第一章 總 論
1.1 項(xiàng)目提要
1.1.1 項(xiàng)目名稱
XX糧庫建設(shè)項(xiàng)目
1.1.2 項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)
新建
1.1.3 項(xiàng)目建設(shè)單位、法人代表及單位所有制形式
建設(shè)單位：XX
法人代表：XX
所有制形式： 全民所有制
1.1.4 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)
XX
1.1.5 項(xiàng)目總投資
項(xiàng)目總投資6000萬元
1.1.6 項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告編制單位及資質(zhì)
編制單位：XX
資質(zhì)證書：XX
1.2 資金申請(qǐng)報(bào)告編制范圍
(1)確定項(xiàng)目單位的基本情況和財(cái)務(wù)狀況;
(2)確定工程技術(shù)方案、主要工藝設(shè)備選擇;
(3)確定項(xiàng)目建設(shè)的內(nèi)容、規(guī)模、資金來源情況;
(4)對(duì)項(xiàng)目的建設(shè)背景、市場(chǎng)預(yù)測(cè)、項(xiàng)目建成后節(jié)約物流成本的效果以及項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析;
(5)分析項(xiàng)目的建設(shè)理由、政策依據(jù);
(6)確定項(xiàng)目招投標(biāo)內(nèi)容;
(7)測(cè)算項(xiàng)目的投資估算和經(jīng)濟(jì)效益。
1.3 項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)
項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)
表1-1
| 序號(hào) | 指標(biāo)名稱 | 單位 | 指標(biāo) | 備注 |
| 2 | 項(xiàng)目占地面積 | m2 | 133332 | 約200畝 |
| 3 | 項(xiàng)目建筑面積 | m2 | 35884 | |
|
其 中 |
辦公樓 | m2 | 2366 | |
| 物流中心 | m2 | 3356 | ||
| 倉(cāng)庫 | m2 | 18900 | 倉(cāng)容6萬噸 | |
| 加工車間 | m2 | 4150 | ||
| 成品車間 | m2 | 3196 | ||
| 包裝車間 | m2 | 2075 | ||
| 地磅房及配套用房 | m2 | 618 | ||
| 宿舍及附屬用房 | m2 | 1223 | ||
| 4 | 項(xiàng)目總投資 | 萬元 | 7886 | |
| 5 | 項(xiàng)目定員 | 人 | 85 | |
| 6 | 投資利潤(rùn)率 | % | 13.60 | |
| 7 | 項(xiàng)目投資稅前指標(biāo) | |||
| 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 | % | 16.49 | ||
| 靜態(tài)投資回收期 | 年 | 6.15 | ||
| 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 | 萬元 | 2418.42 | ||
| 8 | 項(xiàng)目投資稅后指標(biāo) | |||
| 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 | % | 14.07 | ||
| 靜態(tài)投資回收期 | 年 | 6.68 | ||
| 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 | 萬元 | 1561.59 | ||
| 10 | 盈虧平衡點(diǎn) | % | 67.94 |
XX糧油儲(chǔ)備中心，成立于2005年1月，是XX市糧食局市直購(gòu)銷企業(yè)改制后合并重組企業(yè)，由原大型企業(yè)XX儲(chǔ)備庫和中Ⅱ型企業(yè)XX糧食儲(chǔ)備庫、中Ⅱ型企業(yè)XX糧食儲(chǔ)備庫和XX糧食購(gòu)銷站四個(gè)企業(yè)整合重組為一個(gè)企業(yè)。其四個(gè)單位的所有債權(quán)債務(wù)全部整合。現(xiàn)實(shí)有倉(cāng)容7萬噸，擔(dān)負(fù)著XX市一半以上地方糧食儲(chǔ)備任務(wù)。企業(yè)現(xiàn)有職工29人，改制掛靠及軍轉(zhuǎn)干部6人，共35人。
第二章 項(xiàng)目的基本情況
2.1 項(xiàng)目建設(shè)的背景
