)會(huì)議方案、領(lǐng)導(dǎo)講話、下發(fā)文件等各種材料都做到嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，實(shí)行發(fā)文、登記兩檔（紙質(zhì)、電子檔案）校稿，嚴(yán)把行文、運(yùn)轉(zhuǎn)、審批關(guān)，特別是在綜合文稿起草上，堅(jiān)持會(huì)商制度，集智聚力推進(jìn)文稿高質(zhì)量形成，切實(shí)提升文稿的思想性、針對(duì)性、指導(dǎo)性。全年共制發(fā)各類公文76件。二是辦文力求精益求精。嚴(yán)格遵循行文規(guī)則，嚴(yán)把公文運(yùn)轉(zhuǎn)和審批程序，對(duì)不符合辦理程序和要求的文稿堅(jiān)決退文重辦，對(duì)受理的文稿進(jìn)行盤點(diǎn)清理，做到不拖、不壓、不遺漏，不斷提高辦文效率，公文運(yùn)轉(zhuǎn)做到及時(shí)、準(zhǔn)確、安全、保密。全20xx年度全年共處理文件11559份，其中：處理上級(jí)文件6375份；處理下級(jí)請(qǐng)示、報(bào)告、便函等文件5184份。突出檔案規(guī)范管理，不斷完善檔案管理機(jī)制，強(qiáng)化保密意識(shí)和檔案基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，全面提高檔案管理服務(wù)、能力，對(duì)所有涉密文件及時(shí)辦結(jié)并實(shí)行流程登記并及時(shí)歸檔處理（電腦記錄及涉密文紙質(zhì)登記），對(duì)非涉密存檔文件進(jìn)行規(guī)范登記和整理歸類。三是辦會(huì)堅(jiān)持一絲不茍。致力精心、用心、細(xì)心、盡心，狠抓會(huì)前準(zhǔn)備、會(huì)中服務(wù)、會(huì)后落實(shí)三個(gè)環(huán)節(jié)，全力做好會(huì)務(wù)工作。全年承辦縣政府全會(huì)、政府常務(wù)會(huì)議、縣長(zhǎng)辦公會(huì)議及參與全縣重要會(huì)議共80余次。
（三）立足服務(wù)，扎實(shí)推進(jìn)信息化建設(shè)。一是狠抓政務(wù)信息報(bào)送。堅(jiān)持“及時(shí)、準(zhǔn)確、全面、實(shí)效”的原則，緊緊圍繞全縣中心工作和群眾關(guān)注的熱點(diǎn)問題，多角度、多渠道、全方位搜集素材，捕捉信息，綜合分析，及時(shí)反映工作思路、措施和進(jìn)展情況，使領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)了解到各方面的情況和問題，充分發(fā)揮信息工作的參謀服務(wù)功能。二是狠抓縣長(zhǎng)信箱信件辦理。加強(qiáng)縣長(zhǎng)信箱信件辦理，強(qiáng)化政民互動(dòng)工作監(jiān)管，提高信件辦理工作效率，縮短信件辦理時(shí)限。全年縣長(zhǎng)信箱互動(dòng)信件112條，辦結(jié)112條，辦結(jié)率100%。
（四）強(qiáng)化落實(shí)，加大督查督辦力度。嚴(yán)格按照“緊扣中心、實(shí)事求是、注重實(shí)效、規(guī)范程序、分級(jí)負(fù)責(zé)”要求，積極探索督查內(nèi)在規(guī)律，創(chuàng)新督查方式，健全督查機(jī)制，強(qiáng)化督查舉措，堅(jiān)持在主要領(lǐng)導(dǎo)重視支持中高位推動(dòng)，在抓好問題整改解決中守住底線，有效推動(dòng)各項(xiàng)決策部署落地落實(shí)、開花結(jié)果。一是積極配合上級(jí)督查。全力督促檢查上級(jí)黨委、政府重要決策及重要工作部署貫徹落實(shí)情況，認(rèn)真督辦落實(shí)上級(jí)黨委、政府領(lǐng)導(dǎo)同志批示精神和交辦事項(xiàng)，積極做好市督查督辦局交辦轉(zhuǎn)辦的督查督辦工作，主動(dòng)做好聯(lián)絡(luò)對(duì)接和督查服務(wù)。今年以來，相繼完成市督查督辦局交辦轉(zhuǎn)辦歷次市委常委會(huì)議定事項(xiàng)落實(shí)情況、中央環(huán)保督查、國(guó)務(wù)院統(tǒng)計(jì)大督查、以及市委、市政府領(lǐng)導(dǎo)各項(xiàng)批示精神督辦事項(xiàng)等，累計(jì)開展督查并報(bào)送落實(shí)情況56件次。二是切實(shí)做好重點(diǎn)工作。認(rèn)真做好全縣重點(diǎn)承諾事項(xiàng)督查考核，按季度收集重點(diǎn)承諾事項(xiàng)推進(jìn)情況，并會(huì)同有關(guān)部門對(duì)重點(diǎn)承諾事項(xiàng)落實(shí)情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)，確保工作實(shí)效。持續(xù)做好縣級(jí)領(lǐng)導(dǎo)暗訪工作，每2個(gè)月開展一次，及時(shí)形成暗訪報(bào)告，建立工作臺(tái)賬，實(shí)行跟蹤督辦，確保解決實(shí)際問題。三是統(tǒng)籌開展督查工作。持續(xù)推進(jìn)全縣督促檢查工作制度化、規(guī)范化建設(shè)。對(duì)已納入全縣重點(diǎn)督查內(nèi)容的，由縣聯(lián)合督查督辦室開展專門督促檢查。一年來，共形成督查通報(bào)40期、督查專報(bào)44期，開展督查調(diào)研18期、蹲點(diǎn)督查3次。
