- 員工差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度 推薦度：
- 相關(guān)推薦
員工差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度（精選10篇）
在現(xiàn)實(shí)社會(huì)中，制度使用的頻率越來(lái)越高，制度就是在人類(lèi)社會(huì)當(dāng)中人們行為的準(zhǔn)則。到底應(yīng)如何擬定制度呢？下面是小編為大家整理的員工差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度，歡迎大家分享。
員工差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度1
（1）由出差人填寫(xiě)《借款單》，寫(xiě)清出差事由、目的地、人數(shù)、預(yù)計(jì)天數(shù)等內(nèi)容，經(jīng)部門(mén)主管審核，報(bào)總經(jīng)理簽字認(rèn)可后，方可到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款。
（2）出差交通方式包括：一般出差人員為長(zhǎng)途汽車(chē)、火車(chē)硬臥費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)；特殊情況需乘坐飛機(jī)或火車(chē)軟臥的，需提前向部門(mén)經(jīng)理說(shuō)明原因并征得同意，否則不予報(bào)銷(xiāo)。
（3）借口額度一般員工借款金額在1000—2000元之間，部門(mén)主管以上人員借款金額在2000—3000元這間。
（4）差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，出差地點(diǎn)區(qū)分為一類(lèi)區(qū)、二類(lèi)區(qū)、三類(lèi)區(qū)三種。
一類(lèi)城市如：北京、上海、廣州、深圳、珠海、廈門(mén)等。每人每天出差補(bǔ)助230元。（包括：食宿，市內(nèi)交通費(fèi)）。
二類(lèi)城市：除A類(lèi)城市以外的各省市及自治區(qū)省會(huì)以及天津、重慶等其他直轄市等。每人每天出差補(bǔ)助180元（包括：食宿，市內(nèi)交通等）。
三類(lèi)城市：A、B類(lèi)地區(qū)以外的`其他城市每人每天出差補(bǔ)助130元（包括：食宿，市內(nèi)交通費(fèi)）。
因參加會(huì)議出差者，按通知書(shū)上規(guī)定包括食宿的公司不再報(bào)銷(xiāo)出差補(bǔ)助，只負(fù)擔(dān)交通費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。業(yè)務(wù)人員出差的交際應(yīng)酬費(fèi)用由業(yè)務(wù)員自己解決，公司不再負(fù)擔(dān)。出差費(fèi)用超出標(biāo)準(zhǔn)的需向部門(mén)經(jīng)理說(shuō)明原因并征得同意，否則超標(biāo)部分（以總額計(jì)）不予報(bào)銷(xiāo)，由報(bào)銷(xiāo)人自理。出差歸來(lái)報(bào)銷(xiāo)時(shí)，應(yīng)提供費(fèi)用清單否則不予報(bào)銷(xiāo)。
（5）出差住宿由對(duì)方安排解決的，公司不予再報(bào)銷(xiāo)及補(bǔ)貼。
（6）統(tǒng)計(jì)補(bǔ)助日期，出發(fā)時(shí)間在0：00—12：00的，當(dāng)日以一天計(jì)；出發(fā)時(shí)間在12：00—24：00的，當(dāng)日以半天計(jì)；返回到達(dá)時(shí)間在0：00—12：00的，當(dāng)日以半天計(jì)；返回到達(dá)時(shí)間在12：00—24：00的，當(dāng)日以一天計(jì)。
（7）出差人員在到達(dá)出差地后，應(yīng)及時(shí)向部門(mén)經(jīng)理報(bào)告，并同時(shí)告知住宿賓館電話和房間號(hào)；出差期間，應(yīng)每日向部門(mén)經(jīng)理電話匯報(bào)一次。出差期間不得另外報(bào)加班費(fèi)。下屬與上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)一起出差的，下屬要扣除出差補(bǔ)助。
（8）出差歸來(lái)后5個(gè)工作日內(nèi)應(yīng)向部門(mén)經(jīng)理提交出差相應(yīng)的任務(wù)工作報(bào)告和文件，填寫(xiě)《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》，將出差期間發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用，仔細(xì)填列清楚，由財(cái)務(wù)審核、總經(jīng)理審批后，再到財(cái)務(wù)部報(bào)銷(xiāo)，沖減以前借款，多退少補(bǔ)。
員工差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度2
一、總則
1、為加強(qiáng)公司差旅費(fèi)管理，規(guī)范差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)程序和標(biāo)準(zhǔn)，提高工作效率，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制訂《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度》。
2、本制度規(guī)定的出差是指公司員工因公，保證出差人員工作與生活的需要。本制度適用公司所有員工。
二、出差審批
1、出差人員應(yīng)填寫(xiě)《出差審批單》，報(bào)經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。出差超過(guò)核準(zhǔn)天數(shù)時(shí)，應(yīng)請(qǐng)示批準(zhǔn)人核準(zhǔn)，否則超期部分不予補(bǔ)貼。臨時(shí)出差不能及時(shí)填寫(xiě)《出差審批單》時(shí)，可在費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單粘貼單上注明“臨時(shí)出差”。
2、出差審批權(quán)限：
（a）分管經(jīng)理出差由總經(jīng)理審批；
（b）部門(mén)負(fù)責(zé)人出差由分管經(jīng)理或總經(jīng)理審批；
（c）其他員工出差，由所在部門(mén)負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)，分管經(jīng)理審批。
三、差旅費(fèi)支出內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)
（一）差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容：公司員工出差報(bào)銷(xiāo)的差旅費(fèi)包括在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、生活補(bǔ)助、通訊費(fèi)等。
（二）往返出差地點(diǎn)交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)
1、乘坐交通工具：?jiǎn)T工往返出差地點(diǎn)一般乘坐火車(chē)、汽車(chē)、動(dòng)車(chē)，需乘坐飛機(jī)時(shí)，應(yīng)在出差審批表中注明，經(jīng)批準(zhǔn)后方可乘坐。未經(jīng)批準(zhǔn)，乘坐者超出部分由自己負(fù)擔(dān)。
2、在途交通費(fèi)：出差人員乘坐火車(chē)，從當(dāng)日晚8時(shí)至次日晨7時(shí)乘坐6小時(shí)以上的，或連續(xù)乘坐8小時(shí)以上的，應(yīng)乘臥鋪。
3、出差人在當(dāng)?shù)厮俗墓弧⒋蜍?chē)費(fèi)用據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)，乘坐出租車(chē)時(shí)需在票據(jù)背面注明起止地點(diǎn)和情況說(shuō)明，核實(shí)后予以報(bào)銷(xiāo)。
（三）住宿及補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)
1、出差天數(shù)。出差天數(shù)以往返車(chē)、船票或飛機(jī)票時(shí)間為準(zhǔn)，所乘交通工具晚點(diǎn)時(shí)，以實(shí)際出發(fā)或往返時(shí)間為準(zhǔn)。出差天數(shù)以中午12：00為界限，以車(chē)、船票的時(shí)間為準(zhǔn)。出發(fā)時(shí)間在12：00以前的，出差天數(shù)為一天，反之為半天。出差返回時(shí)間在22：00前的（以票面時(shí)間為準(zhǔn)），第二天照常上班；出差返回時(shí)間超過(guò)22：00而未超過(guò)次日6：00的.，第二天休息半天。
2、住宿費(fèi)：住宿費(fèi)參照地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)給予報(bào)銷(xiāo)，住宿費(fèi)按實(shí)際住宿天數(shù)平均計(jì)算，以車(chē)、船票時(shí)間為準(zhǔn)。
3、出差補(bǔ)貼：餐費(fèi)及住宿費(fèi)160元/天，乘坐交通工具憑票報(bào)銷(xiāo)；自己開(kāi)車(chē)憑公里數(shù)0.9元/公里。
四、報(bào)銷(xiāo)程序
1、報(bào)銷(xiāo)人把與差旅費(fèi)相關(guān)的所有票據(jù)全部粘貼在《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》的后面，所有票據(jù)應(yīng)整潔、無(wú)涂改、粘貼整齊，報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容填寫(xiě)正確。