我國(guó)人口眾多，是個(gè)農(nóng)業(yè)大國(guó)，糧食問題歷來是人民生活和國(guó)家經(jīng)濟(jì)工作的頭等大事，是黨和政府的工作重點(diǎn)。糧食狀況的好壞直接影響整個(gè)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展與穩(wěn)定。經(jīng)過多年的努力，我國(guó)的糧食已由過去的供給不足變成供求基本平衡，取得了舉世矚目的成就。特別是1996年以來，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)連年豐收，每年的糧食產(chǎn)量都達(dá)到了5000億kg。糧食豐收后，出現(xiàn)暫時(shí)的供過于求，糧食倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施明顯不足，糧食收購(gòu)和銷售困難等問題，直接影響了農(nóng)民的利益。但從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，糧食問題仍是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的重要問題。由于我國(guó)的有效耕地面積有限，據(jù)統(tǒng)計(jì)去掉應(yīng)退耕還林還草的坡地，實(shí)際耕地面積只有1.23億hm2，人均耕地面積不足0.1hm2;我國(guó)還未擺脫靠天吃飯的局面，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)受自然的影響很大。我國(guó)干旱和半干旱地區(qū)面積占國(guó)土面積的一半以上，淡水資源比較缺乏，年人均淡水資源只有2200t左右，僅相當(dāng)于世界平均水平的1/4。我國(guó)的人口眾多，已超過12.6億，而且每年還至少增加1000萬人，吃飯問題至關(guān)重要。目前我國(guó)是發(fā)展中國(guó)家，盡管加入WTO后國(guó)際市場(chǎng)的糧食可以作為我們的補(bǔ)充，但從戰(zhàn)略角度考慮，作為人口大國(guó)，糧食問題必須立足國(guó)內(nèi)，自行解決。為確保國(guó)家糧食安全，增強(qiáng)對(duì)糧食的宏觀調(diào)控能力，國(guó)家必須掌握一定數(shù)量的糧庫。因此，搞好國(guó)家糧庫建設(shè)、建立適合我國(guó)國(guó)情的國(guó)家糧食倉(cāng)儲(chǔ)體系極為重要。
XX市位于湘南，是一個(gè)農(nóng)業(yè)大市，也是國(guó)家重要的商品糧基地、糧食集散中心，全國(guó)45個(gè)內(nèi)陸城市散糧物流節(jié)點(diǎn)之一。XX市近三年糧食平均年產(chǎn)量340萬噸 ，可提供商品糧量在150萬噸以上，常年平均庫存量為133萬噸，目前擁有6個(gè)國(guó)儲(chǔ)糧庫，總庫容12億公斤左右。但全市糧食物流設(shè)施落后，糧食運(yùn)輸基本上采用傳統(tǒng)方式，作業(yè)流程重復(fù)多次，信息化水平低，造成流通中間環(huán)節(jié)多、流通方式粗放、效率低、成本高等諸多問題。為貫徹落實(shí)國(guó)家發(fā)改委根據(jù)《國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要》和《國(guó)務(wù)院關(guān)于完善糧食流通體制改革政策措施的意見》編制的《糧食現(xiàn)代物流發(fā)展規(guī)劃》及XX市2005-2015年糧食現(xiàn)代物流規(guī)劃要求，進(jìn)一步發(fā)展XX市糧食現(xiàn)代物流，實(shí)現(xiàn)糧食散儲(chǔ)、散運(yùn)、散裝、散卸(即“四散化”)的變革，提高糧食流通自動(dòng)化、系統(tǒng)化和設(shè)施現(xiàn)代化水平，徹底解決自身基礎(chǔ)設(shè)施落后對(duì)散糧轉(zhuǎn)運(yùn)的瓶頸制約，XX糧油儲(chǔ)備中心特申報(bào)XX糧油儲(chǔ)備中心省級(jí)骨干糧庫建設(shè)項(xiàng)目。
2.2 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模
本項(xiàng)目總投資7886萬元。總建筑面積為35884平方米，具體建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模如下：
(1)新建辦公樓2366m2;
(2)新建物流中心3356m2，共四棟;
(3)新建平房倉(cāng)15座，共18900m2，倉(cāng)容量6萬噸;
(4)新建加工車間4150m2;
(5)新建成品車間3196m2;
(6)新建包裝車間2075m2;
(7)新建地磅房及配套用房618m2;
(8)新建宿舍及附屬用房1223m2;
(9)購(gòu)置糧食四散化運(yùn)輸裝卸設(shè)備和糧食檢測(cè)、信息平臺(tái)建設(shè)所需設(shè)備。
2.3 投資估算及資金籌措
2.3.1 投資估算的方式和依據(jù)
