房租財政支出績效評價報告

時間：2024-12-06 17:18:19 報告我要投稿

房租財政支出績效評價報告

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房租財政支出績效評價報告

　　房租財政支出績效評價報告篇1

　　一、項目基本情況

　　（一）項目概況

　　1、立項背景

　　根據《江西省人民政府關于全面推進預算績效管理的實施意見》（贛府發〔20xx〕8號）、《南昌市人民政府關于印發;南昌市財政支出績效評價管理辦法>（試行）的通知》（洪府發〔20xx〕8號）、《南昌市財政局關于開展20xx年度市級部門財政項目支出績效評價工作的通知》（洪財辦〔20xx〕7號）等文件要求，建立科學、合理的績效評價管理體系，提高財政資金使用效益，我會開展了20xx年度本部門項目績效評價的工作，并對20xx年度南昌市工商業聯合會房租收入項目進行了績效自評。

　　2、立項目的

　　工商聯是中國共產黨領導的以非公有制企業和非公有制經濟人士為主體，具有統戰性、經濟性、民間性，成員活動經費項目的設立主要是組織非公經濟人士參加各種活動，通過活動發揮工商聯的橋梁紐帶作用，做好政府管理和服務非公有制經濟的助手，成為中國人民政治協商會議的重要組成部分。

　　3、項目內容、執行標準和實施期限

　　房租收入項目通過按期繳納本年房屋物業管理費、水電費、維修費、房租稅金等確保國有資產有效利用和各項工作正常運行。

　　計劃實施期限20xx.1.1——20xx.12.31

　　實際完成期限20xx.1.1——20xx.12.31

　　4、資金使用情況（須包含預算安排、截止20xx年12月31日市財政下撥及項目單位實際支出等情況）

　　項目實施單位

　　（處室）項目名稱項目安排金額（萬元）年末決算數

　　年初預算安排追加（減）金額

　　南昌市工商聯房租收入4350435

　　使用率為：100%

　　5、項目組織管理情況

　　單位成立項目管理小組構成如下：

　　組長：余登偉

　　副組長：張安發、劉欣

　　(1)項目管理小組下設辦公室，辦公室主任由張安發兼任，具體工作由中心業務科室負責，辦公室監督。

　　(2)制定了項目推進經費預算方案。

　　(3)制定了責任領導，責任科室，責任人負責項目落實檢查。

　　(4)按專項資金管理程序審批付款。

　　（二）項目績效目標

　　1、項目績效總目標

　　發揮政府聯系非公有制經濟人士的橋梁紐帶作用，做好政府管理和服務非公有制經濟的助手，大力宣傳南昌、推介南昌，提升影響力，幫助我市民營企業拓寬眼界，創新思路。

　　2、項目年度績效目標

　　20xx年，南昌市工商聯在市委、市政府的堅強領導和省工商聯、市委統戰部的指導支持下，堅持政治建會、團結立會、服務興會、改革強會，圍繞中心、服務大局，牢牢把握“兩個健康”主題，改革創新、勇于擔當，通過舉辦經濟論壇、參與籌備民營企業座談會、組織開展聯系調研、深入開展“百企幫百村”精準扶貧行動、深化非公有制經濟人士理想信念教育等，不斷優化營商環境，推動民營企業高質量發展，開創了新時代工商聯事業新局面，為促進我市非公有制經濟健康發展、助推南昌市全力以赴做大做強做優大南昌都市圈貢獻了力量。

　　3、項目預期目標完成情況

　　20xx年，項目預期目標完成優異。資金使用率為100%

　　二、績效評價工作情況

　　（一）績效評價目的、原則和依據、評價指標體系、評價方法等

　　1、績效評價目的

　　財政支出績效評價是財政管理體制改革的主要課題，也是建設高效廉潔政府的關鍵措施。通過評價，強化支出責任，優化資源配置效率，提高財政資金使用效益。

　　2、績效評價原則和依據

　　本項目績效評價遵循以下原則：

　　⑴、科學規范原則

　　⑵、公正公開原則

　　⑶、分級分類原則

　　⑷、績效相關原則

　　3、評價指標體系

　　根據財政部《預算績效評價共性指標體系框架》等文件精神及本項目的具體特點，設置了合理可行的評價體系，包括投入指標（項目立項、資金落實）、過程指標（業務管理、財務管理）、產出數量與質量指標、社會效益與可持續影響指標等，具體詳見附件3。

　　4、評價方法

　　本項目績效評價主要采用數據對比，標準和產品對照。

　　同時輔以訪談、研討、審計等方法。

　　（二）績效評價工作過程(包括前期準備、組織實施、現場勘驗、檢查、核實等工作情況)

　　根據《南昌市財政局關于開展20xx年度市級部門財政項目支出績效評價工作的通知》（洪財辦〔20xx〕7號）文件要求，我會按以下四個步驟開展績效評價

　　（1）成立項目自評小組；

　　（2）收集項目相關資料，如預算資料，財務資料，政府采購資料、合同資料等等。項目自評小組從本會項目管理部門和財務部門收集項目相關資料，組織召開項目座談會，最終形成項目績效評價材料；評價范圍：20xx年度房租收入項目，時間安排：20xx年1月1日—20xx年12月31日；

　　（3）開展績效評價，評價主要圍繞部門履職所需的資金投入、預算執行、管理情況；部門資產管理匹配情況；年初工作計劃、目標及布置的重點工作任務所制定的制度、采取的有效措施及目標實現率；服務對象滿意度等，形成自評報告初稿。依據收集的項目資料，自評小組通過運用相關性、效率、效果、可持續性準則對本項目進行評價；

　　（4）征求相關部門意見，形成自評報告。績效自評初稿形成之后，項目自評小組與項目相關人員進行溝通，聽取他們的意見建議，避免出現重大遺漏。并在其基礎上進行完善并形成績效自評報告終稿。

　　績效評價組在前期調研的基礎上，完成了績效評價方案，明確了評價的目的、方法、評價的原則、指標體系、評價標準問卷調查及訪談方案等，經專家組評審，進一步完善和修改了工作方案。評價組按照工作方案，順利完成了績效評價報告工作。具體實施過程如下：

　　1、數據采集和填報

　　收集研讀南昌市財政局、南昌市工商聯及辦公室、宣傳教育處、會員處部門涉及項目的文件、政策、會計憑證、合同、成果文件圖冊等，并填報所需報表；

　　2、通過電話、QQ、微信等，對收集到的數據進一步核實確認；

　　3、對確認后的`數據、資料、圖冊、文件進行分析綜合，撰寫績效評價報告。

　　三、績效評價指標分析情況

　　（一）項目投入指標

　　1.項目立項規范性指標得分情況分析

　　按照規定的程序，成員活動經費項目為延續性項目，納入年度預算中，所提供的文件、材料符合相關要求或事前已經過必要的可行性研究、專家論證、風險評估、集體決策等，該項目績效目標細化分解為具體的績效指標，包括投入指標、過程指標、項目產出、項目效果、項目滿意度指標，與項目年度任務數435萬元相應，與預算確定的項目資金量相匹配，得5分。

　　2、預算資金執行率指標得分情況分析

　　資金執行率=實際到位資金/預算安排資金×100%，

　　預算資金執行率=（實際到位資金÷預算資金）×100％，

　　預算安排資金為435萬元，實際到位資金435萬元，資金執行率、預算資金執行率均為100%，80％以下不得分，此項得5分。

　　1．業務管理指標得分情況分析（可從業務管理制度健全性、項目質量的可控性分析）

　　（1）管理制度健全性

　　已制定并完善了工商聯財務管理制度，制度合法、合規、完整并且對項目支出有針對性，得2.5分。

　　（2）項目質量的可控性分析

　　已制定成員活動經費項目質量要求、目標計劃、評價體系，通過年度績效評價對項目質量進行檢測、驗收，做到房租合同書、物業外包合同書、房租稅票、原始票據等資料齊全并及時歸檔，得2.5分。