2、報(bào)銷(xiāo)人持《差旅報(bào)銷(xiāo)單》和粘貼、計(jì)算完整的報(bào)銷(xiāo)單據(jù)經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后，到財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)人員按公司有關(guān)規(guī)定進(jìn)行復(fù)核。
3、持財(cái)務(wù)人員審核完畢后的有關(guān)單據(jù)交總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批；
4、報(bào)銷(xiāo)人全部審核完畢后到出納人員進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。
員工差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度3
為進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)差旅費(fèi)的管理，適應(yīng)當(dāng)前的物價(jià)水平，根據(jù)省財(cái)政廳文件精神，結(jié)合我公司具體情況，重新修訂公出人員差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：
一、公出人員交通費(fèi)
1、公司各部門(mén)經(jīng)理可乘坐火車(chē)軟席、輪船二等艙、飛機(jī)普通艙，其他人員可乘坐火車(chē)硬席、輪船三等艙，長(zhǎng)途汽車(chē)憑據(jù)報(bào)銷(xiāo)。
2、嚴(yán)格控制公出人員乘坐飛機(jī)，需乘坐飛機(jī)的應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準(zhǔn)。
3、乘火車(chē)從晚八點(diǎn)至次日凌晨七點(diǎn)之間，在火車(chē)上過(guò)夜六小時(shí)以上或連續(xù)乘坐超過(guò)十二小時(shí)，可購(gòu)買(mǎi)同席臥鋪票。符合本規(guī)定而不買(mǎi)臥鋪票，可依據(jù)實(shí)際乘坐火車(chē)票價(jià)按以下比例發(fā)給個(gè)人補(bǔ)貼；直快的'按票價(jià)60%；特快以及新型空調(diào)直達(dá)特快列車(chē)分別按其硬坐席位票價(jià)的30%發(fā)給個(gè)人，另外加收的空調(diào)費(fèi)不計(jì)入座位票價(jià)之內(nèi)。
二、公出人員宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)按實(shí)際天數(shù)計(jì)算包干限額，超出部分自理。
公出人員往返旅程期間按實(shí)際天數(shù)每日補(bǔ)助15元。宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)等包干標(biāo)準(zhǔn)：
人員：
部門(mén)經(jīng)理以上人員
副科長(zhǎng)以上人員、高級(jí)職稱(chēng)人員
其他人員
地區(qū)：
直轄市、計(jì)劃單列市：
實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)150 100
省會(huì)城市：
實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)120 80
其他地區(qū)：
實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)100 60
1、自帶交通工具的從其包干費(fèi)中每人每天扣減交通費(fèi)20元。
2、在本市區(qū)公出需在外就餐者，每日補(bǔ)助10元（含交通費(fèi)），其他城市當(dāng)日往返補(bǔ)助15元。
3、歡迎您訪問(wèn) 公司外派的技術(shù)服務(wù)人員，食宿由公司負(fù)責(zé)解決，補(bǔ)助費(fèi)每人每天40元。
4、公司員工陪同部門(mén)經(jīng)理外出的，隨部門(mén)經(jīng)理的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。
5、因工作需要超出差旅費(fèi)包干標(biāo)準(zhǔn)的，需總經(jīng)理事先批準(zhǔn)方可實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。
6、旅途期間，在非工作地不許滯留。
7、財(cái)務(wù)嚴(yán)格按照公出人員申請(qǐng)公出目的地及合理的行車(chē)線路予以審核報(bào)銷(xiāo)。如中途有變化的需事先請(qǐng)示領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則發(fā)生費(fèi)用自理。
三、報(bào)銷(xiāo)票據(jù)：公出人員報(bào)銷(xiāo)票據(jù)必須符合國(guó)家有關(guān)票據(jù)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定，否則不予報(bào)銷(xiāo)，各種票據(jù)丟失一律不予報(bào)銷(xiāo)。
四、報(bào)銷(xiāo)時(shí)間：公出人員回來(lái)后一周之內(nèi)，到財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)銷(xiāo)，如有故意拖欠不及時(shí)報(bào)銷(xiāo)的，適情節(jié)給予50元以上的處罰。
五、本規(guī)定自8月1日起執(zhí)行，以前有關(guān)規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的，均按本規(guī)定執(zhí)行。
員工差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度4
第一章 總則
一、為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，結(jié)合本公司的具體情況特制定本制度。
第二章 借款報(bào)銷(xiāo)程序
一、借款報(bào)銷(xiāo)的審批權(quán)限
1.公司人員出差費(fèi)用及日常費(fèi)用支出須經(jīng)總經(jīng)理簽字；
2.各部門(mén)所有報(bào)銷(xiāo)單據(jù)必須經(jīng)總經(jīng)理審批。
三、借款流程
1.借款人員因公需要領(lǐng)用現(xiàn)金或支票時(shí)，應(yīng)按規(guī)定填寫(xiě)《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫(xiě)須完全一致，不得涂改)、支票或現(xiàn)金。經(jīng)總經(jīng)理審核簽字。
2.借款人員執(zhí)審批后的“借款單”到財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經(jīng)會(huì)計(jì)制單、審核，由出納按照批準(zhǔn)金額予以支付；
四、借款管理規(guī)定
1.出差借款：借款人員借款后必須及時(shí)報(bào)銷(xiāo)。差旅費(fèi)借款必須在返回公司上班之日起3天內(nèi)辦理報(bào)銷(xiāo)及還款手續(xù)。
2.其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。
3.各項(xiàng)借款金額超過(guò)5000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。
五、報(bào)銷(xiāo)管理程序
1.借款銷(xiāo)賬時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)，超出申請(qǐng)單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷(xiāo)帳；借款人員在任務(wù)完成之后要及時(shí)報(bào)銷(xiāo)，原則是前賬不清，后賬不借；
2.報(bào)銷(xiāo)時(shí)，報(bào)銷(xiāo)單上應(yīng)注明所辦事由和用途，并附原始單據(jù)和發(fā)票，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)部報(bào)賬；
3.會(huì)計(jì)人員對(duì)報(bào)銷(xiāo)憑據(jù)的合法性、真實(shí)性、合理性予以復(fù)核；
第三章 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)程序
一、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn):
1.直轄市
2.省會(huì)城市
3.縣級(jí)及以下
二、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的'補(bǔ)充說(shuō)明
1.住宿費(fèi)報(bào)銷(xiāo)時(shí)必須提供住宿發(fā)票，實(shí)際發(fā)生額未達(dá)到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額，不予補(bǔ)償；超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)。
2.實(shí)際出差天數(shù)的計(jì)算以所乘交通工具出發(fā)時(shí)間到返京時(shí)間為準(zhǔn)，12：00以后出發(fā)(或12：00以前到達(dá))以半天計(jì)，12：00以前出發(fā)(或12：00以后到達(dá))以一天計(jì)。