(1)本項(xiàng)目新建建筑和構(gòu)筑物，根據(jù)其建設(shè)面積、結(jié)構(gòu)特點(diǎn)、參照同類建筑、構(gòu)筑物造價(jià)及當(dāng)時(shí)當(dāng)?shù)卦靸r(jià)水平，套用概算指標(biāo)計(jì)算。
(2)設(shè)備基礎(chǔ)費(fèi)，根據(jù)設(shè)備基礎(chǔ)的大小和深淺，參照國(guó)家機(jī)械局頒發(fā)的設(shè)計(jì)概算指標(biāo)，按設(shè)備原價(jià)的百分比率來確定。
(3)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)包括設(shè)備原價(jià)和運(yùn)雜費(fèi)，設(shè)備原價(jià)按現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算，運(yùn)雜費(fèi)參照國(guó)家機(jī)械局頒發(fā)的設(shè)計(jì)概算指標(biāo)規(guī)定的計(jì)算辦法和費(fèi)率計(jì)算。
(4)設(shè)備安裝工程費(fèi)等于設(shè)備原價(jià)乘以設(shè)備安裝費(fèi)率。設(shè)備費(fèi)率按國(guó)家機(jī)械局頒發(fā)的規(guī)定的計(jì)算辦法和費(fèi)率計(jì)算。
(5)其他費(fèi)用包括土地征購(gòu)費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、建設(shè)工程監(jiān)理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、報(bào)建費(fèi)等費(fèi)用構(gòu)成。
(6)預(yù)備費(fèi)用由基本預(yù)備費(fèi)用和漲價(jià)預(yù)備金組成，參照國(guó)家計(jì)委計(jì)算[1985]352號(hào)文的有關(guān)規(guī)定，按工程費(fèi)用和其他費(fèi)用之和的百分比率計(jì)算。
2.3.2 投資估算
本項(xiàng)目投資7886萬元，其中：工程費(fèi)用4744萬元，工程建設(shè)其他費(fèi)用1880萬元，預(yù)備費(fèi)用530.22萬元，專項(xiàng)費(fèi)用731.78萬元。本項(xiàng)目的投資估算詳見表2-1。
2.3.3 資金來源及籌措方式
本項(xiàng)目建設(shè)總投資7886萬元，其資金籌措方式為：項(xiàng)目業(yè)主自籌5886萬元，銀行貸款2000萬元。
項(xiàng)目投資估算表
表2-1 單位：萬元
| 序號(hào) | 項(xiàng)目名稱 |
建筑 工程費(fèi) |
設(shè)備 購(gòu)置費(fèi) |
安裝 工程費(fèi) |
其他 費(fèi)用 |
合計(jì) | 比例（％） |
| 1 | 工程費(fèi)用 | 2474 | 1746 | 84 | 440 | 4744 | 60.16％ |
| 1.1 | 辦公樓 | 189 | 22 | 211 | |||
| 1.2 | 物流中心 | 218 | 60 | 278 | |||
| 1.3 | 倉(cāng)庫及配套設(shè)備 | 851 | 1194 | 60 | 2105 | ||
| 1.4 | 加工車間 | 291 | 196 | 10 | 497 | ||
| 1.5 | 成品車間 | 224 | 64 | 3 | 291 | ||
| 1.6 | 包裝車間 | 145 | 30 | 2 | 177 | ||
| 1.7 | 宿舍及附屬用房 | 74 | 74 | ||||
| 1.8 | 地磅房及配套用房 | 37 | 37 | ||||
| 1.9 | 檢測(cè)中心及信息平臺(tái) | 180 | 9 | 189 | |||
| 1.10 | 給排水及消防系統(tǒng) | 273 | 273 | ||||
| 1.11 | 供配電系統(tǒng) | 172 | 172 | ||||
| 1.12 | 道路硬化 | 316 | 316 | ||||
| 1.13 | 綠化 | 124 | 124 | ||||
| 2 | 工程建設(shè)其他費(fèi)用 | 1880 | 1880 | 23.84％ | |||
| 2.1 | 土地征購(gòu)費(fèi) | 1200 | 1200 | ||||
| 2.2 | 工程勘察設(shè)計(jì)費(fèi) | 53 | 53 | ||||
| 2.3 | 工程監(jiān)理費(fèi) | 41 | 41 | ||||
| 2.4 | 報(bào)建費(fèi) | 538 | 538 | ||||
| 2.5 | 管理費(fèi) | 48 | 48 | ||||
| 3 | 預(yù)備費(fèi)用 | 530.22 | 530.22 | 6.72％ | |||
| 3.1 | 基本預(yù)備費(fèi) | 530.22 | 530.22 | ||||