（五）強(qiáng)化舉措，提高應(yīng)急管理水平。一是認(rèn)真做好突發(fā)公共事件防范與處置工作。加強(qiáng)對(duì)各類事故先期處置和應(yīng)急救援工作，綜合應(yīng)對(duì)各種應(yīng)急突發(fā)事件，行動(dòng)迅速，措施有力，成功處置各類應(yīng)急突發(fā)事件56起。二是加強(qiáng)應(yīng)急信息報(bào)送。嚴(yán)格執(zhí)行24小時(shí)值班和應(yīng)急信息“直通車”報(bào)告制度，特別是在防汛、法定節(jié)假日期間，實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)帶班制，全年編制應(yīng)急信息14期。
（六）以人為本，提升服務(wù)群眾能力。認(rèn)真處理來信來訪。始終以維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定為大局，以全心全意為人民服務(wù)為宗旨，以黨的有關(guān)政策規(guī)定為依據(jù)，本著高度負(fù)責(zé)的精神，實(shí)事求是，秉公辦事，按照“分級(jí)負(fù)責(zé)、歸口管理”的原則，認(rèn)真做好每一件來信來訪工作。對(duì)于群眾來信，認(rèn)真登記、不拖不壓、妥善處理，做到件件有著落，事事有結(jié)果。對(duì)上訪的群眾做到熱情接待，對(duì)符合政策應(yīng)該給予解決的積極協(xié)調(diào)有關(guān)部門迅速辦理，對(duì)不符合政策的做好解釋工作，盡力把矛盾化解在萌芽狀態(tài)，樹立縣政府辦良好的“窗口”形象。
（七）規(guī)范管理，切實(shí)做好后勤保障工作。一是加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。堅(jiān)持以小支出辦大事情的指導(dǎo)思想，從嚴(yán)控制各種支出，合理使用資金，提高了使用效率。二是改進(jìn)機(jī)關(guān)后勤服務(wù)質(zhì)量。切實(shí)加強(qiáng)安全管理和車輛調(diào)度，保證縣政府領(lǐng)導(dǎo)用車安全，滿足縣政府及辦公室高速運(yùn)轉(zhuǎn)需要。三是周到嚴(yán)密做好行政接待工作。堅(jiān)持以客人滿意為目標(biāo)，做到既熱情周到、讓客人滿意，又把握分寸、不鋪張浪費(fèi)。得到了來德客人的一致好評(píng)和高度贊譽(yù)。
四、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論與分析
（一）績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論
經(jīng)綜合評(píng)價(jià)，本單位20xx年度部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)得92。3分，根據(jù)財(cái)政部《關(guān)于規(guī)范績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)的通知》（財(cái)預(yù)便〔20xx〕44號(hào)），評(píng)價(jià)等級(jí)為“優(yōu)”。
（二）績(jī)效指標(biāo)分析
依據(jù)《關(guān)于印發(fā)〈預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)體系框架〉的通知》（財(cái)預(yù)〔20xx〕53號(hào)）文件附件中的部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)體系框架（參考），結(jié)合本單位的實(shí)際情況，分析細(xì)化并賦予各類評(píng)價(jià)指標(biāo)科學(xué)合理的權(quán)重分值，明確具體的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)定本部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)表（詳見附件1），并評(píng)定本單位20xx年度部門整體支出績(jī)效為92。7分。從3個(gè)一級(jí)指標(biāo)的評(píng)價(jià)得分情況來看，預(yù)算編制10分，實(shí)得8。2分；預(yù)算執(zhí)行20分，實(shí)得18。9分；產(chǎn)出及效率70分，實(shí)得65。6分。
1。預(yù)算編制情況分析