　　2．財務管理指標得分情況分析（可從財務管理制度的健全性、財務監控的有效性分析）

　　已制定并完善了工商聯財務管理制度辦法，管理辦法符合相關財務會計制度、國家財經法規、專項資金管理辦法的規定，資金由財政局統一撥付，有完整的審批程序、手續，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況；同時，通過審計、巡視組檢查、內審等方式進行財務檢查，對項目使用情況進行監督、監控，得5分。

　　（三）項目產出指標

　　1．產出數量指標得分情況逐個分析

　　按期繳納本年1-12月份物業管理費，按期繳納本年1-12月份房屋水電費和維修費得10分，按期繳納房租收入5%的增值稅、12%的房產稅，得25分。

　　2．產出質量指標得分情況逐個分析

　　房屋店面按規定程序出租，出租率100%，無閑置情況得10分，否則5分；房屋正常運行，保障各項工作正常運行，得15分。

　　3.產出時效指標得分情況逐個分析

　　20xx年1-12月足額繳納房屋物業管理費，20xx年1-12月足額繳納房屋水電及維修費，20xx年1-12月足額繳納房屋相關稅費，得5分。

　　4.產出成本指標得分情況逐個分析

　　項目支出435萬元，預算金額435萬元，項目支出金額占預算金額比率為100%，支出金額為預算金額的90%-100%的得5分，小于90%的或大于100%的，每增加5%扣1分，得5分。

　　（四）項目效果指標

　　1．經濟效益指標得分情況逐個分析

　　20xx年房租收入增長率為5.5%，在5%-6%區間得5分，4%-5%得3分，2%-4%得1分。

　　2.社會效益指標得分情況逐個分析

　　為南昌商會成員提供交流場所及平臺，擴大商會知名度，促進商會合作。會員隊伍結構不斷優化，一批政治素質強、社會形象好、企業發展快、代表性強的非公經濟代表人士，已成為我市各級工商聯組織中的中堅力量。在發展會員的同時積極做好了“五好”工商聯和“四好商會”建設工作。

　　3.可持續影響指標得分情況逐個分析

　　促進商會交流，提升南昌市總商會知名度，得5分。

　　（五）項目效果指標

　　項目滿意度指標得分情況分析（可從發放問卷數量及問卷滿意度情況綜合分析、建議通過餅狀圖或柱狀圖直觀反映）

　　會員企業無意見，沒有群眾留言，通過調查問卷，群眾滿意度95%以上，得5分。

　　四、綜合評價結論（客觀闡述評分結果及主要結論）

　　圍繞績效評價指標體系，通過數據采集及電話回訪等方式，對該項目績效進行了客觀、公正的評價，最終評價結果為99分。

　　在被評價項目相關資料真實、可靠的基礎上，經實地驗看項目實施成果和聽取項目實施效果，評價小組認為，南昌市工商聯，達到了既定的目標，績效等級為優。

　　五、績效評價結果應用建議(以后年度預算安排，評價結果公開等)

　　成員活動經費項目為往年延續性項目，如無特殊情況，未來年度也將安排435萬元，績效評價結果經過財政局績效辦審核后，按時在南昌市工商聯官網通知通告欄目進行公開，接受群眾監督。

　　六、項目實施經驗及做法、存在的問題和改進措施

　　（一）施經驗及做法

　　項目實施過程中領導重視是前提，理解文件、明確項目指標任務是關鍵。

　　（二）存在的問題

　　由于項目的專業性很強，細化專項資金管理制度，完善工作流程，專項支出標準必須有制度支撐。

　　（三）改進措施

　　需制定明確的績效指標與制度，使得項目實施能嚴格按制度執行，確保項目完成質量度高，加強部門預算執行的及時和均衡。

　　房租財政支出績效評價報告篇2

　　一、基本情況

　　(一)項目概況

　　1、立項背景

　　根據《南昌市財政局關于批復20xx年市本級部門預算的通知》文件安排20xx年度辦公租房專項資金83萬元，設立本項目。

　　2、主要內容及實施情況

　　(1)項目主要內容

　　辦公租房專項資金使用范圍:主要用于辦公場所的租金，辦公場所物業管理費、公共能耗費及中央空調費，其他公用設施維護費。

　　(2)項目實施情況

　　辦公租房專項資金的使用，切實可行地保障了日常辦公的穩定和進行，有計劃對現有辦公場所進行維護，改善辦公環境，努力為職工營造良好的工作環境。

　　3、資金投入和使用情況

　　根據《南昌市財政局關于20xx年預算的批復》，項目預算資金為83萬元，實際支出83萬元，資金使用率為100%。

　　(二)項目績效目標

　　1、總體目標

　　辦公租房項目經費主要用于支付房租，為支隊正常開展工作提供場所保障，保證文化市場監管活動的順利進行，促進文化市場健康有序發展。

　　2、階段性目標

　　20xx年度市文化市場綜合執法支隊辦公租房專項經費83萬元，該項目是年初下達項目資金預算時同時下達的，截止到20xx年12月31日資金全部到位。項目所有資金實行專款專用。項目支出均授權審批，資金撥付嚴格審批程序，使用規范，會計核算結果真實、準確。

　　二、績效評價工作開展情況

　　(一)績效評價目的、對象和范圍

　　1、績效評價目的

　　通過對20xx年南昌市文化執法支隊辦公租房專項資金的績效評價，進一步提高財政資金使用效益，合理分配財政資金。通過項目資金績效自評，全面、客觀地反映我支隊20xx年辦公租房專項工作執行情況，綜合評價項目資金支出效率和效果，同時總結經驗，分析存在的問題及原因，提出對策建議。

　　2、績效評價的對象和范圍

　　20xx年度辦公租房安排投入83萬元專項資金的使用情況以及項目實施效果等。

　　(二)績效評價原則、評價指標體系(附表說明)、評價方法、評價標準

　　1、績效評價原則

　　整個績效評價工作遵循“合法依規、科學客觀、全面評價、提升績效”的十六字原則，組織開展項目支出績效評價工作。

　　2、評價指標體系

　　根據財政部《預算績效評價共性指標體系框架》等文件精神及本項目的具體特點，設置了合理可行的評價體系，包括投入指標(資金落實和使用指標)、產出指標(產出數量、產出質量、產出時效、產出成本指標)、效益指標(社會效益和可持續影響指標)、滿意度指標等，具體詳見項目績效評分表。

　　3、評價方法

　　本項目績效評價主要采用的是結果比較法，即數據對比，標準和產出對照，同時輔以訪談、研討、審計等方法。

　　4、評價標準

　　采用計劃標準作為20xx年度南昌市文化市場綜合執法支隊辦公租房專項資金項目支出績效評價標準，即以《20xx年度南昌市文化市場綜合執法支隊辦公租房專項資金績效目標申報表》設定的績效目標和我支隊20xx年工作計劃及20xx年度辦公租房專項資金項目預算作為評價標準，對20xx年度辦公租房專項資金績效指標完成情況進行比較。

　　(三)績效評價工作過程

　　1、前期準備

　　(1)為完成此次績效評價工作，我支隊成立了20xx年專項資金項目支出績效評價工作小組，統一布置、協調和落實此次績效評價工作的開展。

　　(2)組織項目實施部門深入學習財政部《關于印發;預算績效評價共性指標體系框架>的通知》(財預【20xx】53號)、市政府《關于印發;南昌市財政支出績效評價管理辦法(試行)>的通知》(洪府發【20xx】8號)、中共南昌市委南昌市人民政府《關于全面實施預算績效管理的實施意見》(洪發[20xx]13號)和《南昌市財政局關于開展20xx年度市級部門財政項目支出績效評價工作的通知》(洪財辦〔20xx〕10號)文件，認真研究同時結合專項的實際，以及市財政局提出的績效評價指標設計要求，制定專項資金績效評價指標體系、分類績效評價個性指標及評價標準。

　　2、數據采集和自評階段

　　各項目相關部門認真做好基礎資料和相關數據的收集、整理工作，根據收集的數據資料，詳細填報自評有關報表，并在5月10日前完成數據填報、收集、匯總工作，及時報至支隊專項資金支出項目績效評價工作小組。

　　3、績效評價段

　　項目績效評價工作小組對項目相關部門報送的資料進行仔細審核、歸類、整理、統計，并抽查部分銀行憑單、會計憑證、成果文件等，對確認后的數據、資料、圖冊、文件進行分析綜合，撰寫部門績效評價報告。按照要求及時報送主管局。