| 4 | 專項(xiàng)費(fèi)用 | 731.78 | 731.78 | 9.28％ | |||
| 4.1 | 銀行貸款利息 | 115.2 | 115.2 | ||||
| 4.2 | 流動(dòng)資金 | 616.58 | 616.58 | ||||
| 5 | 建設(shè)投資合計(jì) | 2474 | 1746 | 84 | 3582 | 7886 | |
| 比例（％） | 31.37％ | 22.14％ | 1.07％ | 45.42％ | 100％ |
(1)項(xiàng)目承辦單位自身基礎(chǔ)條件好
項(xiàng)目單位多年來一直從事糧油的購(gòu)銷經(jīng)營(yíng)，資金實(shí)力雄厚，生產(chǎn)技術(shù)先進(jìn)，經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)豐富，市場(chǎng)銷售網(wǎng)絡(luò)完善，在本地信譽(yù)度高。
(2)產(chǎn)銷渠道暢通
由于項(xiàng)目單位在當(dāng)?shù)囟嗄陱氖录Z食購(gòu)銷作業(yè)，硬件設(shè)施齊備，經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)豐富，在當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶中享有較高的知名度和信譽(yù)度，長(zhǎng)期以來形成了穩(wěn)定的糧食收集源頭。并且通過多年的積累，項(xiàng)目單位還與其他省市的多家國(guó)省糧食儲(chǔ)備庫和眾多的糧食購(gòu)銷企業(yè)也建立了穩(wěn)固長(zhǎng)期的經(jīng)營(yíng)合作伙伴關(guān)系。
(3)政策環(huán)境優(yōu)越
糧食現(xiàn)代物流體系建設(shè)是降低運(yùn)糧成本，保障國(guó)家糧食安全，提高農(nóng)民種糧積極性，切實(shí)增加農(nóng)民收入的重要舉措，已成為各級(jí)黨委、政府的共識(shí)，國(guó)家宏觀政策層面也為糧食現(xiàn)代物流體系建設(shè)制訂了長(zhǎng)遠(yuǎn)的行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，并將給予國(guó)家專項(xiàng)資金扶持。
(4)項(xiàng)目建設(shè)地自然地理?xiàng)l件好，交通位置優(yōu)越
項(xiàng)目所在地位于XX市珠暉區(qū)東陽渡鎮(zhèn)松山、泰山村地段，北至外環(huán)東路，東至深三路，南至桂花路，交通網(wǎng)絡(luò)十分完善。可實(shí)現(xiàn)糧食的鐵路、公路暢通運(yùn)輸，其優(yōu)越的交通便利將是項(xiàng)目建設(shè)的重要保障。
(5)項(xiàng)目建設(shè)前期工作已基本完成。
第三章 市場(chǎng)分析和設(shè)計(jì)方案
3.1 市場(chǎng)分析
3.1.1 糧食儲(chǔ)備的意義及對(duì)糧食安全的影響
糧食是人類社會(huì)生存與發(fā)展的基本的生活資料，是穩(wěn)定市場(chǎng)、保證國(guó)計(jì)民生的重要物資。糧食與其它產(chǎn)品相比，它無可替代，只能靠農(nóng)業(yè)提供。由于糧食生產(chǎn)的季節(jié)性和消費(fèi)的常年性，其在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中有著十分重要的地位和作用。在任何社會(huì)制度下，糧食工作都處于極端重要的位置。實(shí)踐表明，保證糧食安全，通常是通過國(guó)內(nèi)糧食生產(chǎn)、進(jìn)出口和合理儲(chǔ)備來實(shí)現(xiàn)的。國(guó)內(nèi)糧食生產(chǎn)的增加可以避免糧食進(jìn)口帶來的風(fēng)險(xiǎn)，但其自身也存在波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。因此，對(duì)突發(fā)的糧食短缺而言，糧食儲(chǔ)備是避免糧食短缺的有效手段。但是，當(dāng)前的糧食儲(chǔ)備目標(biāo)、儲(chǔ)備規(guī)模、儲(chǔ)備品種結(jié)構(gòu)和布局，還不能完全適應(yīng)國(guó)家宏觀調(diào)控和確保國(guó)家糧食安全的需要;現(xiàn)行的中央儲(chǔ)備糧管理方法和措施在實(shí)際運(yùn)作和部門關(guān)系協(xié)調(diào)中，仍表現(xiàn)出諸多矛盾和摩擦。糧食儲(chǔ)備對(duì)糧食安全影響的主要因素有：儲(chǔ)備目標(biāo)、儲(chǔ)備規(guī)模、儲(chǔ)備結(jié)構(gòu)與布局等。糧食儲(chǔ)備目標(biāo)既是糧食儲(chǔ)備政策的核心，也是制訂糧食儲(chǔ)備各項(xiàng)相關(guān)政策的出發(fā)點(diǎn)和歸宿。