3.伙食標(biāo)準(zhǔn)、交通費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行包干制，依據(jù)實(shí)際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)形式，特殊情況無(wú)相關(guān)票據(jù)時(shí)可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補(bǔ)貼。
4.宴請(qǐng)客戶需由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷(xiāo)招待費(fèi)，同時(shí)按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣減出差人當(dāng)天的伙食補(bǔ)貼。
5.出差時(shí)由對(duì)方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報(bào)銷(xiāo)相關(guān)費(fèi)用。
6.關(guān)于私事繞道的報(bào)銷(xiāo)規(guī)定：趁出差或調(diào)動(dòng)工作之便，事先經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親、辦事，所發(fā)生的車(chē)票，一律按直線距離報(bào)銷(xiāo)，多開(kāi)支的部分由個(gè)人自理，不發(fā)放繞道和在家期間的一切補(bǔ)助費(fèi)；
7.出差期間市內(nèi)交通費(fèi)及業(yè)務(wù)招待費(fèi)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批財(cái)務(wù)審核后報(bào)銷(xiāo)；
8.其他費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)按照有關(guān)規(guī)定審核報(bào)銷(xiāo)。
第四章 交通費(fèi)、通訊費(fèi)報(bào)銷(xiāo)程序
一、交通費(fèi)報(bào)銷(xiāo)管理規(guī)定
（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：
1.員工因公需要用車(chē)可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請(qǐng)公司派車(chē)，在沒(méi)有車(chē)的情況下經(jīng)行政部車(chē)輛管理人員同意后可以乘坐出租車(chē)
2.市內(nèi)因公公交車(chē)費(fèi)應(yīng)保存相應(yīng)車(chē)票報(bào)銷(xiāo)。
（二）報(bào)銷(xiāo)辦法：
1、旅途中符合乘臥（從晚八時(shí)至次日晨七時(shí)之間，在車(chē)上過(guò)夜6小時(shí)以上或連續(xù)乘車(chē)時(shí)間超過(guò)12小時(shí)）而未乘坐臥鋪，特快按票價(jià)50%，其它列車(chē)票價(jià)60%予以補(bǔ)助。訂票費(fèi)、退票費(fèi)原則上不予報(bào)銷(xiāo)，如遇特殊情況需寫(xiě)書(shū)面匯報(bào)，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可報(bào)銷(xiāo)。
2、對(duì)于自帶車(chē)輛人員，交通補(bǔ)助費(fèi)予以取消（乘坐出租車(chē)辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意）。
3、乘坐的出租車(chē)費(fèi)用不在報(bào)銷(xiāo)范圍之內(nèi)，但下列情況除外：
（1）出差目的地偏遠(yuǎn)，沒(méi)有公共交通工具的；
（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；
（3）收、發(fā)貨物笨重，搬運(yùn)困難或時(shí)間緊迫的；
（4）陪同重要客人外出的；
（5）執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的。
以上情況須請(qǐng)示部門(mén)主管同意后方可報(bào)銷(xiāo)。
2、通訊費(fèi)報(bào)銷(xiāo)管理的規(guī)定
（1）為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機(jī)費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)，員工通訊費(fèi)每人每月不得超過(guò)100元；銷(xiāo)售人員通訊費(fèi)每人每月不得超過(guò)200元。
（2）特殊情況由總經(jīng)理核定報(bào)銷(xiāo)金額。
第五章 報(bào)銷(xiāo)辦法
1.本人填寫(xiě)好報(bào)銷(xiāo)單，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由專(zhuān)人匯總統(tǒng)一交到財(cái)務(wù)部；
2.財(cái)務(wù)部按照規(guī)定核審后予以報(bào)銷(xiāo)。
第六章 附則
一、本規(guī)定由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
二、本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議討論通過(guò)并由董事長(zhǎng)或其授權(quán)人簽字后生效。
三、本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。
員工差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度5
一、目的
為加強(qiáng)對(duì)出差人員費(fèi)用管理力度，有效控制公司經(jīng)營(yíng)成本，規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理流程，特制訂本制度。
二、適用范圍
本制度適用于出差人員
三、出差申請(qǐng)程序
1、員工因公出差，必須填寫(xiě)《出差申請(qǐng)表》，注明出差申請(qǐng)人、部門(mén)、出差原因、陪同出差同事、行程安排、出差起止日期及費(fèi)用支出預(yù)算金額；
2、填寫(xiě)好的《出差申請(qǐng)表》交部門(mén)主管批準(zhǔn)后，再交人力資源及行政部審批，方可出差；此表出差前一律交公司前臺(tái)登記并作考勤記錄；
3、如遇到緊急情況，由部門(mén)負(fù)責(zé)人臨時(shí)派遣出差者，必須先電話通知人力資源及行政部,說(shuō)明出差事由，經(jīng)同意后,方可先行出差,事后補(bǔ)填《出差申請(qǐng)表》交部門(mén)主管及人力資源行政部批準(zhǔn)。
4、需要訂購(gòu)機(jī)票及酒店的，必須提前5天提交《出差申請(qǐng)表》并通知人力資源行政部，以便提前預(yù)訂到價(jià)格經(jīng)濟(jì)實(shí)惠的機(jī)票或酒店。
四、出差批準(zhǔn)權(quán)限
1、普通職員出差的，由部門(mén)主管審核、人力資源及行政部批準(zhǔn)后，方可出差。
2、部門(mén)主管或主管級(jí)以上人員出差的`，由總經(jīng)理批準(zhǔn)。
五、借款及還款
1、員工因公出差需預(yù)支差旅費(fèi)的，可以向公司財(cái)務(wù)部辦理借款；
2、出差人員借款，必須填寫(xiě)《借款審批單》，填寫(xiě)清楚借款人、借款事由、預(yù)計(jì)還款報(bào)銷(xiāo)日期等相關(guān)內(nèi)容，交部門(mén)主管及人力資源及行政部批準(zhǔn)后，方可以向財(cái)務(wù)部借款。
3、借款金額達(dá)1000元以上的，需詳細(xì)注明每筆借款的原因及用途。
4、借款金額達(dá)3000元以上的，則需提前3個(gè)工作日提出申請(qǐng)；
5、出差前所借的費(fèi)用 ，必須在出差返回后7個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷(xiāo)，按時(shí)還清所借的款項(xiàng)。報(bào)銷(xiāo)時(shí)，需填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》張貼上相關(guān)的發(fā)票，并詳細(xì)注明每筆費(fèi)用發(fā)生的原因，經(jīng)部門(mén)主管及人力資源部審核后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷(xiāo)；
六、在執(zhí)行過(guò)程中，若有沖突，人力資源部有權(quán)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行修訂； 本制度由總經(jīng)理批準(zhǔn)后生效執(zhí)行。
員工差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度6
一、 目的
為完善公司財(cái)務(wù)管理，規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程，合理控制費(fèi)用開(kāi)支，特制訂本制度。
二、 適用范圍
本制度適用于公司全體員工出差費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的賬務(wù)處理。
三、 出差費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)
一) 交通費(fèi)
以最合理的方式選擇交通方式，以實(shí)際發(fā)生金額為準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。
二) 伙食費(fèi)