　　4、整改落實階段

　　部門績效評價工作結束后，及時對專項資金項目實施中存在的問題進行梳理，形成匯總分析報告，督促相關問題的整改。

　　三、綜合評價情況及評價結論

　　根據《20xx年度市支隊財政專項資金績效評價工作實施方案》，通過資金落實和使用指標、項目產出、項目效果、項目滿意度指標等方面項目實施進行了評價:自評得分為97分。

　　四、績效評價指標分析

　　(一)項目決策情況

　　1、項目立項分析

　　南昌市文化市場綜合執法支隊預算的編報工作，由辦公室組織實施，相關科室協助配合。項目經費預算的編報和實施，結合相關科室業務職能或專項工作，本著立項有據、發展需要和財力可能的原則，依規編報項目支出預算和項目支出績效目標申報表，項目支出預算批復后，專款專用。市支隊有明確的預算編制流程，確保預算工作的合理性、合規性。

　　2、績效目標分析

　　該專項資金于20xx年12月編報了《南昌市文化市場綜合執法支隊辦公租房資金績效目標申報表》，并通過了市財政績效管理辦公室的審核。項目設定的'績效目標主要依據是我支隊20xx年工作要點。項目績效目標與我支隊20xx年工作要點中的工作內容具有較強的相關性。項目預期產出的效益和效果與項目完成后產生的正常業績水平接近。預算確定的項目投資資金83萬元。該項目績效目標已分解為具體的績效指標，并通過清晰、可衡量的指標值體現出來，與項目目標任務數相對應。

　　3、資金投入分析

　　項目預算編制通過了科學論證，即通過了專家評審。項目預算內容與項目內容相匹配，預算確定的項目投資資金量與工作任務相匹配。

　　(二)項目過程情況

　　1、資金管理分析

　　(1)資金到位率:資金實際到位83萬元，預算資金83萬元，資金到位率100%。

　　(2)預算資金執行率:實際支出資金83萬元，實際到位資金83萬元，預算資金執行率100%。

　　(3)資金使用合規性:嚴格按照文件規定使用資金，做到專款專用。

　　2、組織實施分析

　　建立了較為完整的財務、資產管理和內部審核制度，依據事業單位會計準則的規定，依法設置會計賬簿、進行會計核算。確立了財務管理活動在單位負責人的領導下，實行“統一領導、集中管理、分級授權”的財務管理體制。具體而言，財務管理工作如下。

　　(1)制度建設方面。市支隊制定了《南昌市文化市場綜合執法支隊資產管理制度》、《南昌市文化市場綜合執法支隊預算管理制度》、《南昌市文化市場綜合執法支隊項目管理制度》、《南昌市文化市場綜合執法支隊收支管理制度》、《南昌市文化市場綜合執法支隊合同管理制度》、《南昌市文化市場綜合執法支隊政府采購管理制度》等制度，著力抓好部門預算、資金使用、資產管理，嚴格遵守財經紀律，有效使用資金，為支隊工作的正常運轉和長遠發展提供堅實支撐。

　　(2)預算管理方面。首先，將預算資金合理地分配到使用部門掌握使用，實行經費開支由使用部門按權限審批。其次，樹立了以全面預算管理、績效評價管理、審批制度管理和審核制度管理為主要內容的管理理念，使支隊的財務工作從單純的申請資金、記賬、出納為主的報賬型的工作方式，逐步轉向事前參與決策、事中管理控制、事后績效評價的新型財務管理模式。

　　(3)財務職責方面。辦公室對項目資金進行財務監管，項目會計核算真實、準確和規范，各類會計核算資料提供及時;嚴格執行支出審批制度，已完成項目及時進行決算與審計，項目形成的固定資產及時登記入賬等情況。

　　(三)項目產出情況

　　項目實施過程中，切實可行地保障了日常辦公的穩定和進行，有計劃對現有辦公場所進行維護，改善辦公環境，努力為職工營造良好的工作環境。

　　1、產出質量指標情況分析

　　20xx年，圍繞辦公租房費用實施質量指標方面，對相關租房合同中規定使用項目資金預算支出達到的實際值均與原有制定預期值略有差距，優良率、滿意率為90%，日后會加強與出租方溝通協調，在電梯、空調、網絡使用等方面保障日常工作所需。

　　2、產出時效指標情況分析

　　因專項經費項目屬于日常公用經費支出范疇，主要評價是否按預算安排組織實施并且常年性業務能正常開展，實施時效為20xx年1月1日至12月31日，全年各項支出均能保證常年性業務正常開展。

　　3、產出成本指標情況分析

　　按成本預算控制，設置預期預算使用率100%，在保持相同預算資金支出數額情況下，盡可能擴大產出，實際使用率為100%。

　　(四)項目效益情況

　　1、社會效益指標情況分析

　　主要圍繞從整體工作環境和基礎設施建設上保證了支隊執法、培訓、教育等活動的正常開展，是否保障了支隊日常監督檢查工作的開展。

　　2、可持續影響指標情況分析

　　支隊的文化市場監管工作與市場其他參與主體密不可分，為企業、商家進行更健全的監管、更完善的法規教育，是文化市場健康發展的有利保障，要保障相關涉案企業的后續整改到位率，鞏固執法成果。

　　五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析

　　(一)項目實施經驗及做法

　　1、進一步加強了預算管理，加大預算執行力度，確保實現預算管理的科學化、公開化、透明化。在妥善使用財政資金的同時，開源節流，在爭取多渠道籌措資金的基礎上，樹立節儉辦公意識，科學合理有效地使用資金，為項目經費使用工作提供堅實的支撐。

　　2、全面提升了我支隊日常公用經費的使用績效，強化了對各類業務費用支出的財務管理，有利于不斷改善支隊的辦公設施，優化執法隊伍，提升執法水平，不斷提高辦公租房經費使用質量。

　　3、樹立了以全面預算管理、績效評價管理、審批制度管理和審核制度管理為主要內容的管理理念，使支隊的財務工作從單純的申請資金、記賬、出納為主的報賬型的工作方式，逐步轉向事前參與決策、事中管理控制、事后績效評價的新型財務管理模式。

　　(二)存在的問題及原因分析

　　1、在目標設定方面，針對專項資金的目標實現，由于項目本身屬于日常公用經費類的資金，涉及難以量化的因素，部分定性與定量指標匹配缺乏可衡量性和時效性。項目支出運行實踐經驗還欠缺，相關人員配備還顯不足。

　　2、在資金分配方面，項目資金預算的結構與實際支出的結構有一定的差異。

　　3、盡管我支隊希望增強項目的經濟效益，但受項目單位性質所限，按照要求進行文化市場監管工作，因而難以體現經濟效益。

　　六、有關建議

　　1、進一步完善績效管理制度，強化績效管理意識。提升項目資金管理人員的業務能力，配備相關人員專門負責項目支出運行管理。

　　2、在資金分配方面，項目資金預算的結構與實際支出的結構有一定的差異。因此，應根據項目活動、項目開支范圍、成本定額等有關資料來更精確的進行項目經費預算，加強各部門的溝通聯系。

　　3、業務管理方面，繼續加強業務學習，按季度對項目進行績效評價工作;加強落實問責機制，將項目工作完成情況作為部門績效考核的評價依據，以提高部門工作的效率和效果。

　　因我支隊既是用款單位又是績效評價單位，用款單位績效報告主要簡述項目的預算安排、績效目標實現情況和自評情況等內容。逐步擴大績效管理范圍。在績效目標管理方面，繼續探索實施單位整體支出績效目標管理，施行整體支出評價。在項目績效評價方面，逐步增加評價項目數量和項目支出數額占比。建立績效評價結果的反饋與整改、激勵與問責制度，進一步完善績效評價結果的反饋和運用機制，將績效結果向社會逐步公布，進一步增強我支隊績效管理工作的責任感和緊迫感。將評價結果作為安排以后年度預算的重要依據，將一些績效評價結果不好的項目取消，對執行不力的單位的預算要進行相應削減，切實發揮績效評價工作的應有作用。