該指標(biāo)主要從績(jī)效目標(biāo)設(shè)置和預(yù)算編制兩個(gè)方面考查。指標(biāo)分值為10分，評(píng)價(jià)得8。2分。主要表現(xiàn)為績(jī)效目標(biāo)重點(diǎn)不突出，收入預(yù)決算差異大。
（1）績(jī)效目標(biāo)設(shè)置
該指標(biāo)主要從績(jī)效目標(biāo)申報(bào)和績(jī)效目標(biāo)合理性兩方面評(píng)價(jià)。指標(biāo)分值5分，評(píng)價(jià)得5分。
（2）預(yù)算編制
該部分內(nèi)容從收入預(yù)決算差異率、“三公”經(jīng)費(fèi)變動(dòng)率兩個(gè)方面的進(jìn)行評(píng)價(jià)。指標(biāo)分值5分，評(píng)價(jià)得3。2分。
A。收入預(yù)決算差異率。本單位20xx年預(yù)算收入24，269，995。00萬元，決算收入12，424，982。90萬元，收入預(yù)決算差異率95。33%，本項(xiàng)實(shí)得1。2分。
B。“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算變動(dòng)率。本年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算710，000。00元，上年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算895，000。00元，較上年變動(dòng)率為—20。67%（詳見表2），本項(xiàng)得滿分。
本項(xiàng)指標(biāo)2分，實(shí)得2分。
2。預(yù)算執(zhí)行情況分析
該指標(biāo)主要從預(yù)算控制、預(yù)算管理等方面考查預(yù)算執(zhí)行情況。指標(biāo)分值為20分，評(píng)價(jià)得分18。9分。主要扣分點(diǎn)在重點(diǎn)項(xiàng)目資金撥付率方面。
（1）預(yù)算控制
A。預(yù)算完成率。本單位20xx年年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬元，預(yù)算完成率100%，本項(xiàng)得滿分5分。
B。“三公”經(jīng)費(fèi)控制率。“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為710，000。00元，實(shí)際支出711，177。44元，收入預(yù)決算差異率0。，17%，未發(fā)生公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)和公務(wù)出境出國(guó)費(fèi)用，其他“三公”經(jīng)費(fèi)未超預(yù)算控制水平。本項(xiàng)指標(biāo)5分，實(shí)得4。9分。
（2）預(yù)算管理
A。預(yù)決算信息公開。該指標(biāo)主要考核部門在被評(píng)價(jià)年度是否按照政府信息公開有關(guān)規(guī)定公開相關(guān)預(yù)決算信息，反映部門預(yù)決算管理的公開透明情況。本單位已按財(cái)政要求將相關(guān)信息報(bào)送到財(cái)政予以公開。本項(xiàng)得滿分2分。
B。管理制度健全性
本單位制定了《財(cái)務(wù)管理制度》，科學(xué)、合理編制預(yù)算，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，完整準(zhǔn)確及時(shí)編制決算，真實(shí)反映單位財(cái)務(wù)狀況；建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，加強(qiáng)對(duì)單位財(cái)務(wù)活動(dòng)的控制和監(jiān)督；加強(qiáng)資產(chǎn)管理，合理配置、有效利用、規(guī)范處置資產(chǎn)，防止國(guó)有資產(chǎn)流失；統(tǒng)籌安排、節(jié)約使用資金，保障單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)。制定了《公用經(jīng)費(fèi)支出管理規(guī)定》，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出，本項(xiàng)得滿分3分。
C。資金監(jiān)管
本單位沒有現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，全面實(shí)現(xiàn)集中支付，款項(xiàng)都是直接支付到對(duì)方賬戶，不存資金隱患，本項(xiàng)指標(biāo)3分，實(shí)得3分。
D。績(jī)效自評(píng)價(jià)
按照縣財(cái)政局《德江縣預(yù)算績(jī)效管理實(shí)施辦法》（德財(cái)績(jī)〔20xx〕2號(hào)）的要求，本單位提供了自評(píng)報(bào)告及績(jī)效目標(biāo)自評(píng)表，但未從整體層面分析、評(píng)價(jià)部門運(yùn)行產(chǎn)出與效能，
本項(xiàng)指標(biāo)2分，實(shí)得1分。