3.1.2 糧食物流的發(fā)展概況及技術(shù)走向
糧食物流是指糧食從生產(chǎn)、收購(gòu)、儲(chǔ)存、運(yùn)輸、加工到銷售整個(gè)過程中的實(shí)體運(yùn)動(dòng)以及在流通環(huán)節(jié)的一切增值活動(dòng)。它是涵蓋糧食運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)、裝卸、包裝、配送、加工增值和信息應(yīng)用的一條完整的環(huán)節(jié)鏈。長(zhǎng)期以來，世界主要糧食生產(chǎn)國(guó)和貿(mào)易國(guó)對(duì)糧食物流一直給予高度重視，無論是糧食物流理論研究還是實(shí)際運(yùn)作都得到了較快的發(fā)展，物流技術(shù)水平也有了明顯的提高。糧食倉(cāng)儲(chǔ)條件得到了很大程度的改善，糧食運(yùn)輸基本實(shí)現(xiàn)了散裝化，糧食加工出品率和副產(chǎn)品綜合利用率不斷提高，降低了糧食物流成本，提高了糧食流通效率。
3.1.3 大米市場(chǎng)前景分析
近年來，隨著我國(guó)種植結(jié)構(gòu)的不斷調(diào)整，稻谷播種面積和產(chǎn)量也逐年減少，據(jù)有關(guān)資料顯示，我國(guó)稻谷連續(xù)4年減產(chǎn)，2011年國(guó)內(nèi)早稻總產(chǎn)量預(yù)計(jì)為615億斤，比上年減少17億斤，在稻谷減產(chǎn)的同時(shí)，需求卻在增長(zhǎng)。首先，隨著人口的不斷增長(zhǎng)，作為口糧的大米需求也不斷增長(zhǎng);其次，2007年以來，各地陳糧大量銷售，需求不斷增加，產(chǎn)需出現(xiàn)的缺口，庫存不斷減少，大米價(jià)格提升有支撐。稻谷減產(chǎn)，新增供給不足當(dāng)年需求，缺口繼續(xù)擴(kuò)大，動(dòng)用庫存較多。第三是由于我國(guó)大米在國(guó)際市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力逐漸增強(qiáng)，加上世界大米庫存量下降，國(guó)際市場(chǎng)大米價(jià)格上漲，我國(guó)出口大米數(shù)量不斷增加，為國(guó)內(nèi)大米價(jià)格提供了有力上行空間，這為項(xiàng)目建設(shè)提供了廣闊的發(fā)展前景。
3.1.4 XX糧食產(chǎn)量、流量與流量現(xiàn)狀
XX是我國(guó)重要的商品糧生產(chǎn)基地，國(guó)家曾分兩次撥付2億元資金用于商品糧生產(chǎn)基地建設(shè)，同時(shí)也是湖南省糧食最大產(chǎn)區(qū)。糧食銷運(yùn)主要是通過鐵路、公路和內(nèi)河航運(yùn)進(jìn)行運(yùn)輸。運(yùn)輸方式也以鐵路包糧運(yùn)輸為主，散糧運(yùn)輸所占比重較小。
(1)糧食產(chǎn)量
XX現(xiàn)有耕地面積450萬畝，常年糧食播種面積穩(wěn)定在620萬畝左右，糧食常年總產(chǎn)量30億公斤，最高年份達(dá)33億公斤。
(2)糧食流向流量
目前，全市糧食流通總量折合14億公斤原糧，其中省內(nèi)外流入約3億公斤，省內(nèi)外調(diào)出約6億公斤，本市流通5億公斤。預(yù)計(jì)到2015年，全市糧食總流通量約18億公斤，省外流向主要是廣東省。
3.1.5 XX糧食物流資源現(xiàn)狀
物流資源是物流業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)平臺(tái)，是物流快速高效運(yùn)作的基本保障。XX市作為湖南省糧食的主產(chǎn)區(qū)，同時(shí)兼有周邊糧食主產(chǎn)區(qū)，其糧食物流資源較省內(nèi)其他地區(qū)相對(duì)豐富，基本可以代表我省糧食物流資源發(fā)展的現(xiàn)狀。
(1)XX糧食物流交通資源現(xiàn)狀
XX是我國(guó)鐵路、公路、水路運(yùn)輸極為發(fā)達(dá)的地區(qū)，是納入全國(guó)45個(gè)公路主樞紐城市之一，現(xiàn)有京廣、湘桂線交匯于市區(qū)，境內(nèi)通車?yán)锍?50公里，有火車站33個(gè)。公路縱橫交錯(cuò)，四通八達(dá)，北京至廣州的京珠高速公路、XX至廣西、衡昆高速國(guó)道、連接湘贛閩三角的“三南公路”貫穿全境。全市100%的鄉(xiāng)鎮(zhèn)、88%的村通了公路，通車總里程7643公里。其中，高等級(jí)公路3140公里，高速公路149公里。水上運(yùn)輸也很便利。湘江上溯瀟水，下入洞庭、耒水、蒸水等一級(jí)支流四季通航。
糧食運(yùn)輸以鐵路和公路為主，水運(yùn)運(yùn)糧所占比重相對(duì)較少。糧食銷運(yùn)主要是廣東和福建。糧食運(yùn)輸通道主要是通過京廣線和京珠高速運(yùn)出;水路通道主要是省內(nèi)外流和外調(diào)。