　　七、其他需要說明的問題

　　無其他需要說明的問題

　　房租財政支出績效評價報告篇3

　　根據蕉城區財政局《寧德市蕉城區財政局關于做好20xx年區級部門預算績效管理有關工作的通知》寧區財績〔20xx〕5號要求，我局的辦公用房租賃及修繕經費項目20萬元納入20xx年度財政支出績效評價范圍，自評分數為100分，自評等級為優。現將自評情況報告如下：

　　一、項目概況

　　（一）項目單位基本情況

　　貫徹執行工商、質監、食品、藥械、化妝品相關行政許可、監管執法任務，依法對市場經營秩序、合同、商標、戶外廣告、質量工作、標準化工作、計量工作、特征設備相關工作、合格評定進行監管，依法承擔查處違法直銷和傳銷案件、食品安全監管綜合協調、消費者權益保護等責任。

　　（二）項目基本情況

　　根據市場監督管理局的單位職能，20xx年安排辦公用房租賃及修繕經費20萬元，該項目資金主要用于為各類業務工作開展提供便利、高效、整潔的辦公環境。

　　二、項目實施基本情況

　　（一）項目組織管理情況

　　1.合理編制績效目標

　　蕉城區市場監督管理局組織召開項目組、相關業務部室負責人座談會，對項目績效編制進行積極的探討、研究和論證，制定了切合實際、可量化、可考評的年度目標。

　　2.健全項目管理制度

　　為深入貫徹增收節支、廉潔高效的方針，進一步加強財務管理，提高資金使用效益，保障我局各項工作任務順利完成。根據財經法律、法規和省市局財務收支管理規定，結合本單位實際情況，建立了項目集體議事制、經審全程跟蹤制等，規范項目管理規章制度。尤其是涉及大額資金和重大事項時，堅持全部提交黨組會集體研究決定。經審干部全程參與項目的跟蹤審查審計，嚴肅項目資金列支。

　　3.監督項目執行、糾偏糾錯

　　財務裝備股是預算管理職能部門，負責本級預算管理工作，并對下級預算單位的預算管理實施監管，嚴格按照批復落實項目資金，實行項目資金責任追究制度，并對項目資金使用結果進行績效考評，考評結果與今后預算安排掛鉤。

　　4.開展績效動態監控

　　蕉城區市場監督管理局按季度開展項目支出績效監控工作，及時收集匯總季度目標完成情況，發現嚴重偏差，及時反饋，采取有效措施，重點跟蹤，及時糾偏，階段性任務能夠按計劃完成，全年性任務基本能夠按序時進度執行，基本保證了年度目標任務的`完成。

　　（二）項目財務管理狀況

　　本項目累計安排資金20萬元。

　　三、項目績效分析

　　（一）項目績效評價工作開展情況

　　1.選用的評價指標和評價方法

　　本次評價主要采取成本效益分析法，輔之以公眾評判法進行評價，評價標準參照20xx年標準。

　　2.現場勘驗、檢查、核實的情況

　　我局高度重視辦公用房租賃及修繕經費績效自評工作，由財務股具體負責，組建自評小組，開展績效評價工作，考核資金的管理和使用成效。由于此項工作工作量大，政策性強，于6月底前開展現場核查。現場勘驗、檢查、核實，并對績效評價相關資料進行核查，年度績效目標總體完成較好，項目自評100分，自評優秀等級。

　　3.項目績效自評得分和自評等級

　　總分值100%，評價總分100分，經逐一核對績效指標，認真自我評價后項目立項3分，績效目標5分，資金投入7分，資金管理8分，組織實施7分，時效目標5分，成本目標5分，數量目標20分，質量目標10分，社會效益目標20分，服務對象滿意度10分，總得分100。評價等級：優。

　　（二）項目績效目標完成情況

　　1.產出目標完成情況

　　（1）時效目標目標1:項目完成時間績效目標值是20xx年12月，實際完成值為20xx年12月，目標完成率為100%。

　　（2）成本目標目標1:辦公用房租賃及修繕經費績效目標值是20萬元，實際完成值為20萬元，目標完成率為100%。

　　（3）數量目標目標1:辦公用房租用年限績效目標值是1年，實際完成值為1年，目標完成率為100%；目標2:租用廚房個數績效目標值是1間，實際完成值為1間，目標完成率為100%；目標3:租用會議室個數績效目標值是1間，實際完成值為1間，目標完成率為100%；目標4:租用辦公室個數績效目標值是3間，實際完成值為3間，目標完成率為100%；目標5:可容納辦公人數績效目標值是5人，實際完成值為5人，目標完成率為100%。

　　（4）質量目標目標1:預算執行率績效目標值是100%，實際完成值為100%，目標完成率為100%；目標2:修繕工程驗收合格率績效目標值是合格，實際完成值為合格，目標完成率為100%。

　　2.效益目標完成情況

　　（1）社會效益目標目標1:可容納辦公人數績效目標值是5人，實際完成值為5人，目標完成率為100%；目標2:辦公用房修繕受益人數績效目標值是20人，實際完成值為20人，目標完成率為100%。

　　3.滿意度目標完成情況

　　（1）服務對象滿意度目標1:問卷調查方式辦公人員的滿意度績效目標值是90%，實際完成值為90%，目標完成率為100%。

　　（三）項目績效分析

　　1.決策（15%）指標體系得分15分，其中：

　　（1）項目立項滿分3分，得3分。立項依據充分性本項目滿分3分，得3分，得分原因為：立項依據充分，符合評分標準，得滿分;

　　（2）績效目標滿分5分，得5分。績效目標合理性本項目滿分3分，得3分，得分原因為：績效目標合理，符合評分標準，得滿分；績效指標明確性本項目滿分2分，得2分，得分原因為：績效指標明確，符合評分標準，得滿分;

　　（3）資金投入滿分7分，得7分。預算編制科學性本項目滿分4分，得4分，得分原因為：預算編制科學，符合評分標準，得滿分；資金分配合理性本項目滿分3分，得3分，得分原因為：資金分配合理，符合評分標準，得滿分;

　　2.過程（15%）指標體系得分15分，其中：

　　（1）資金管理滿分8分，得8分。資金使用合規性本項目滿分3分，得3分，得分原因為：資金使用合規，符合評分標準，得滿分；資金到位率本項目滿分3分，得3分，得分原因為：資金到位率100%，符合評分標準，得滿分；預算執行率本項目滿分2分，得2分，得分原因為：預算執行率100%，符合評分標準，得滿分;

　　（2）組織實施滿分7分，得7分。管理制度健全性本項目滿分4分，得4分，得分原因為：管理制度健全，符合評分標準，得滿分；制度執行有效性本項目滿分3分，得3分，得分原因為：制度執行有效，符合評分標準，得滿分;

　　3.產出目標指標體系得分40分，其中：

　　（1）時效目標滿分5分，得5分。項目完成時間本項目滿分5分，得5分，得分原因為：實際完成月份不晚于20xx年12月，按照評分標準，得滿分;

　　（2）成本目標滿分5分，得5分。辦公用房租賃及修繕經費本項目滿分5分，得5分，得分原因為：辦公用房租賃及修繕經費投入達到20萬元，按照評分標準，得滿分;

　　（3）數量目標滿分20分，得20分。租用辦公室個數本項目滿分4分，得4分，得分原因為：租用辦公室個數達到3間，按照評分標準，得滿分；可容納辦公人數本項目滿分4分，得4分，得分原因為：可容納辦公人數達到5人，按照評分標準，得滿分；租用廚房個數本項目滿分4分，得4分，得分原因為：租用廚房個數達到1間，按照評分標準，得滿分；辦公用房租用年限本項目滿分4分，得4分，得分原因為：辦公用房租用年限達到1年，按照評分標準，得滿分；租用會議室個數本項目滿分4分，得4分，得分原因為：租用會議室個數達到1間，按照評分標準，得滿分;

　　（4）質量目標滿分10分，得10分。修繕工程驗收合格率本項目滿分5分，得5分，得分原因為：修繕工程驗收合格率達到合格，按照評分標準，得滿分；預算執行率本項目滿分5分，得5分，得分原因為：預算執行率達到100%，按照評分標準，得滿分;