出差的伙食費(fèi)按照每天早飯10元，午、晚飯20元，共計(jì)50元/天的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。未出差在公司按照15元/餐的.標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。
三) 住宿費(fèi)
出差住宿費(fèi)按照同性2人一間150元/天的標(biāo)準(zhǔn)，以實(shí)際出差天數(shù)為準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。
四) 招待費(fèi)
以實(shí)際發(fā)生金額報(bào)銷(xiāo)，并且需項(xiàng)目經(jīng)理提前向總經(jīng)理進(jìn)行招待申請(qǐng)，并簽字確認(rèn)方可進(jìn)行招待行為。
四、 出差報(bào)銷(xiāo)票據(jù)要求
一) 所有票據(jù)原則上要求必須為國(guó)家稅務(wù)部門(mén)監(jiān)制的正式發(fā)票，并加蓋開(kāi)票單位的發(fā)票專(zhuān)用章或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章，否則視為無(wú)效票據(jù)不予報(bào)銷(xiāo)。
二) 交通費(fèi)發(fā)票必須是注明時(shí)間地點(diǎn)的機(jī)器打印的發(fā)票。確實(shí)無(wú)法提供票據(jù)的情況，需由項(xiàng)目經(jīng)理簽字確認(rèn)并注明金額、時(shí)間及地點(diǎn)。
三) 伙食費(fèi)及住宿費(fèi)發(fā)票必須是真實(shí)的發(fā)票，確實(shí)無(wú)法提供票據(jù)的情況，需由項(xiàng)目經(jīng)理簽字確認(rèn)并注明金額，進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。
四) 招待費(fèi)的發(fā)票同上述情況一樣，需由項(xiàng)目經(jīng)理簽字后憑票報(bào)銷(xiāo)。
五) 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)必須嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)流程進(jìn)行，否則將不予報(bào)銷(xiāo)。
五、 其他
一) 本制度自發(fā)布之日起生效。
二) 本制度解釋權(quán)歸成都新動(dòng)力公司財(cái)務(wù)部所有。
員工差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度7
一、 目的
為適應(yīng)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和組織構(gòu)架變化的需要，進(jìn)一步規(guī)范和完善公司差旅管理體系，特修訂本規(guī)定。
二 、范圍
公司所有員工，包括各省市分公司和辦事處員工。
三 、職責(zé)
1、公司總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)本規(guī)定的制定、修改、實(shí)施。
2、公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)本制度的解釋。
3、行政人事部負(fù)責(zé)崗位和職級(jí)的確定。
四、標(biāo)準(zhǔn)
1、出差期間的住宿、交通、伙食定額及補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)（單位：人民幣xx元）
2、公司各員工崗位職級(jí)的參照標(biāo)準(zhǔn)由公司行政人事部通知本人和財(cái)務(wù)部門(mén)。
四、原則
差旅費(fèi)中的住宿費(fèi)和交通費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)按照“定額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)根據(jù)正規(guī)發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)”原則（住宿發(fā)票必須附住宿消費(fèi)詳單）；伙食補(bǔ)貼按照“定額包干”的原則執(zhí)行（需提供正規(guī)發(fā)票）；交通費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)按照“定額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)根據(jù)正規(guī)發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)”原則（包括出差人員機(jī)場(chǎng)、車(chē)站往返費(fèi)用），違反上述原則一律不得報(bào)銷(xiāo)。
五、出差審批程序
1、公司員工出差前。必須填寫(xiě)《出差審批單》，注明出差地點(diǎn)、同行人員、預(yù)計(jì)時(shí)間、出差事由、合理預(yù)計(jì)的費(fèi)用等，按規(guī)定程序逐級(jí)報(bào)批。
2、出差審批程序規(guī)定為：部門(mén)總監(jiān)以下的'員工出差申請(qǐng)由部門(mén)總監(jiān)批準(zhǔn)；部門(mén)總監(jiān)以上（包括部門(mén)總監(jiān)）員工出差申請(qǐng)由總經(jīng)理批準(zhǔn)；總經(jīng)理的出差申請(qǐng)由董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。
3、出差人員憑審批后的《出差審批單》到行政部辦理訂票手續(xù)和到財(cái)務(wù)部辦理出差借款。
4、員工出差借款，需填寫(xiě)《暫支單》（暫支單到財(cái)務(wù)部門(mén)領(lǐng)取），根據(jù)出差情況，原則上規(guī)定，部門(mén)總監(jiān)以上員工一次不超過(guò)5000元人民幣，其他人員一次不超過(guò)3000元，試用期員工一次不超過(guò)2000元，有特殊情況需超過(guò)限額的，須報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
5、員工出差借款審批程序?yàn)椋合蓉?cái)務(wù)總監(jiān)審核，后總經(jīng)理審批。
6、財(cái)務(wù)部憑審批后的《出差審批單》和《暫支單》支付款項(xiàng)，并嚴(yán)格遵守“前帳不清，后款不借”原則。
7、因緊急情況來(lái)不及或一時(shí)無(wú)法辦《出差審批單》時(shí)，可先經(jīng)得公司領(lǐng)導(dǎo)電話或口頭同意后出差，出差回來(lái)后補(bǔ)辦手續(xù)。
六、差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)程序
1、員工出差完畢，回單位上班后一周內(nèi)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)用，逾期按報(bào)銷(xiāo)額每日收取1%的滯納金。超過(guò)報(bào)銷(xiāo)期限30天，全部費(fèi)用不能報(bào)銷(xiāo)，借款在工資（或獎(jiǎng)金）中扣回。
2、員工報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)必須填寫(xiě)《外埠出差費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》（財(cái)務(wù)部門(mén)領(lǐng)取）并在《原始單據(jù)粘存單》上或其它的適當(dāng)?shù)募垙埳习错樞蚱秸迟N好相關(guān)票據(jù)。填寫(xiě)《外埠出差報(bào)銷(xiāo)單》時(shí)必須根據(jù)相關(guān)票據(jù)及規(guī)定的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實(shí)填寫(xiě)。填寫(xiě)內(nèi)容包括日期、附單據(jù)張數(shù)、部門(mén)、出差人姓名、事由（必須和《出差審批單》相符）、起止時(shí)間、及相關(guān)金額等，并簽署出差報(bào)銷(xiāo)人員姓名。
3、報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)的票據(jù)必須真實(shí)、有效、合法。內(nèi)部收款收據(jù)及不真實(shí)、不合法、無(wú)效的票據(jù)，不予報(bào)銷(xiāo)。
4、出差人員遺失票據(jù)，原則上不予報(bào)銷(xiāo)；對(duì)因盜竊、突發(fā)事件而丟失的.機(jī)票、火車(chē)票等有明顯計(jì)價(jià)依據(jù)的費(fèi)用，可寫(xiě)專(zhuān)題報(bào)告（注明時(shí)間、原因、票證名稱(chēng)、金額等），經(jīng)證明人、部門(mén)總監(jiān)簽字報(bào)總經(jīng)理特批后，可報(bào)銷(xiāo)遺失票證金額的60%。
5、差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)審批程序?yàn)橹鸺?jí)審批：出差人憑審批過(guò)的《出差審批單》和填寫(xiě)完整的《外埠出差費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》經(jīng)上級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)→財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)票據(jù)稽核→財(cái)務(wù)總監(jiān)審批符合規(guī)定→總經(jīng)理最終審批。
七、其他規(guī)定