3。產(chǎn)出及效率分析
該指標(biāo)主要從職責(zé)履行、履職效率兩方面考查考察部門履職成效情況。指標(biāo)分值為70分，評(píng)價(jià)得65。6分。
（1）職責(zé)履行
根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)工作的有關(guān)要求，結(jié)合本單位職能配置，選取12345政府服務(wù)熱線辦理業(yè)務(wù)、實(shí)地督辦安排、轉(zhuǎn)辦事項(xiàng)數(shù)量、擬草綜合材料、制發(fā)各類公文、處理文件11559、承辦重要會(huì)議、縣長(zhǎng)信箱信件辦理等七項(xiàng)指標(biāo)作為衡量本部門重點(diǎn)工作的主要依據(jù)。指標(biāo)分值為45分，評(píng)價(jià)得43分。
（2）履職效率
本指標(biāo)著重從經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、行政效能及服務(wù)對(duì)象滿意度等4個(gè)方面考察。本項(xiàng)指標(biāo)25分，實(shí)得22。6分。
A。經(jīng)濟(jì)效益。本部門協(xié)助縣領(lǐng)導(dǎo)為全縣經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展出謀劃策，助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，為當(dāng)?shù)卣腿嗣駧砹酥苯雍烷g接的經(jīng)濟(jì)效益。
本項(xiàng)指標(biāo)7分，實(shí)得6分。
B。社會(huì)效益。從部門資金的使用效果來看本部門多項(xiàng)職能與人民群眾的生活息息相關(guān)，這些工作實(shí)施的好壞，直接影響到群眾生活的質(zhì)量，社會(huì)影響很大。特別是疫情防控，促進(jìn)了社會(huì)和諧穩(wěn)定。
本項(xiàng)指標(biāo)8分，實(shí)得7分。
C。服務(wù)對(duì)象滿意度。結(jié)合本部門職能，隨機(jī)對(duì)各單位和群眾調(diào)查，多數(shù)認(rèn)可本辦公室的工作，感謝黨和政府的關(guān)心和支持，但少數(shù)群眾反映某些遺留問題得不到及時(shí)解決等問題，需要進(jìn)一步完善。本項(xiàng)酌情扣0。4分。
本項(xiàng)指標(biāo)10分，實(shí)得9。6分。
五、存在問題
一、全辦職工對(duì)績(jī)效管理認(rèn)識(shí)不深入，不重視，導(dǎo)致有績(jī)效指標(biāo)不符合實(shí)際，部分科室在項(xiàng)目運(yùn)行中監(jiān)督管理不到位，使項(xiàng)目沒有達(dá)到預(yù)期。
二、部分項(xiàng)目參與人員較少，導(dǎo)致項(xiàng)目進(jìn)度不明確、沒有及時(shí)進(jìn)行上報(bào)，導(dǎo)致資金撥付率不高。
三、申報(bào)績(jī)效目標(biāo)時(shí)僅簡(jiǎn)單羅列本部門的數(shù)據(jù)指標(biāo)，重點(diǎn)不突出；開展績(jī)效自我評(píng)價(jià)時(shí)未全面總結(jié)部門工作成效，各股室不重視績(jī)效目標(biāo)工作。
六、建設(shè)性意見
一加強(qiáng)培訓(xùn)學(xué)習(xí)。我辦將在職工大會(huì)等多種內(nèi)部學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)上組織干部職工學(xué)習(xí)培訓(xùn)的同時(shí)，積極參加縣財(cái)政組織的績(jī)效管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并向其他績(jī)效管理做的好的單位學(xué)習(xí)借鑒，多舉措、多渠道提升績(jī)效管理認(rèn)識(shí)和能力水平。
二加強(qiáng)組織保障。成立預(yù)算績(jī)效管理領(lǐng)導(dǎo)小組，并下設(shè)辦公室負(fù)責(zé)全辦部門預(yù)算績(jī)效管理工作，將預(yù)算績(jī)效管理納入2022年部門績(jī)效目標(biāo)考核，將預(yù)算績(jī)效管理工作與相關(guān)股室和個(gè)人年度考核掛鉤。