　　4.效益目標指標體系得分20分，其中：

　　（1）社會效益目標滿分20分，得20分。辦公用房修繕受益人數本項目滿分10分，得10分，得分原因為：辦公用房修繕受益人數達到20人，按照評分標準，得滿分；可容納辦公人數本項目滿分10分，得10分，得分原因為：可容納辦公人數達到5人，按照評分標準，得滿分;

　　5.滿意度目標指標體系得分10分，其中：

　　（1）服務對象滿意度滿分10分，得10分。問卷調查方式辦公人員的滿意度本項目滿分10分，得10分，得分原因為：問卷調查方式辦公人員的滿意度達到90%，按照評分標準，得滿分;

　　四、項目存在問題和改進措施

　　（一）項目存在的問題

　　公共財物、水電設施的管理和維護工作還需要進一步加強，在水電能耗方面還有改進的空間；

　　辦公樓環境衛生可以更進一步，尤其是在禁煙方面，可以探索一些新思路、新做法；

　　對于水電、消防、機房、保密場所等重點部位的防控力度還需要進一步加強，確保辦公大樓安全。

　　（二）項目改進措施

　　有計劃的逐步更換現有非節能產品，厲行節約，強化水電能耗控制力度；

　　積極按照區委區政府關于開展無煙機關創建工作的有關要求，迅速落實，建立健全控煙工作制度，大力開展吸煙有害健康的宣傳教育，努力營造出全局共同參與控煙工作的良好氛圍；

　　進一步強化對于水電、消防、機房、保密場所等重點部位的防控，積極落實機關大樓安防制度有關要求。

　　五、下一步改進工作的意見和建議

　　進一步規范辦公用房租賃及修繕經費使用，嚴格按照財經紀律加強經費管理，切實落實好專項經費專款專用規定，建議財政部門提高公用經費保障。

　　房租財政支出績效評價報告篇4

　　為深入推進全過程預算績效管理，進一步提高財政資金使用效益，按照《岳陽市20xx年度預算績效管理工作方案》部署的要求，市財政局委托第三方中介機構對部分20xx年度財政安排資金實施了重點績效評價，現將有關績效評價有關情況予以公開如下。現報告如下：

　　一、主要績效情況

　　（一）強化了民生保障

　　1.部分低收入人群居住條件得到有效改善。試點以政府投資績效評估方式開展的洛王春和家園保障房項目，完成廉租住房1164套、公共租賃房1020套、棚改安置房136套，共計2320套建設；建成了近26000平方米商業用房和配套用房，包括小區商業、醫療、托兒、物業等；建成了新和路、欣豐路和2個城市主排水箱涵工程等市政配套項目；不僅解決了部分低收入人群和住房困難戶安居問題，同時方便了小區居民生活、出行和就業，有效提升了生活品質和幸福指數，社會效益凸顯。

　　2.計劃生育家庭實際困難得到部分緩解。至20xx年，我市享受農村計劃生育家庭獎勵扶助20628人，享受計劃生育家庭特別扶助3439人（其中獨生子女傷殘1100人，獨生子女死亡2339人），鑒定手術并發癥910人，發放獨生子女保健費55290人，確認符合條件的城鎮獨生子女父母獎勵94335人。計劃生育利益導向項目產生了良好的社會效益。

　　3.城市居民醫療保障能力得到全面提高。至20xx年，全市（含縣市區）按常住人口數統計，城鎮居民醫保綜合參保率達到98%；近年來，政策范圍內住院報銷比例穩步上升，20xx年度達到75.6%；各級財政對城鎮居民醫保補助標準不斷提高，從20xx年的人均40元提高到20xx年的380元。有效地保障了城鎮居民基本醫療需求，減少和避免了“因病致貧、因病返貧”現象發生。

　　4.幼兒教育引領示范作用得到積極發揮。新建市一幼兒園招生規模擴大一倍，從一定范圍上緩解了城區“入園難、入園貴”的實際問題；不僅其硬件設施在市區各大小幼兒園中領先，其“發展孩子、成就教師、攜手家長、引領同行”的辦園宗旨及教學質量在目前條件下得到了更好的發揮。近3年來接待全省各地同行來園學習交流800余人次。作為示范性幼兒園，為全市幼兒教育事業發揮了較好的示范輻射作用。

　　（二）助推了產業發展

　　1.有助于農業示范園區建設。農業產業化發展專項資金的投放使用，促進了屈原區、華容縣、君山區現代農業示范區發展；促進了農產品的生產、流通，在一定程度上，保證農產品的供應，解決了基本民生問題。

　　一是屈原區現代農業示范區建設形成糧食、生豬、高效經濟作物三大特色板塊，促進經營田地向大戶集中，全區大戶種植率達42.3%；創建了1個萬畝高產示范片和5個千畝示范區，早稻畝產達567.2公斤，晚稻突破600公斤，居全省首位。農業機械化綜合水平達到94.3%，機耕、機收、機運率達到100%，居全省縣市區首位。在20xx年全國現代農業示范區綜合水平測評中，屈原區現代農業示范區進入全國前18名，湖南省第一名。

　　二是華容縣現代農業示范區建設在農業增效、農民增收等各項工作中取得明顯成效。新型農業經營主體迅速壯大，家庭農場達到578家，省級示范性家庭農場124家；農民專業合作社達到360家，種養大戶達到2924家；全面推廣“龍頭企業+合作社+農戶”的訂單模式，主要農產品糧棉油訂單農業面積比重達到37%以上。

　　三是君山區現代農業示范區建設專項資金，持續按年度預算投入，呈現明顯效果。20xx年通過對君山銀針黃茶產業園建設補助，建成集黃茶研究中心、黃茶文化中心、生產加工中心、物流配送中心、商務信息平臺、生活服務中心于一體的黃茶產業園。20xx年示范區建設專項資金用于扶持發展糧食生產和柳林洲鎮新農村建設項目，實現“壓單擴雙”1.06萬畝，雙季稻比例提高10%以上。20xx年示范區建設專項資金用于解決國家農產品質量安全縣創建工作經費、扶持發展糧食生產專項經費及扶持休閑農莊與鄉村旅游示范區建設資金，提高了農產品品牌質量，提升了競爭能力。

　　2.有助于專業合作社發展。20xx-20xx期間，農業產業化發展專項資金完成84家合作社發展扶持，經過深入的宣傳和大范圍的培訓，提高了農民對專業合作社的了解和認同，積極成立專業合作社組織，實現了抱團發展。20xx年末，屈原區農民專業合作社由原來的13個增加到126個；華容縣新增合作社116家，達到360家。

　　3.有助于科技創新引領實施。科技研究與開發財政補助資金取得良好成效。一是組建了工程技術研究中心8個、院士工作站5個、重點實驗室2個，實現專利申請2172件、授權量1594件，向上爭取政策性資金6508萬元、科學技術進步獎勵30項，實現高新技術產值增加520億元。二是第一批項目實施，累計申請專利181件，授權專利156件；累計培養各類科技創新人才621名，帶動增加就業1637人；新增銷售收入15.6億元，新增利潤4.5億元，納稅總額3.9億元。

　　（三）促進了生態改善

　　1.環境保護監控能力建設實施。一是完善了全市環境質量監測網絡。城區環境空氣質量達標率達到74.6%，污染物PM10、PM2.5年均濃度同比下降29.77%、8.62%；地表水達標率達到90.9%，同比提高9.9個百分點；城鎮集中飲用水源地水質達標率達100%。二是實現了污染減排。全市主要污染物化學需氧量、氨氮、二氧化硫、氮氧化物分別削減0.89%、6.06%、15.6%、8.65%。三是加強了環境監控。發現查處環境違法案件334起，其中責令企業停建7家、停產15家、限期治理73家、關停取締1家。

　　2.環保藍天工程實施。截止20xx年底累計完成中心城區171家246臺燃煤鍋爐、大灶取締和清潔能源改造。20xx度全市36個項目單位涉及的50臺鍋爐共計135.5蒸噸實施了節能技術改造。