1、各類(lèi)人員因公出差前，必須在《出差審批單》上注明出差乘坐的交通工具如飛機(jī)、火車(chē)、輪船、長(zhǎng)途汽車(chē)等，交上級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)審批，超過(guò)審批乘坐交通工具發(fā)生的費(fèi)用一律不能報(bào)銷(xiāo)。原則上總監(jiān)級(jí)以上（含總監(jiān)）人員出差乘坐飛機(jī)，但本著節(jié)約的原則，短途出差應(yīng)乘坐火車(chē)；總監(jiān)級(jí)以下人員出差以乘坐火車(chē)為主，車(chē)程超過(guò)10小時(shí)以上可考慮買(mǎi)臥鋪，如遇緊急事件，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可改乘飛機(jī)。所有人員乘坐飛機(jī)必須為經(jīng)濟(jì)艙。
2、因公出差，有關(guān)單位免費(fèi)提供住宿和安排用車(chē)的，住宿和交通費(fèi)不能再按定額報(bào)銷(xiāo)。
3、因公出席各類(lèi)會(huì)議（如培訓(xùn)、參展等），會(huì)務(wù)費(fèi)用包含住宿和伙食的，住宿費(fèi)不能再按定額報(bào)銷(xiāo)，伙食費(fèi)也不實(shí)行定額包干辦法。
4、因公陪同客戶以及協(xié)作單位出差，所發(fā)生的費(fèi)用已經(jīng)報(bào)銷(xiāo)的，本人不再另行報(bào)銷(xiāo)。
5、因公出差期間，凡實(shí)行公司通訊費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的，不再另行報(bào)銷(xiāo)出差時(shí)發(fā)生的通訊費(fèi)。
6、因公出差期間，同性別兩人以上同行的，不允許單獨(dú)住宿。
7、外埠出差有發(fā)生招待費(fèi)的，每招待一次相應(yīng)扣減一頓的伙食補(bǔ)貼。
8、員工出差公司購(gòu)買(mǎi)的一些歸個(gè)人使用的物品，費(fèi)用由公司和個(gè)人各承擔(dān)50%，一年后此物品歸個(gè)人所有；員工不滿一年離職的，公司承擔(dān)的費(fèi)用轉(zhuǎn)由個(gè)人自己承擔(dān)，費(fèi)用在工資中扣除。
八、實(shí)施
本制度若有未盡事宜，以相關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)，本規(guī)定自頒布之日起執(zhí)行。原規(guī)定與本規(guī)定不相符的，以本規(guī)定為準(zhǔn)。
員工差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度8
1、公司所有人員出差，必須填寫(xiě)《出差申請(qǐng)單》并根據(jù)審批權(quán)限報(bào)批。
2、如有出差同行人，填寫(xiě)《出差申請(qǐng)單》和《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》時(shí)，須注明同行人姓名、職別。
3、差旅費(fèi)實(shí)行按次報(bào)銷(xiāo)制度，出差人員在出差歸來(lái)一個(gè)周內(nèi)必須到財(cái)務(wù)管理部門(mén)報(bào)銷(xiāo)。多人一起出差時(shí)，可分開(kāi)報(bào)銷(xiāo)或合并報(bào)銷(xiāo)，并注明同行人員姓名、職別。
4、《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》須附已獲核準(zhǔn)的《出差申請(qǐng)單》，否則財(cái)務(wù)管理部門(mén)有權(quán)拒收。
5、出差期間發(fā)生的招待費(fèi)、辦公用品、會(huì)議費(fèi)等支出不能在差旅費(fèi)中報(bào)銷(xiāo)，另外注明報(bào)銷(xiāo)；辦公用品費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)需提供詳細(xì)的.清單。
6、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)必須憑發(fā)票在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)，超支自理。丟失發(fā)票須出示相關(guān)證明材料，由同行人或部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字證明后方可報(bào)銷(xiāo)。
7、伙食補(bǔ)助：出差期間伙食補(bǔ)助按標(biāo)準(zhǔn)包干使用，參加會(huì)議等。
員工差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度9
一、辦理程序
1、出差人員必須事先填寫(xiě)“出差申請(qǐng)單”，注明出差地點(diǎn)、事由、所需資金，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)后，方可出差。
2、出差人員借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請(qǐng)單”，填寫(xiě)“用款申請(qǐng)單”，列明用款計(jì)劃，由部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字后，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借款。
3、出差人員回公司后，將有分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見(jiàn)的有效單據(jù)，按費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核后方可報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)
4、凡與原出差申請(qǐng)單規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報(bào)銷(xiāo)，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見(jiàn)后方可報(bào)銷(xiāo)。
5、出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報(bào)賬，最長(zhǎng)不得超過(guò)一個(gè)月。
6、出差時(shí)借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負(fù)，特殊情況由總經(jīng)理特批，對(duì)各部門(mén)違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財(cái)務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任。
二、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)
總體原則：對(duì)出差人員的補(bǔ)助費(fèi)、住宿費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補(bǔ)”。
（一）住宿費(fèi)報(bào)銷(xiāo)辦法
1、出差人員的住宿費(fèi)實(shí)行限額憑據(jù)報(bào)銷(xiāo)的辦法，按實(shí)際住宿的天數(shù)計(jì)算報(bào)銷(xiāo)。
2、出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)。
3、出差人員住宿費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)原則上按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會(huì)見(jiàn)地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務(wù)情況，在分管領(lǐng)導(dǎo)允許的前提下，可按實(shí)報(bào)銷(xiāo)。
4、住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間，若為同性二人同時(shí)出差，按一個(gè)房間標(biāo)準(zhǔn)報(bào)支，副總以上人員出差，可單獨(dú)住宿。
（二）伙食補(bǔ)助費(fèi)報(bào)銷(xiāo)辦法
中午12時(shí)前離開(kāi)本市按全天補(bǔ)助；中午12時(shí)后離開(kāi)本市按半天補(bǔ)助；中午12時(shí)前抵達(dá)本市按半天補(bǔ)助；中午12時(shí)后返抵本市按全天補(bǔ)助。
（三）交通費(fèi)報(bào)銷(xiāo)辦法
1、旅途中符合乘臥（從晚八時(shí)至次日晨七時(shí)之間，在車(chē)上過(guò)夜6小時(shí)以上或連續(xù)乘車(chē)時(shí)間超過(guò)12小時(shí)）而未乘座臥鋪，特快按票價(jià)50%，其它列車(chē)票價(jià)60%予以補(bǔ)助。訂票費(fèi)、退票費(fèi)原則上不予報(bào)銷(xiāo)，如遇特殊情況需寫(xiě)書(shū)面匯報(bào)，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可報(bào)銷(xiāo)。
2、對(duì)于自帶車(chē)輛人員，交通補(bǔ)助費(fèi)予以取消（乘坐出租車(chē)辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意）。
3、出差人員原則上不得乘左出租車(chē)，但下列情況除外：
（1）出差目的地偏遠(yuǎn)，沒(méi)有公共交通工具的；
（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；
（3）收、發(fā)貨物笨重，搬運(yùn)困難或時(shí)間緊迫的；
（4）陪同重要客人外出的；
（5）執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的.