三狠抓預(yù)算績(jī)效管理，提高預(yù)算資金效率。切實(shí)履行預(yù)算績(jī)效管理主體責(zé)任，確保每一筆資金花得安全、用得高效，做到“花錢必問效、無效必問責(zé)”，預(yù)算編制環(huán)節(jié)突出績(jī)效導(dǎo)向，結(jié)合預(yù)算評(píng)審、項(xiàng)目審批等開展事前績(jī)效評(píng)估，評(píng)估結(jié)果作為申請(qǐng)預(yù)算的必備要件，防止“拍腦袋決策”。預(yù)算執(zhí)行環(huán)節(jié)加強(qiáng)績(jī)效監(jiān)控，按照“誰支出、誰負(fù)責(zé)”的原則，完善用款計(jì)劃管理，對(duì)績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度實(shí)行“雙監(jiān)控”，發(fā)現(xiàn)問題要分析原因并及時(shí)糾正。決算環(huán)節(jié)全面開展績(jī)效評(píng)價(jià)，實(shí)現(xiàn)政策和項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)全覆蓋，如實(shí)反映績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)結(jié)果，對(duì)績(jī)效目標(biāo)未達(dá)成或目標(biāo)制定明顯不合理的，要作出說明并提出改進(jìn)措施。
四筑牢政治站位意識(shí)，提高業(yè)務(wù)運(yùn)行效率。筑牢政治站位意識(shí)，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，密切部門協(xié)作；組織財(cái)務(wù)人員、資產(chǎn)管理人員學(xué)習(xí)資產(chǎn)管理制度和財(cái)務(wù)制度，學(xué)深吃透文件精神；科學(xué)有計(jì)劃的制定設(shè)備采購(gòu)制度，細(xì)化崗位權(quán)責(zé)，實(shí)行監(jiān)督、經(jīng)辦網(wǎng)格化管理，全面提高業(yè)務(wù)運(yùn)行效率。
七、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用建議
（一）重視績(jī)效管理，加強(qiáng)對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)單位的績(jī)效培訓(xùn)，不斷提升績(jī)效管理水平。
（二）推動(dòng)各項(xiàng)工作落細(xì)落小落實(shí)，助推全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展行穩(wěn)致遠(yuǎn)。
八、其他說明事項(xiàng)
被評(píng)價(jià)部門對(duì)其提供的有關(guān)資料的真實(shí)性與完整性負(fù)責(zé)。評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)根據(jù)設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，運(yùn)用科學(xué)、合理的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)方法，對(duì)財(cái)政支出進(jìn)行客觀、公正的評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)結(jié)果未經(jīng)財(cái)政部門同意，任何單位和個(gè)人不得將評(píng)價(jià)結(jié)果對(duì)外公布。
1。重視國(guó)家、省級(jí)財(cái)政預(yù)算資金管理方面制度的學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)能力。及時(shí)對(duì)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行預(yù)算資金支出要求的專項(xiàng)培訓(xùn)，不定時(shí)組織各業(yè)務(wù)股室學(xué)習(xí)、了解相應(yīng)科室的預(yù)算支出情況，及時(shí)對(duì)預(yù)算資金進(jìn)行把控并進(jìn)行合理的安排。
2。建立并完善了《財(cái)務(wù)管理制度》，對(duì)會(huì)議管理、車輛管理、固定資產(chǎn)的管理等進(jìn)行了細(xì)致的分化和明確，明確了經(jīng)費(fèi)的審批權(quán)限、管理要求、管理流程以及控制措施等，以加強(qiáng)預(yù)算支出管理。
3。嚴(yán)格制度的執(zhí)行，特別是三公經(jīng)費(fèi)的控制。通過加強(qiáng)對(duì)公務(wù)用車的管理，對(duì)接待費(fèi)用的審批、審核的嚴(yán)格控制，三公經(jīng)費(fèi)較好的控制在預(yù)算范圍之內(nèi)。
4。對(duì)項(xiàng)目實(shí)時(shí)跟進(jìn)督促，專人專項(xiàng)負(fù)責(zé)，保障項(xiàng)目按期完成，確保經(jīng)濟(jì)有效增長(zhǎng)。
預(yù)算支出績(jī)效報(bào)告14
根據(jù)《德江縣財(cái)政局關(guān)于組織相關(guān)預(yù)算單位開展20xx年度部門預(yù)算績(jī)效自評(píng)工作的通知》（德財(cái)績(jī)〔20xx〕2號(hào)）要求，現(xiàn)將德江縣總工會(huì)20xx年度預(yù)算整體支出執(zhí)行情況和績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度開展績(jī)效自評(píng)報(bào)告如下：