　　3.應用新型墻體材料項目實施。大力推廣使用新型墻體材料，從源頭做好“限粘禁實”工作。我市中心城區截至20xx年底共有實心粘土磚生產企業48家，關停實心粘土磚生產企業31家；20xx年-20xx年對17家生產、推廣、應用新型墻體材料和散裝水泥的生產企業進行專項資金扶持。

　　（四）完善了城市功能

　　1.提高了城區防御外湖洪水的能力。南津港大堤配套項目是一條南北向一線防洪大堤，護坡工程完成后大大提高防御外湖洪水的能力，保護內湖旅游設施、沿湖工農業生產及沿湖居民的生命財產安全。南津港大堤景觀型護坡的修建亦拉動沿岸待開發土地的深度開發，改善擁擠的交通條件，促進城市市政建設的快速擴展。

　　2.確保了兩湖汛期電排正常運行。吉家湖電排改造、東風湖電排更換及電排高壓區維修按預定時間完成。城區四座電排汛前進行全面檢修，汛期故障問題也及時進行處理，確保了電排機組正常運行。四座電排20xx年共開機5289小時，排水5198萬立方米；20xx年開機3452小時，排水3657萬立方米。

　　3.中心城區防洪大堤的行政執法取得成效。為汛期防洪工作打下了良好基礎。堤防管理站將15.7公里防洪大堤分段到人，確保堤防執法無缺漏、無死角。

　　（五）夯實了人才基礎

　　人才開發和培訓專項啟動實施成效較明顯。選拔科技創新創業團隊13個，選拔巴陵青年英才10人，選拔名師名醫39人，選拔文藝岳家軍20人，選拔扎根基層優秀人才支持計劃20人，引進高層次創新創業人才42人，引進各類人才1000人，舉辦專題培訓班11個，農村實用人才“一人學一技”培訓班12期，市政府特殊津貼專家90人，科技特派員44人，選派優秀干部和科技人員進企業65人。

　　二、主要問題及建議

　　（一）項目決策有待進一步優化

　　1.績效目標編制問題

　　一是科技研究與發展專項資金分配較為零散。補貼資金涉及的企事業單位眾多，對質地優良、發展前景看好、科技含量較高的優良企業未能集中最大化專項資金扶持。建議強化項目績效目標的評審決策，盡量避免財政資金安排過于分散，集中財力辦大事，解決重大科技創新涉及資金瓶頸問題；對上年度配套資金是否到位、績效目標是否完成，納入項目評審決策，作為下一年度補貼評審的重要依據；對項目財政補貼資金按先驗收后補助或以獎代補方式實施。

　　二是科協科普經費預算績效目標不夠清晰。依據《中華人民共和國科學技術普及法》相關規定，科普經費應主要用于科普宣傳、展示、青少年科技教育、學術交流及表彰獎勵等。但有些項目資金分散用于了日常經費開支。

　　三是環境保護監控能力建設專項資金分類不明確。未按年度部門預算“專項商品采購和服務”明細進行財務專賬核算；列入該專項經費的相關入賬原始憑證未進行專項資金歸屬分類；項目資金無年度預算績效目標。

　　四是城市防洪體系未形成閉合圈，整體防洪能力不足。如中心城區關門湖、月形湖堤防無外平臺；磚瓦廠堤防外側未護坡無外平臺；韓家灣至南岳坡2.4公里段地墊低洼無堤防，如重現1998年洪水，該段城區會受淹造成損失；城陵磯防洪墻內部部分待回填。建議逐步強化城市堤防防洪薄弱環節，對城市防洪大堤存在的主要安全隱患進行摸底調查，逐步解決城市防洪薄弱環節，形成城市防洪體系的閉合圈。

　　2.預算執行偏差問題

　　一是人才開發與培訓計劃外項目占比較多。20xx年人才開發與培訓經費項目財政預算指標額為1，999.33萬元，市委組織部實際收到財政下撥資金為1，845.75萬元，實際使用1，547.93萬元，項目結余結轉金額297.83萬元，項目結余結轉資金占實際收到財政資金16.14%。部分預算設立項目尚未實施，新調整了3項計劃外培訓項目。

　　二是統計局項目經費進行預算追加和調整較多。20xx-20xx年度財政撥入2，599.87萬元，追加預算撥款861.74萬元，追加率達33.15%。

　　三是新型墻體材料資金結余占比較大。20xx年至20xx年預算安排扶持基金462萬元，實際使用365萬元，結余97萬元，結余率21%。建議根據往年資金結余情況適度調整預算資金。

　　四是人防疏散基地項目停工未相應調整預算。人防疏散基地因京珠高速連接線收費站遷移中途停工和規劃調整而處于停工狀態，財政預算未及時調整導致形成資金沉淀。截止20xx年底，項目資金結余984.16萬元。

　　（二）管理機制有待進一步加強

　　1.招投標和政府采購問題

　　一是南津港大堤配套項目勘察、設計合同未進行招投標。《岳陽市建設工程招標投標管理辦法》規定，項目投資額超過了500萬，單項合同必須進行招投標。

　　二是保障性住房安居工程除主體工程外，部分附屬工程沒有實行招投標和政府采購，而是將項目承包給所在地居委會（村委會），再由居委會（村委會）委托具有資質的建筑公司承建。項目設計、監理等中介機構的委托也未通過公開招投標方式確定，導致績效評價評分降低。

　　三是環衛部分大額工具的購買未實行政府采購程序。如：掃把、垃圾清運板車。

　　四是市九中實驗樓項目和十中實驗樓項目購買中介服務程序欠規范。項目單位只采用了比較選定的方式確定審計、監理等中介機構，未通過公開招投標方式確定中介機構或政府采購入庫，也未將中介機構的選定結果報招監委備案。

　　2.財務管理問題

　　一是計劃生育專項經費未實行專賬核算，財務科目設置不夠合理。市計生委將計劃生育專項經費和行政運行經費在同一帳套下進行核算，未對專項經費進行專賬核算。

　　二是城鎮居民醫療保險基金未按規定計提風險調劑金。根據《岳陽市城鎮居民基本醫療保險試行辦法》第十九條：醫療保險經辦機構逐年提取城鎮居民基本醫療保險基金的3%建立風險調劑金，主要用于調節和彌補城鎮居民基本醫療保險基金所出現的虧損。醫保處自城鎮居民醫保項目運行以來，沒有計提風險調劑基金。

　　三是人才開發與培訓專項資金管理與實際存在偏差。項目結余資金143.93萬元，其中原定開班人數與實際開班人數變化形成差額134萬元，結余項目資金用于補充其他項目以及經費開支不足，未根據《行政單位財務會計制度》規定上繳財政進行再分配。

　　四是九中和十中實驗數項目竣工結算未實行財政投資評審。依據岳陽市人民政府辦公室下發的《岳陽市財政投資評審管理辦法》（岳政辦發〔2012〕18號），要求投資變更項目結算實行財政投資評審復審，項目建設單位應全程實施財政專項預算管理和資金管理。

　　五是九中和十中實驗樓建設項目尚未建立一套完整的投資支出財務記錄。對于實驗樓主體工程相關支出，市教建投單獨設立會計科目核算，但其他相關服務性收費、報建費等并未單獨核算，建設單位管理費的.分攤也沒有及時進行賬務處理。教體局資產中心只有對市教建投建設資金款項撥付記錄，沒有項目主體工程和其他相關支出財務記錄，導致教體局無法對項目實際支出進行有效監管。

　　六是人防疏散基地項目超標準支付項目管理費。人防疏散基地項目管理費按工程總概算的0.8%標準的規定，管理費應為56.18萬元，工程項目實際支付管理費及其他費用83.92萬元，超標準支付27.74萬元，主要支付基地聘請專家勞務、購置基地零星辦公用品、食堂開餐業務費等。

　　七是帳務處理不規范造成有些經費超支。市旅游外事20xx年“三公經費”中公務用車運行維護費預算20.00萬元，實際支出29.70萬元，超支9.70萬元，主要是由于旅游節會等重大專項活動租車費用。

　　八是統計局部門整體支出未嚴格控制經費支出。20xx-20xx年整體支出超支181.87萬元，超支出10.81%。主要是統計信息化管理與升級、群眾滿意度調查等項目支出超財政預算支出。