(2)糧食物流儲(chǔ)存資源
XX作為湖南省糧食最大產(chǎn)區(qū)，糧食倉(cāng)儲(chǔ)資源豐富，共擁有有效倉(cāng)容量12億公斤，其中主要以平房倉(cāng)為主，占到總倉(cāng)容量的95%左右。但由于配套設(shè)施不完善平均水平一般在50%左右，其他倉(cāng)庫種類如地下倉(cāng)、立筒倉(cāng)、樓房倉(cāng)等數(shù)量和倉(cāng)容量相對(duì)較小。
(3)糧食物流信息資源
信息技術(shù)是糧食現(xiàn)代物流的重要組成部分，貫穿于糧食物流的整個(gè)過程中，是提高整個(gè)糧食物流運(yùn)作效率的重要基礎(chǔ)和保障。由于體制和機(jī)制的原因 ，全市糧食物流信息化水平較低，糧食物流網(wǎng)絡(luò)體系和商務(wù)體系有待完善。
3.1.6 大米產(chǎn)品市場(chǎng)供求現(xiàn)狀
中國(guó)是全球最大的稻谷生產(chǎn)國(guó)，2008年稻谷總產(chǎn)量為1.93億噸,約占世界總量的34.4%。中國(guó)又是全球最大的大米消費(fèi)國(guó)，稻米80%作為口糧消費(fèi)，全國(guó)年均消費(fèi)大米2.4億噸，大米已成為目前糧食市場(chǎng)上商品化程度最高的糧食制品。
3.1.7 目前XX糧食物流發(fā)展存在的問題
(1)糧食物流發(fā)展混亂，分工趨同，且基礎(chǔ)設(shè)施重復(fù)建設(shè)相對(duì)嚴(yán)重。各地大都根據(jù)自身糧食安全考慮建設(shè)糧食物流設(shè)施，從而造成項(xiàng)目趨同，且資源得不到充分利用。
(2)糧食基礎(chǔ)設(shè)施相對(duì)四散化要求落后，糧食運(yùn)輸四散化程度不高。糧食物流要發(fā)展必須走四散化道路，然而目前XX市糧食運(yùn)輸和裝卸過程中包糧運(yùn)輸仍然占主導(dǎo)地位。散存率并不是很高，雖然散存條件較好，但由于配套跟不上，有條件的庫點(diǎn)并沒有完全實(shí)現(xiàn)散存;糧食的散裝、散運(yùn)、散卸主要是通過農(nóng)用車裝散糧直接運(yùn)至庫點(diǎn)，汽車或火車散裝、散運(yùn)、散卸率很低;主要糧食中轉(zhuǎn)接運(yùn)方式還是以包糧為主，散糧作業(yè)量還不到30%。
(3)倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施單一，條件參差不齊，平房倉(cāng)庫占主導(dǎo)地位。 XX市糧食倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施中，倉(cāng)庫庫點(diǎn)量大，但各庫點(diǎn)容量相對(duì)較小，大量庫點(diǎn)倉(cāng)容量都在2.5萬噸以下。同時(shí)由于倉(cāng)庫建設(shè)時(shí)間不同，早期建設(shè)倉(cāng)庫條件相對(duì)較為落后，和新建倉(cāng)庫在倉(cāng)儲(chǔ)條件上有明顯差距。
3.1.8 糧食儲(chǔ)備發(fā)展思路
地方糧食儲(chǔ)備應(yīng)定位在調(diào)節(jié)地方糧食供求，保持地方糧食價(jià)格基本穩(wěn)定，保護(hù)廣大糧農(nóng)和消費(fèi)者的利益，承擔(dān)區(qū)域糧食安全。如果出現(xiàn)較大區(qū)域的自然災(zāi)害，持續(xù)的糧食短缺，則由國(guó)家拋售中央儲(chǔ)備糧來調(diào)節(jié)，穩(wěn)定市場(chǎng)。因此，地方儲(chǔ)備糧的發(fā)展思路應(yīng)是“確立基數(shù)、適度參與”，即將地方儲(chǔ)備糧的一部分穩(wěn)定下來，相對(duì)保持不動(dòng)，另將部分儲(chǔ)備糧適度的參與市場(chǎng)，建立經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)。這種動(dòng)態(tài)儲(chǔ)備模式一方面有利于體現(xiàn)儲(chǔ)備糧的基礎(chǔ)性作用，在發(fā)生緊急情況和不可抗力時(shí)有糧可用;另一方面可將儲(chǔ)備的經(jīng)營(yíng)所得適度補(bǔ)貼儲(chǔ)備費(fèi)用，減輕財(cái)政壓力。同時(shí)，建議理順中央和地方儲(chǔ)備的關(guān)系，將儲(chǔ)備糧管理權(quán)逐步向地方政府過渡，中央的儲(chǔ)備糧管理總量適度減少，地方儲(chǔ)備糧數(shù)量逐步達(dá)標(biāo)，有利于地方政府在糧食安全上發(fā)揮更加重大的作用。
3.1.9 現(xiàn)代物流發(fā)展目標(biāo)