一、單位概況
（一）部門主要職能
1.負(fù)責(zé)單位工會(huì)組建工作；
2.指導(dǎo)基層工會(huì)加強(qiáng)對(duì)行政與職工簽訂勞動(dòng)合同提供幫助并加強(qiáng)監(jiān)督;代表職工與單位就有關(guān)職工的分配、勞動(dòng)保護(hù)、社會(huì)保障等事項(xiàng)，與單位進(jìn)行平等協(xié)商、簽訂勞動(dòng)合同;維護(hù)職工的經(jīng)濟(jì)利益和民主權(quán)利。
3.協(xié)調(diào)和處理單位勞動(dòng)爭(zhēng)議和勞資矛盾。推動(dòng)職工之家建設(shè)，指導(dǎo)創(chuàng)建勞動(dòng)關(guān)系和諧企業(yè)，創(chuàng)建穩(wěn)定協(xié)調(diào)的勞動(dòng)關(guān)系。
4.加強(qiáng)單位精神文明建設(shè)和文化建設(shè)，開展安全生產(chǎn)競(jìng)賽等適合單位特點(diǎn)的.工會(huì)活動(dòng)和文化體育活動(dòng)。
5.指導(dǎo)基層對(duì)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的收繳、上解，管好、用好工會(huì)經(jīng)費(fèi)。
6.執(zhí)行會(huì)員大會(huì)上或會(huì)員代表大會(huì)的決議和上級(jí)工會(huì)的決定，負(fù)責(zé)閉會(huì)期間工會(huì)的日常工作:代表和組織職工依照法律規(guī)定，通過職工代表大會(huì)的日常工作、檢查、督促職工代表大會(huì)決議的執(zhí)行。
7.推動(dòng)創(chuàng)建職工之家，開展創(chuàng)建“工人先鋒號(hào)”活動(dòng)，“雙愛雙評(píng)”活動(dòng)，并使之與建家活動(dòng)科學(xué)結(jié)合。
（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置
德江縣總工會(huì)設(shè)3個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)(辦公室、業(yè)務(wù)股、服務(wù)職工中心)。
（三）人員情況
總編制人數(shù)10人，其中：參公事業(yè)人員編制9人，機(jī)關(guān)工勤人員編制2人，事業(yè)編制人員2人。20xx年末在職人數(shù)15人。其中：在崗參公12人（其中：行政人員10人，工勤人員2名）；事業(yè)人員3人。
二、整體支出績(jī)效情況
20xx年度本單位年初整體支出185.84萬元。其中：其中：基本支出人員經(jīng)費(fèi)年初績(jī)效目標(biāo)為164.00萬元，1至12月完成168.64元，預(yù)算執(zhí)行率為102%；公用經(jīng)費(fèi)17.54萬元, 1至12月完成17.20萬元，預(yù)算執(zhí)行率為98%；項(xiàng)目支出年初績(jī)效目標(biāo)為130萬元，1至12月完成0萬元。減少原因是：項(xiàng)目無匹配資金。
三、全年績(jī)效目標(biāo)完成情況
（一）20xx年基本支出中日常公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為17.54萬元，決算數(shù)為17.20萬元，主要是人員經(jīng)費(fèi)縮減。
（二）20xx年支出預(yù)算數(shù)為311.53萬元，支出決算數(shù)為185.84萬元，主要是人員經(jīng)費(fèi)縮減。
四、存在問題及下步打算
經(jīng)過自評(píng)，我單位還存在著以下問題：對(duì)部門整體支出績(jī)效管理工作還不夠重視，主要表現(xiàn)在年度預(yù)編制當(dāng)中績(jī)效目標(biāo)指標(biāo)設(shè)置簡(jiǎn)單，指標(biāo)細(xì)化不夠。下步工作中，我會(huì)將進(jìn)一步完善績(jī)效評(píng)價(jià)體系，加強(qiáng)部門整體支出績(jī)效管理，做好年初績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)的設(shè)計(jì)量化，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行期間的績(jī)效監(jiān)控及年終的績(jī)效評(píng)價(jià)與評(píng)價(jià)的應(yīng)用工作。
五、部門整體支出績(jī)效自評(píng)結(jié)果擬應(yīng)用建議
（一）從預(yù)算配置、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算管理、職責(zé)履行和履職效益等方面綜合評(píng)價(jià)，20xx年部門整體支出資金項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)得分為100分。