以上情況須請(qǐng)示部門(mén)主管同意后方可報(bào)銷(xiāo)。
4、出差人員應(yīng)按最簡(jiǎn)便快捷的線路乘坐車(chē)船，不得饒行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其饒線多支付的費(fèi)用均由個(gè)人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運(yùn)無(wú)法購(gòu)票的，在請(qǐng)示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報(bào)銷(xiāo)。
（四）通訊費(fèi)報(bào)銷(xiāo)辦法
除外出學(xué)習(xí)和駐廠人員外的出差人員，每天補(bǔ)助10元通訊費(fèi)，特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
（五）其他
1、在出差過(guò)程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見(jiàn)后財(cái)務(wù)部方可審核報(bào)銷(xiāo)。
2、出差人員應(yīng)保留完整車(chē)（船）票時(shí)間、車(chē)次、住宿發(fā)票作為計(jì)算費(fèi)用的依據(jù)，對(duì)于公司代為訂票的，應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。
3、駕駛員外出按15元/百公里補(bǔ)助，行車(chē)途中的違章罰款一律不準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。
三、補(bǔ)充規(guī)定
1、兩人以上出差人員，在請(qǐng)示主管領(lǐng)導(dǎo)允許后，可就隨行高一級(jí)人員標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
2、去往集團(tuán)辦事處的人員，出差途中享受伙食補(bǔ)助費(fèi)。抵達(dá)后食宿由辦事處承擔(dān)，不享受伙食及住宿包干，如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠(yuǎn)，而中途無(wú)法返回辦事處就餐，可享受伙食補(bǔ)助費(fèi)，但需持有辦事處負(fù)責(zé)人的簽字確認(rèn)證明。
3、外出參加會(huì)議，會(huì)議費(fèi)用中包括食宿時(shí)不再享受食住費(fèi)用，只享受市內(nèi)交通費(fèi)。會(huì)議費(fèi)用中不含食宿時(shí)，按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。
4、外出學(xué)習(xí)、駐廠人員，伙食補(bǔ)助每天18元，期間不享受市內(nèi)交通費(fèi)、住宿費(fèi)包干，途中可享受交通、伙食補(bǔ)助費(fèi)。
四、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行
員工差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度10
第一章總則
第一條 為進(jìn)一步完善和加強(qiáng)公司管理，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，統(tǒng)一出差費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)，參照國(guó)家相關(guān)法規(guī)和政策，特制定本制度。
第二條 本制度適用于總公司及下屬各公司、各分公司及分支機(jī)構(gòu)和派出機(jī)構(gòu)。
第二章出差規(guī)定
第三條員工因工作需要，按領(lǐng)導(dǎo)指派到異地工作發(fā)生差旅費(fèi)和生活補(bǔ)助費(fèi)，執(zhí)行本規(guī)定。財(cái)務(wù)部是本規(guī)定的主管部門(mén)，負(fù)責(zé)本規(guī)定的監(jiān)督實(shí)施。
第四條員工出差必須事前填寫(xiě)“出差派遣單”，注明出差地點(diǎn)、事由、行程、時(shí)段等，由部門(mén)經(jīng)理、綜合管理經(jīng)理簽字，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批示后方能借款出行。受遣出差的員工，出差時(shí)間超過(guò)三天的，還應(yīng)經(jīng)本公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。出差申請(qǐng)單交行政部存查，員工出差完畢后，應(yīng)及時(shí)回公司報(bào)到，并填寫(xiě)“出差派遣單”的情況欄目，憑員工所在部門(mén)（金稅公司還應(yīng)由客戶中心）、行政部簽署認(rèn)可意見(jiàn)，方可憑此表附其它票據(jù)到財(cái)務(wù)部據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)，沖抵借款。未填制“出差派遣單”的，財(cái)務(wù)中心一律不得給予報(bào)賬。
第五條 員工因公出差發(fā)生的車(chē)費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)，其他費(fèi)用實(shí)行包干辦法，按以下標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)：
1、普通員工，省內(nèi)出差為60元/天；省外出差為80元/天。
2、部門(mén)經(jīng)理級(jí)別，在普通員工報(bào)銷(xiāo)基準(zhǔn)上上浮20元/天。
3、前往省會(huì)城市出差的，在上列標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上上浮20元/天。
3、特殊指派或特別批準(zhǔn)的情況，由總經(jīng)理在出差登記表上批示載明。
4、前項(xiàng)所指省會(huì)城市不含深圳及北京、上海等計(jì)劃單列市。
5、出國(guó)工作（含香港、澳門(mén)）不執(zhí)行本規(guī)定。
注：上述標(biāo)準(zhǔn)包括市內(nèi)交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)；公司在地區(qū)有辦事處并能解決住宿的，每人每天按20元補(bǔ)助。
第六條 員工出差允許乘坐的交通工具
員工級(jí)別
公司經(jīng)理級(jí)別
部門(mén)經(jīng)理級(jí)別
其他員工
允許的交通工具
飛機(jī)/汽車(chē)/火車(chē)（軟硬及以下）/輪船（二等艙及以下）
飛機(jī)/汽車(chē)/火車(chē)（硬臥及以下）/輪船（三等艙及以下）
飛機(jī)/汽車(chē)/火車(chē)（硬臥及以下）/輪船（三等艙及以下）
備注：不夠級(jí)別的員工因特殊情況需乘坐飛機(jī)、軟臥的，須事前獲得總經(jīng)理批準(zhǔn)；乘車(chē)4小時(shí)以下（不含4小時(shí)）的硬臥車(chē)票，臥鋪部分不予報(bào)銷(xiāo)。
第七條異地工作但當(dāng)天能返回單位的，只報(bào)銷(xiāo)往返車(chē)費(fèi)，市內(nèi)交通和伙食補(bǔ)助費(fèi)按20元/天實(shí)行包干。
使用公司交通工具進(jìn)行異地工作的，按每天補(bǔ)助10元誤餐費(fèi)執(zhí)行。
第八條 異地工作當(dāng)日不能返回的，按出差天數(shù)計(jì)發(fā)包干費(fèi)，不足一天的按一天計(jì)算。
第九條 因公出差發(fā)生的城市交通費(fèi)、餐飲費(fèi)票據(jù)不作為財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)憑據(jù)。
公司按日計(jì)發(fā)的包干費(fèi)用節(jié)約歸己，超支不補(bǔ)。