以適應(yīng)糧食流通通道網(wǎng)絡(luò)化，原糧流通“四散化”(散裝、散運(yùn)、散卸、散存)，作業(yè)機(jī)械化、運(yùn)行信息化、管理集約化、設(shè)施技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)化為目標(biāo)，在規(guī)劃期內(nèi)(至2015年以前)基本建成跨省糧食物流通道，建設(shè)重要糧食物流節(jié)點(diǎn)，初步建立以大型糧食企業(yè)為主體的現(xiàn)代化散糧流通體系，實(shí)現(xiàn)全市糧食物流的“四散化”運(yùn)作和整個(gè)流通環(huán)節(jié)的無縫對(duì)接，努力降低糧食流通成本，提高糧食流通效率，確保國(guó)家糧食安全。到2015年全市糧食流通“四散化”作業(yè)達(dá)到100%，糧食倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施環(huán)流薰蒸倉(cāng)占90%，電子測(cè)量設(shè)施覆蓋率達(dá)90%，糧食物流信息化程度顯著提高，網(wǎng)上交易量達(dá)50%以上，糧食檢測(cè)體系完善、糧食物流自檢率達(dá)100%。
3.2 項(xiàng)目建設(shè)的指導(dǎo)思想
按照黨中央國(guó)務(wù)院關(guān)于糧食流通體制改革的精神要求，應(yīng)保持750億kg的國(guó)家糧食儲(chǔ)備規(guī)模，以確保國(guó)家對(duì)糧食的宏觀調(diào)控能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。糧庫建設(shè)的布局，應(yīng)充分考慮糧食生產(chǎn)、消費(fèi)、調(diào)運(yùn)方向和我國(guó)交通運(yùn)輸現(xiàn)狀，按照保證重點(diǎn)，規(guī)模適度、結(jié)構(gòu)合理、協(xié)調(diào)配套、形成體系，利于調(diào)控的指導(dǎo)思想進(jìn)行建設(shè)。
3.3 項(xiàng)目建設(shè)的基本原則
本項(xiàng)目建設(shè)旨在完善XX市糧食儲(chǔ)備體系和推動(dòng)該市散糧現(xiàn)代物流體系的建設(shè)，應(yīng)遵循以下原則：
(1)統(tǒng)一規(guī)劃，合理布局。按照糧食現(xiàn)代物流發(fā)展規(guī)劃，合理布局糧食現(xiàn)代物流設(shè)施項(xiàng)目，引導(dǎo)企業(yè)投資方向，避免盲目擴(kuò)張和低水平重復(fù)建設(shè)。
(2)市場(chǎng)運(yùn)作，政府扶持。建設(shè)資金主要由企業(yè)自行籌措，投資風(fēng)險(xiǎn)由企業(yè)自行承擔(dān)。中央及地方政府對(duì)全國(guó)性、區(qū)域性糧食現(xiàn)代物流重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行政策和投資上的扶持。
(3)打破分割、整合資源。打破行業(yè)和地區(qū)分割，充分利用現(xiàn)有糧食物流設(shè)施，整合各類糧食物流資源，提高資源利用率。
(4)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，因地制宜。加強(qiáng)地區(qū)之間、行業(yè)之間和企業(yè)之間的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。實(shí)施鐵路轉(zhuǎn)運(yùn)站及專用線改造，注重糧食集并和分撥網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，根據(jù)區(qū)域特點(diǎn)因地制宜選擇運(yùn)輸方式。
(5)突出重點(diǎn)，分步實(shí)施。要根據(jù)全國(guó)糧食生產(chǎn)和消費(fèi)的布局，突出重點(diǎn)，逐步推進(jìn)。首先解決“北糧南運(yùn)”的突出問題，對(duì)跨省糧食主要物流通道和重要物流節(jié)點(diǎn)的散糧設(shè)施項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)建設(shè)。
3.4 工藝流程設(shè)計(jì)方案
為確保儲(chǔ)糧安全，物流作業(yè)合理，本程擬采用下述工藝設(shè)計(jì)方案：
3.4.1 進(jìn)糧工藝流程
火車來糧 取樣化驗(yàn) 移動(dòng)式輸送設(shè)備 汽車衡計(jì)量 包糧拆包 移動(dòng)式輸運(yùn)設(shè)備 初清 移動(dòng)式裝倉(cāng)設(shè)備
入倉(cāng)
汽車來糧 取樣化驗(yàn) 汽車衡計(jì)量 包糧拆包 移動(dòng)式輸運(yùn)設(shè)備 初清 移動(dòng)式裝倉(cāng)設(shè)備 入倉(cāng)
3.4.2 出糧工藝流程
倉(cāng)內(nèi)糧食 取樣化驗(yàn) 吸谷機(jī) 移動(dòng)式出倉(cāng)機(jī) 集裝箱車 汽車衡計(jì)量 汽車散發(fā)出庫
集裝箱車 汽車衡計(jì)量 火車、汽車包發(fā)出庫
3.4.3大米購(gòu)、生產(chǎn)、銷流程