　　九是環衛經費未進行專款專項核算，環衛臨聘工人工資發放時有部分工資未通過銀行轉賬，并存在代簽字代領現象。

　　3.項目管理問題

　　一是城區內湖流域建設和管理由多個部門共同承擔，造成多部門權利職能交叉，城區內湖流域的建設和管理沒有形成統一協調機制，建設缺乏統籌安排。如內湖及其小流域分屬樓區、經濟技術開發區、南湖風景區管轄，城市排污由城建部門負責，內湖排澇由長江修防處負責。

　　二是新型墻體材料推廣調控手段未到位有待加強，存在未使用新型墻體材料現象。市政工程尤其是未征收“兩金”的拆遷還建、保障性住房、舊城改造項目未帶頭使用新型墻體材料。建議建立部門聯動監督工作機制，定期協商，聯合執法，形成監督工作的合力。

　　三是一幼兒園教學樓及配套樓于20xx年8月底驗收投入使用，但截止績效評價日尚未辦理相關產權證，不利于政府對投資項目的管理。

　　四是環保藍天工程配套造項目無竣工驗收證明材料。根據《岳陽市財政局岳陽市環境保護局關于印發〈岳陽市環境保護專項資金管理辦法〉的通知》（岳市財建〔20xx〕5號）相關規定：市級環保專項資金撥款金額在20萬元以上的由市環保局、市財政局組織竣工驗收，并填寫《市級環保專項資金項目竣工驗收報告表》。

　　（三）支出績效有待進一步提升

　　1.洛王春和家園保障房項目超概算較多。根據岳發改審〔20xx〕151號調整洛王潘家保障性安居工程項目建設內容及規模，該項目估算總投資3.2億元。至20xx年6月30日止，項目已實際支付約4.36億元，預期投資總額將達到5億元左右。建議按程序及時取得投資變更批復，在批復下達前，根據相關文件暫停支付項目資金。

　　2.洛王春和家園保障房項目后續管理問題。一是物業維修、設施設備維護經費壓力大。保障性住房建設時間越長，維修維護量將越來越大。每戶平均面積按50㎡計算，所能收取的租金（我市現行廉租房價格為1.2元/月·㎡）每戶全年收入僅為720元，完全是“租不抵修”。如果維修維護不及時，將造成住戶拒交房屋租金，保障性住房物業管理將進入惡性循環。

　　二是物業管理費缺口大。物管費按多層0.54元/月·㎡、高層0.80元/月·㎡收取，每年全額收取物管費收入僅為82萬元，而根據物業提供數據，該小區全年物業管理成本就需156.5萬元，管理費缺口達74.50萬元。

　　三是社區工作理順難。新建設的保障性住房小區，沒有按照屬地管理的原則納入當地的社區管理。如果納入當地社區的話，要增加幾千人甚至上萬人，而且對象中的“困難戶、殘疾人、兩勞人員”多，給當地社區在戶籍管理、環境衛生、計生管理、社會治安、社會保險等方面會增加了很大的壓力。

　　四是安全隱患大。隨著時間的推移，保障房居住的人口，絕大部分將會是老弱病殘，這樣的群體，抵抗人為的和自然的災禍的能力很差，會成為事故的多發區。同時，貧困戶集中到一起，也就等于把日常生活的種種不順集中到了一起：一戶不交房租和物業管理費，可能有百戶仿效；一戶找政府部門的麻煩，可能引發群體效應。

　　建議：一是進一步完善保障房的準入和退出機制。通過信息手段，保證分配公平。通過戶籍、地籍、房籍、收入、財產等信息集中聯網，建立完整數據庫，作為防止騙租、騙購的信息依據。二是加強貨幣補貼方式的力度，有效規避實物配置帶來較大財政支出、工程建設和后續管理壓力。

　　3．市一幼收費與市場價格存在較大價差，造成市場供需矛盾突出。目前市一幼每月的收費是750元/月（按照市物價局文件執行），而市區范圍的其他民辦幼兒園，硬件條件稍好的每月收費高達1500元/月-3000元/月之間。根據市一幼20xx年財務報表顯示，20xx年全年收入539.72萬元（其中財政預算撥款收入539.57萬元，其他收入0.15萬元），支出521.82萬元，當年結余17.9萬元。根據目前在園學童524人，按照全年繳費9個月，750元/月計算，全年教育收費約353.70萬元，財政全年撥款539.57萬元，減去當年結余的17.9萬元，仍產生差額約168萬元，相當于政府補貼約三成的教育費用。以低廉的價格提供優質的服務，容易造成“僧多粥少”及教育資源分配不公的情況。建議以價格手段解決教育資源分配公平問題，合理調整收費標準，縮小與市場價格之間的價差。

　　4.市一幼招生有待更加公開透明。市一幼在對外招生中，明文規定了學位數量、入園要求、報名程序、登記注冊等內容，并在學校官方網站及對外張榜進行了公示；但在錄取環節沒有客觀錄取標準且標準模糊，主觀選擇對錄取起決定作用。建議考慮采取公開搖號等相對公平的方式，減少人為因素的影響。

　　5.城市泵站設備老化，不適應城市發展要求。南湖、吉家湖、東風湖電排站都是90年代修建，泵站建成時間長、設備老化嚴重，有的設備配件原廠家已不生產，排漬效率降低，如南湖電排開機24小時僅能降低南湖水位0.06～0.08米，而降一場100毫米的暴雨，往往需排十多天甚至更長時間。現有排澇泵站排澇裝機容量，不具備搶排功能，已不適應城市建設發展要求；湖濱關門湖尚無排漬機組。

　　6.隨著城鎮獨生子女父母獎勵政策正式出臺，市級財政配套資金壓力較大。20xx年8月湖南省正式出臺城鎮獨生子女父母獎勵政策，從20xx年1月1日起，對符合獎勵條件的城鎮獨生子女父母，每人每月發放獎勵金80元，直至亡故。20xx年市財政撥付市社保中心使用的獨生子女父母獎勵經費1000萬元，20xx年2500萬元；根據市社保中心發放城鎮獨生子女父母獎勵人數的統計，20xx年為25064人，20xx年為29314人，年增加4250人，隨著每年符合獎勵條件人數增加，市級財政配套資金每年必須增加，資金壓力較大。建議鼓勵、引導社會資金投入，建立多渠道籌資體制。鼓勵企業、社會團體和個人投入人口和計劃生育事業，鼓勵按照國家有關規定設立人口和計劃生育公益基金。積極運用項目合作機制，吸引社會資金，形成一個政府、社會、企業三者聯動的良性模式。

　　7.人防疏散基地投資綜合效益有待考證。人防疏散基地項目投資規模大，地處偏遠。按投資建設方案，后期管理成本無法預計，主體工程即將完工，在凸顯社會效益、戰備效益基礎上，怎樣開發利用，獲得較好的經濟效益是各級相關部門需待解決的問題。建議解決好基礎設施綜合運用的問題，爭取做到戰時能應急安置，平時能以基地養基地。

　　房租財政支出績效評價報告篇5

　　一、基本情況

　　（一）部門（單位）基本情況

　　1、職能職責

　　(1)負責全縣住房保障管理工作，貫徹執行國家、省、市住房保障工作的法律、法規和政策，具體負責住房保障工作的實施。

　　(2)負責全縣城鎮物業管理工作；負責監督檢查物業管理企業的經營活動，負責指導、協調、監督全縣住宅共用部位、共用設施設備維修基金的歸集、使用及管理工作；指導房屋維修養護。