第十條司機(jī)出差發(fā)生的差旅費(fèi)，除按上述標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行外，每次出差旅程達(dá)到100公里以上的，按每公里給予5分錢(qián)的駕駛特別津貼。
第十一條 員工出差期間遇有節(jié)假日，出差后不予補(bǔ)休。
第三章借款及報(bào)銷(xiāo)制度
第十二條 允許借款標(biāo)準(zhǔn)
第十三條 出差借款程序員工因私借款，每次不超過(guò) 1000元，并從當(dāng)月工資中扣除。
（一）員工因出差借款，持“出差審批單”在財(cái)務(wù)部領(lǐng)取并填寫(xiě)“借款單”；
（二） 經(jīng)部門(mén)經(jīng)理及公司主管副經(jīng)理審批簽字；
（三） 由財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核簽字，超出標(biāo)準(zhǔn)的由總經(jīng)理審批簽字；
（四） 在財(cái)務(wù)部出納處借款。
第十四條 員工前次借款出差返回時(shí)超過(guò)五個(gè)工作日未履行報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，并未向財(cái)務(wù)經(jīng)理說(shuō)明原因者，不得再行借款。
第十五條 業(yè)務(wù)借款包括：招待費(fèi)、禮品費(fèi)、備用金以及其他。
第十六條 業(yè)務(wù)借款的借用范圍。
（一）招待費(fèi)用原則上只借用給主管經(jīng)理、銷(xiāo)售部銷(xiāo)售人員以及對(duì)外聯(lián)絡(luò)人員。
（二）禮品費(fèi)只借用給行政部。
（三）備用金借用給銷(xiāo)售部銷(xiāo)售人員、采購(gòu)人員及對(duì)外聯(lián)絡(luò)人員。
第十七條 業(yè)務(wù)借款程序
（一）在財(cái)務(wù)部領(lǐng)取并填寫(xiě)"借款單"；
（二）經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審批簽字；
（三）經(jīng)總經(jīng)理助理審批簽字；
（四）財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核；
（五）在財(cái)務(wù)部出納處借款。
第十八條 因私借款的程序
（一）在財(cái)務(wù)部領(lǐng)取并填寫(xiě)"借款單"，同時(shí)附上書(shū)面的借款申請(qǐng)；
（二）經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審批簽字，超過(guò)因私借款標(biāo)準(zhǔn)的經(jīng)總經(jīng)理助理審批簽字；
（三）經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核；
（四）在財(cái)務(wù)部出納處辦理借款。
第十九條 借款審批人責(zé)任
（一）公司員工借款（差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)和因私借款），無(wú)法償還并且扣除工資也無(wú)法償清的，審批人有連帶責(zé)任。
（二）公司試用期員工借款，須由該員工的直接上級(jí)出具書(shū)面證明，方能按照相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)和程序辦理借款手續(xù)。若借款人未能償還借款，該員工的直接上級(jí)負(fù)有還款責(zé)任。
第四章 費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)及審批
第二十條經(jīng)營(yíng)性費(fèi)用，系指公司購(gòu)買(mǎi)材料等所發(fā)生的費(fèi)用。
第二十一條經(jīng)營(yíng)性費(fèi)用開(kāi)支無(wú)標(biāo)準(zhǔn)的，根據(jù)實(shí)際需要憑單據(jù)核準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。
第二十二條 交通費(fèi)
（一）公司一般員工出差如遇特殊情況超標(biāo)準(zhǔn)乘坐交通工具，需事前經(jīng)主管經(jīng)理書(shū)面同意，事后報(bào)總經(jīng)理助理核準(zhǔn)方可報(bào)銷(xiāo)；
（二）異地的市內(nèi)公共交通費(fèi)（地鐵和公共汽車(chē)），憑票據(jù)核準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)；
（三）銷(xiāo)售部銷(xiāo)售人員每天可憑票據(jù)報(bào)銷(xiāo)40元的異地出租車(chē)費(fèi)；
（四）主管經(jīng)理異地出差，市內(nèi)交通費(fèi)憑票據(jù)核準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)；
（五）使用公司交通車(chē)輛或公司借用車(chē)輛者不得報(bào)銷(xiāo)交通費(fèi)。
第二十三條 出差補(bǔ)貼的計(jì)算
（一）出差補(bǔ)貼天數(shù)以住宿天數(shù)為基礎(chǔ)加異地至異地的路程時(shí)間計(jì)算；
（二） 出差參加會(huì)議，會(huì)務(wù)費(fèi)中含有食宿費(fèi)的.，不再給與補(bǔ)貼。
第二十四條 出差期間發(fā)生的其他雜費(fèi)
（一）其他雜費(fèi)包括：存包裹費(fèi)、電話費(fèi)、貨物運(yùn)輸費(fèi)等。
（二）出差期間發(fā)生的其他雜費(fèi)，憑單據(jù)核準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。
（三）異地電話費(fèi)報(bào)銷(xiāo)中，如購(gòu)買(mǎi)ic卡、ip卡，報(bào)銷(xiāo)完畢后應(yīng)將卡交回行政部。
（四）主管經(jīng)理、銷(xiāo)售部銷(xiāo)售人員、客戶服務(wù)部員工出差的手機(jī)漫游費(fèi)，憑單據(jù)核準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。
第二十五條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)有關(guān)規(guī)定
（一）除主管經(jīng)理、銷(xiāo)售部銷(xiāo)售人員及其他接受特殊任務(wù)的員工之外，其他部門(mén)員工發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)原則上不予報(bào)銷(xiāo)。若確屬工作需要應(yīng)提前報(bào)請(qǐng)主管經(jīng)理同意，并事后經(jīng)總經(jīng)理助理審核后方可報(bào)銷(xiāo)。
（二）主管經(jīng)理、銷(xiāo)售部銷(xiāo)售人員及其他接受特殊任務(wù)的員工需要開(kāi)支業(yè)務(wù)招待費(fèi)的.，應(yīng)填制“業(yè)務(wù)費(fèi)用申請(qǐng)單”，載明業(yè)務(wù)招待的對(duì)象、聯(lián)系方式、招待原因等，獲得總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可借款開(kāi)支；特殊情況來(lái)不及按程序辦理的，應(yīng)在事后第一個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)辦。
（三）業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)應(yīng)及時(shí)辦理，費(fèi)用發(fā)生一次報(bào)銷(xiāo)一次。未填制“業(yè)務(wù)費(fèi)用申請(qǐng)單”的，財(cái)務(wù)中心不得給予報(bào)銷(xiāo)。