（二）將績(jī)效自評(píng)結(jié)果作為下年度預(yù)算配置、預(yù)算執(zhí)行和預(yù)算管理的重要參照依據(jù)，不斷細(xì)化績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)，提高資金使用效益。
預(yù)算支出績(jī)效報(bào)告15
根據(jù)《萬源市財(cái)政局關(guān)于開展20xx年度預(yù)算事后績(jī)效評(píng)價(jià)的通知》文件要求，現(xiàn)將我單位整體預(yù)算事后績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告如下：
一、部門概況
（一）機(jī)構(gòu)組成。
萬源市統(tǒng)計(jì)局屬一級(jí)預(yù)算單位，其中行政單位1個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位1個(gè)，其他事業(yè)單位1個(gè)。
（二）機(jī)構(gòu)職能
貫徹執(zhí)行國(guó)家、省統(tǒng)計(jì)工作的'方針、政策和法律、法規(guī)以及統(tǒng)計(jì)制度和統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，擬訂本市統(tǒng)計(jì)工作規(guī)劃和統(tǒng)計(jì)調(diào)查計(jì)劃，審查本地區(qū)、各部門的地方統(tǒng)計(jì)調(diào)查項(xiàng)目，承擔(dān)組織領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)全市統(tǒng)計(jì)工作，負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)。
建立健全全市國(guó)民經(jīng)濟(jì)核算體系，組織實(shí)施全市國(guó)民經(jīng)濟(jì)核算制度和投入產(chǎn)出調(diào)查，核算全市地區(qū)生產(chǎn)總值，匯編提供國(guó)民經(jīng)濟(jì)核算資料，開展分析研究，參與全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)目標(biāo)責(zé)任考核。
按照國(guó)家、省、達(dá)州市的統(tǒng)一部署，組織實(shí)施人口、經(jīng)濟(jì)、農(nóng)業(yè)普查和重大國(guó)情國(guó)力調(diào)查以及社情民意專項(xiàng)調(diào)查，匯總整理和提高有關(guān)國(guó)情國(guó)力方面的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。
（三）人員概況。
萬源市統(tǒng)計(jì)局編制共26個(gè)，其中：統(tǒng)計(jì)局機(jī)關(guān)行政8個(gè)，城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)調(diào)查隊(duì)參照公務(wù)員編制11個(gè)，普查中心事業(yè)編制7個(gè)。實(shí)際擁有在職人員28人，退休人員8名。
二、部門財(cái)政資金收支情況
（一）年度部門預(yù)算收入情況
20xx年初預(yù)算收入合計(jì)316.82萬元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入316.82萬元。
（二）年度部門預(yù)算支出情況
截止20xx年12月底，本年支出合計(jì)316.82萬元，其中：基本支出302.82萬元，占95.58%；項(xiàng)目支出14萬元，占4.42%。
三、部門整體支出績(jī)效情況
（一）整體支出績(jī)效完成情況
截止20xx年12月，本單位年初預(yù)算資金已全部使用完成，年中年末均開展了預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)，支出績(jī)效評(píng)價(jià)全程進(jìn)行。
（二）整體支出績(jī)效效益情況
20xx年績(jī)效目標(biāo)全面完成，單位財(cái)務(wù)制度健全，管理規(guī)范，得到有效執(zhí)行。通過加強(qiáng)績(jī)效預(yù)算管理，財(cái)政資金得到有效使用，行政效率得到提高，促進(jìn)了各項(xiàng)工作順利開展。社會(huì)評(píng)價(jià)良好，群眾滿意度極高，項(xiàng)目實(shí)施成效基本實(shí)現(xiàn)。
四、評(píng)價(jià)結(jié)論及建議
（一）評(píng)價(jià)結(jié)論
本單位預(yù)算執(zhí)行基本完成，執(zhí)行進(jìn)度平穩(wěn)進(jìn)行。
（二）存在問題
部分資金未及時(shí)支付
（三）工作建議
及時(shí)支付部分支出，加強(qiáng)項(xiàng)目資金管理。
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