　　(3)負責全縣房屋的白蟻預防和滅治工作。

　　(4)負責全縣國家直管公房的管理、維修和經營工作。

　　(5)管理本單位機關及所屬單位人事勞資、保險、福利等有關工作，負責擬定干部職工教育培訓規劃并組織實施。

　　(6)承辦縣委、縣政府交辦的其他事項。

　　2、機構設置和在職人員情況

　　根據上述職責，江永縣住房保障服務中心機關內設辦公室、住房保障股、白蟻防治股三個職能股室。核定全額撥款事業編制13名，20xx年末有在職干部職工人員18人。

　　（二）部門（單位）年度整體支出績效目標，省級專項資金績效目標、其他項目支出（除省級專項資金以外）績效目標

　　1、保障單位正常運轉。

　　2、加強棚戶區改造，鞏固創衛成果。

　　3、落實好困難群眾的惠民政策，及時發放房屋租賃補貼。

　　二、一般公共預算支出情況

　　20xx年支出決算數為92.64萬元，詳細情況如下：

　　（一）基本支出情況

　　20xx年基本支出92.64萬元，主要用于單位人員工資、社保費、辦公費、水電費、差旅費、車輛運行維護費等。

　　（二）項目支出情況

　　20xx年我單位無項目支出。

　　三、政府性基金預算支出情況

　　我單位20xx年度政府性基金預算支出70萬元，主要用于解決單位編制外人員的工資、社保費。

　　四、國有資本經營預算支出情況

　　我單位20xx年度無國有資本經營預算支出。

　　五、社會保險基金預算支出情況

　　我單位20xx年度無社會保險基金預算支出。

　　六、部門整體支出績效情況

　　（一）運行成本方面

　　我單位嚴格按照財政批復的預算支出，無超預算項目支出。

　　（三）管理效率方面

　　我單位按照縣財政批復的用款計劃支付報賬資金，積極與縣財政國庫協調資金支付業務，極力優先保障單位重點資金支付。

　　（三）履職效能方面

　　1.機構改革全面完成

　　（1）職能劃轉情況：20xx年，根據巡察整改要求，我中心將房屋征收與補償、房產測繪職能劃轉至縣自然資源局，房地產市場監管、老舊小區改造、物業管理職能劃轉至縣住房和城鄉建設局，相關工作人員也按要求全部劃轉至縣自然資源局與縣住房和城鄉建設局，我中心承擔棚戶區改造、公共租賃租房的運營與管理、白蟻防治、房屋維修資金的歸集使用及管理工作。20xx年12月6日，縣住房和城鄉建設局與我中心召開會議，通過集體討論，同意由縣住房和城鄉建設局委托我中心行使物業管理職能。

　　（2）人員變動情況：按照《關于江永縣部分事業單位機構編制調整的通知》（江永編發[20xx]3號）文件，我中心由原有的全額撥款事業編制27名核減編制13名，其中6名劃轉至縣住房和城鄉建設局信息中心，4名劃轉至鄉鎮不動產登記中心，3名劃轉至縣土地和房屋征收補償事務中心，調整后我中心編制14名。20xx年末，我單位在編在崗人員11名。

　　2.強基礎、棚改注入新活力

　　20xx年度，省市下達我縣棚戶區改造開工任務64套，項目名稱為江永縣建筑公司片區棚改項目，安置方式為貨幣安置。我縣嚴格按照《湖南省住房和城鄉建設廳湖南省發改委湖南省財政廳湖南省國土資源廳湖南省農業委員會〈關于規范棚戶區界定標準和審批程序的通知〉》（湘建保[20xx]138號）的規定，對擬改造的區域，經過入戶調查、征詢意見等程序，符合條件的方納入棚改范圍予以改造。經過城鎮棚戶區改造項目指揮部協調調度，項目實施單位縣永明集團與縣建筑公司簽訂資產收購協議，并撥付了安置補償資金，縣建筑公司已與78戶拆遷戶簽訂安置補償協議并撥付安置補償款，所有拆遷戶已完成搬遷安置。

　　3.租賃補貼發放惠民生

　　20xx年度，省市下達我縣租賃補貼發放任務為80戶，我縣實際完成租賃補貼發放82戶。其中：發放一季度租賃補貼81戶，金額21330元；發放二季度租賃補貼82戶，金額21450元；發放三季度租賃補貼81戶，金額20490元；發放四季度租賃補貼77戶，金額20610元。

　　4.公租房信息系統建設穩步推進

　　按照省住建廳文件精神及市住建局、住房保障中心關于落實公租房信息系統錄入會議精神，我中心召開會議，成立了以楊運良同志為組長、張建勛同志為副組長、張強弧、何維為成員的落實公租房信息系統錄入的領導小組。明確了要求、時間、及進度要求。積極主動對接江永建設銀行取得技術支持，同時還對非直管公租房（鄉鎮、教育、醫院）進行了數對據采集，到目前為止，我縣公租房房源2544套已全部錄入，錄入率百分之百，配租人員信息錄入率百分之九十。

　　5.公共租賃住房管理井然有序

　　（1）公租房分配公平、公正：我中心嚴格按照《湖南省公共租賃住房管理辦法》、《江永縣保障性住房分配和運營管理暫行辦法》（江永政辦發【20xx】8號）、《關于江永縣定向公共租賃住房租金標準的批復》（江永發改價【20xx】3號）確定保障對象、申請與審核、分配方案、租金標準、退出機制，并嚴格按照文件進行動態管理，抓好落實；嚴格按照相關管理辦法及文件精神對公租房申請對象做到依法依規審核，做到應保盡保，對房源、申請對象在江永縣人民政府網進行公示，做到公平、公正、公開、陽光審核、陽光服務。目前已完成配租1876套，今年已收取租金92.9萬元。

　　（2）運營管理機制獲省、市好評：一是我縣在公租房小區管理過程中實行“五納入管理”機制（小區環境衛生納入城管局集中外包管理，安全文明納入社區網格化管理，小區文化納入紅色黨建文化管理，小區物業納入自我管理，公租房維修維護納入日常監管），收效明顯，全縣公租房小區環境整潔、管理井然有序。二是根據永州市文件公租房大清查的要求，我中心對所有公租房進行了清查，下發騰退、追繳租金通知76份，少部分尚處于整改之中。公租房維護，我們做到對申請住戶及時核實、及時維護，及時保障了住戶的'使用安全。管理中存在的問題：主要是部分住戶租金追繳困難，部分應騰退的住戶不愿騰退，所依據的退出管理辦法強制力不足。

　　6、房屋維修資金管理日臻完善

　　一是采用信息化管理，進一步方便了群眾。20xx年7月房屋維修資金系統管理正式投入使用，房屋維修資金管理工作又提升了一個新高度，做到實時查詢進賬款項額度，提高了工作效益，降低了資金管理風險，縮短了業務辦理時間，極大的方便了廣大業主。截至目前，累計歸集維修資金3208萬元，20xx年度歸集770萬元，核準使用維修資金2.36萬元，已劃撥2.36萬元，受益業主113戶。

　　二是進一步合理規范房屋維修資金歸集標準與永州市同步，江永住建聯發[20xx]1號《關于規范江永縣物業專項維修資金交存和管理的通知》明確了我縣新的繳存標準，電梯房（含非住宅）70元每平方米，樓梯房（含非住宅）50元每平方米。

　　（四）社會效應方面

　　我單位主管的棚戶區改造項目，徹底解決了城市老舊住宅區和城中村房屋安全隱患嚴重、住房功能不全，環境臟亂差、設施不配套的問題，完善了城市基礎設施和公共服務功能，改善了棚戶區居民的住房條件，優化了城市布局，提升了城市形象和城鎮化質量，為城市注入新活力。

　　（五）可持續發展能力方面

　　20xx年，在縣委縣政府的關心支持下，我單位順利完成了機構改革，精簡了職能、人員，為我單位今后更好地履行職能打下了良好的組織基礎。

　　（六）服務對象滿意度方面

　　我單位房屋維修資金系統管理正式投入使用后，房屋維修資金管理工作又提升了一個新高度，做到實時查詢進賬款項額度，提高了工作效益，降低了資金管理風險，縮短了業務辦理時間，極大的方便了廣大業主。經對來我單位辦事的50名群眾進行問卷調查，群眾對來我單位辦事的服務滿意度為95%。

　　七、存在的問題及原因分析

　　我縣近幾年棚戶區改造范圍廣、體量大，而我縣財力薄弱，財政資金籌集困難，導致棚戶區改造補償安置資金籌措壓力過大，制約了棚戶區改造進程。

　　八、下一步改進措施

　　積極向上爭取棚改資金，緩解我縣財政困難，有序推進我縣棚改進程。

　　九、績效自評結果擬應用和公開情況