第二十六條 公司任何部門(mén)的禮品均由行政部統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)。需派送禮品的情形，由具體派送人申領(lǐng)，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。財(cái)務(wù)部、行政部應(yīng)每月匯總派送禮品數(shù)量、金額，報(bào)總裁備查。
第二十七條 其他非經(jīng)營(yíng)性的各項(xiàng)費(fèi)用規(guī)定：
（一）公司電話費(fèi)、電費(fèi)、水費(fèi)等，由行政外勤憑單據(jù)校準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。
（二）核準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)手機(jī)費(fèi)的人員，每月可憑單據(jù)按核準(zhǔn)額度報(bào)銷(xiāo)手機(jī)費(fèi)。
第二十八條 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)時(shí)間的規(guī)定
（一）借款出差員工回公司后，應(yīng)在五個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。
（二）備用金、招待費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)，應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后五個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。
（三）因私借款約定還款日的，應(yīng)按照還款計(jì)劃中的時(shí)間辦理還款手續(xù)。
（四）報(bào)賬后仍有結(jié)欠或五個(gè)工作日內(nèi)無(wú)故不辦理報(bào)銷(xiāo)/還款手續(xù)的員工，財(cái)務(wù)部門(mén)向其發(fā)出催促報(bào)帳通知書(shū)，被通知后五個(gè)工作日內(nèi)仍未結(jié)清者，財(cái)務(wù)部有權(quán)在該員工的工資中從當(dāng)月開(kāi)始，根據(jù)具體情況按比例逐月扣回。
第二十九條 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)程序
（一）報(bào)銷(xiāo)人出具書(shū)面報(bào)銷(xiāo)明細(xì)、附派工單或費(fèi)用開(kāi)支申請(qǐng)單，連同全部發(fā)票粘貼在一起，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審批簽字；
（二）報(bào)銷(xiāo)人將經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審批后的報(bào)銷(xiāo)明細(xì)交行政部審核；
（三）報(bào)銷(xiāo)人將經(jīng)行政部審核后的.報(bào)銷(xiāo)明細(xì)交財(cái)務(wù)部經(jīng)理；
（四）財(cái)務(wù)部經(jīng)理收?qǐng)?bào)銷(xiāo)明細(xì)后，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)，仔細(xì)計(jì)算，剔除不合乎財(cái)務(wù)制度的發(fā)票，并向報(bào)銷(xiāo)人說(shuō)明原因；
（五）財(cái)務(wù)經(jīng)理將發(fā)票與報(bào)銷(xiāo)明細(xì)核對(duì)完畢后，對(duì)需報(bào)銷(xiāo)出差補(bǔ)貼的，再計(jì)算補(bǔ)貼等添寫(xiě)在“報(bào)銷(xiāo)單”上，并在其上簽字；
（六）總經(jīng)理審核后在“報(bào)銷(xiāo)單”上簽字；
（七）財(cái)務(wù)經(jīng)理通知報(bào)銷(xiāo)人到財(cái)務(wù)部完成報(bào)銷(xiāo)程序。
第三十條補(bǔ)充說(shuō)明：如借款、報(bào)銷(xiāo)審批人出差在外，則按對(duì)應(yīng)管理權(quán)限向上遞延。
第三十一條 本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
第三十二條 本制度自頒布之日起施行。
第五章 分公司費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)及審批辦法
第三十三條 各公司設(shè)立在地州的分公司，其發(fā)生的費(fèi)用采用備用金制度，每月由公司給分公司保有一定的備用金，本地發(fā)生的費(fèi)用在備用金中支取，然后月底到公司報(bào)賬核銷(xiāo)。
第三十四條 分公司員工的報(bào)銷(xiāo)程序
由分公司經(jīng)理或其制定的派工人員填制“派工單”；“派工單”應(yīng)確定派工路線、派工內(nèi)容和時(shí)限等；如員工出差過(guò)程中需增加派工內(nèi)容和時(shí)限的，由分公司經(jīng)理告知派工員補(bǔ)錄增加的內(nèi)容；
員工刷卡確認(rèn)“派工單”并接受派工，并向分公司經(jīng)理借支差旅費(fèi)；員工在接受派工期間和派工結(jié)束后，其行程和工作情況由分公司經(jīng)理、客戶服務(wù)中心、行政部分別進(jìn)行檢查考核；
員工出差完畢，填寫(xiě)完成“派工單”的相應(yīng)欄目，按分公司經(jīng)理→客戶服務(wù)中心經(jīng)理→行政部經(jīng)理→財(cái)務(wù)中心經(jīng)理的會(huì)簽流程，通過(guò)公司oa系統(tǒng)以郵件的形式完成會(huì)簽；
財(cái)務(wù)中心根據(jù)會(huì)簽結(jié)果將發(fā)生的差旅費(fèi)劃入分公司經(jīng)理帳戶；
分公司經(jīng)理與被派工人員結(jié)算差旅費(fèi)，并根據(jù)“派工單”由被派工人員填制“報(bào)帳單”，粘貼相應(yīng)的費(fèi)用發(fā)票等，經(jīng)分公司經(jīng)理簽字認(rèn)可后，由分公司經(jīng)理月底帶到公司財(cái)務(wù)中心沖銷(xiāo)備用金。
嚴(yán)禁分公司經(jīng)理代分公司員工報(bào)賬。
第三十四條 嚴(yán)禁分公司坐支貨款，如發(fā)生坐收坐支的，一經(jīng)查實(shí)，立即對(duì)分公司經(jīng)理進(jìn)行革職并追究責(zé)任。
第三十五條分公司到總公司報(bào)賬核銷(xiāo)由分公司經(jīng)理辦理；分公司經(jīng)理報(bào)賬，安總公司員工報(bào)銷(xiāo)程序辦理。分公司經(jīng)理的派工，由其直接上級(jí)或公司總經(jīng)理填寫(xiě)“派工單”。
第三十五條 分公司發(fā)生的業(yè)務(wù)費(fèi)用，由分公司經(jīng)理向公司總經(jīng)理申請(qǐng)批準(zhǔn)，報(bào)賬時(shí)應(yīng)附經(jīng)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)開(kāi)支申請(qǐng)單。
【員工差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度】相關(guān)文章：
員工差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度（精選11篇）05-13
公司差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度01-13
企業(yè)差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度09-05
公司差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度02-16
差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度15篇08-02
差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度（精選14篇）03-08