稻谷收購(gòu) 稻谷除塵 稻谷加工 大米分篩 色澤分級(jí) 包裝 保鮮儲(chǔ)存 銷售
稻谷收購(gòu)時(shí)應(yīng)注意保持運(yùn)輸工具的清潔、干燥、衛(wèi)生。包裝時(shí)不應(yīng)對(duì)大米產(chǎn)生二次污染，造成食品安全隱患。
3.4.4 特級(jí)大米加工生產(chǎn)工藝流程
毛谷 單聯(lián)提升I 清理 單聯(lián)提升II 去石
回篩物
單聯(lián)提升Ⅲ 脫殼 雙聯(lián)提升 谷糙分離 單聯(lián)提升IV
回礱物
碾米I 單聯(lián)提升V 碾米II 單聯(lián)提升VI 白米分級(jí) 單聯(lián)提升VII 大米拋光 成品
該工藝設(shè)備采用低平臺(tái)式平房布置，成一字型排列，具有整體造型美觀、占地少、工作安全可靠、操作維護(hù)方便、加工工序齊全靈活等特點(diǎn)。
稻谷從清理、去石、脫殼、谷糙分離、碾白、拋光、白米分級(jí)到成品米出來實(shí)現(xiàn)自動(dòng)連續(xù)作用。
3.5 設(shè)備選型
本項(xiàng)目建設(shè)擬對(duì)新建的15棟平房倉(cāng)購(gòu)置機(jī)械設(shè)備，以滿足糧食四散化裝卸的需要;同時(shí)對(duì)新建的網(wǎng)絡(luò)信息中心和檢測(cè)中心添置必要的信息交換和糧食檢驗(yàn)檢測(cè)設(shè)備。其設(shè)備購(gòu)置清單如下：
(1)網(wǎng)絡(luò)信息中心設(shè)備
信息系統(tǒng)設(shè)備清單
| 序號(hào) | 系統(tǒng)子項(xiàng) | 硬/軟件 | 內(nèi) 容 | 數(shù) 量 |
| 一 |
電 子 結(jié) 算 系 統(tǒng) |
硬 件 |
服務(wù)器 | 3 |
| 15KVA/4小時(shí) UPS | 1 | |||
| 客戶機(jī)及外設(shè) | 15 | |||
| IC卡及相關(guān)設(shè)備 | 1 | |||
|
軟 件 |
數(shù)據(jù)庫 | 2 | ||
| 電子結(jié)算系統(tǒng) | 1 | |||
| 二 |
綜 合 管 理 系 統(tǒng) |
硬 件 |
服務(wù)器 | 與結(jié)算系統(tǒng)共用 |
| 客戶機(jī) | 15 | |||
| 掃描儀 | 2 | |||
| 傳真機(jī) | 2 | |||
| 激光打印機(jī) | 2 | |||
|
軟 件 |
數(shù)據(jù)庫 | 與結(jié)算系統(tǒng)共用 | ||
| 綜合管理系統(tǒng) | 1 | |||
| 三 | 信息基礎(chǔ)平臺(tái) | 硬件 | 網(wǎng)絡(luò)中心 | 1 |
| 軟件 | 網(wǎng)絡(luò)管理及安全 | 1 | ||
| 四 | 數(shù)據(jù)交換 | 軟件 | 數(shù)據(jù)交換軟件 | 1 |
| 序號(hào) | 系統(tǒng) | 品名 | 規(guī)格型號(hào) | 單位 | 數(shù)量 | 備注 |
| 1 | 通風(fēng)系統(tǒng) | 儲(chǔ)糧軸流風(fēng)機(jī) | T35-11 1.1kw | 臺(tái) | 120 | |
| 離心風(fēng)機(jī) | 4-72 7.5kw | 臺(tái) | 8 | |||
| 地槽通風(fēng)口 |
隔熱保溫 560mm×560mm |
個(gè) | 40 | |||
| 地槽通風(fēng)板 | 500mm×650mm | 張 | 2640 | |||
| 防鼠網(wǎng) | 個(gè) | 40 | ||||
| 2 | 環(huán)流熏蒸系統(tǒng) | 環(huán)流風(fēng)機(jī) | 1.1kw | 臺(tái) | 20 | |
| 不銹鋼環(huán)流管 |
Φ108 Φ89 Sus304 |
米 | 650 | |||
| 氣體檢測(cè)裝置 | 5個(gè)檢測(cè)點(diǎn) | 套 | 20 | |||
| 磷化氫濃度檢測(cè)儀 | HL-201-PH3 | 臺(tái) | 1 | |||
| 磷化氫濃度報(bào)警儀 | HL-200-PH3 | 臺(tái) | 1 | |||
| 風(fēng)速儀 | QDF-6 | 臺(tái) | 1 | |||
| 3 | 密封設(shè)備 | 保溫密閉大門 | 2820×4320mm | 樘 | 40 | |
| 保溫密閉檢測(cè)門 | 812×1820mm | 樘 | 20 | |||
| 保溫密閉窗 | 1320×1120mm | 樘 | 120 | |||
| 保溫密閉風(fēng)機(jī)窗 | 720×720mm | 樘 | 80 | |||
| 擋糧板 | 2900×4400mm | 樘 | 40 | 平面形 | ||
| 防雀網(wǎng) | 樘 | 200 | ||||
| 密封槽管 | 單槽6×9 | 套/米 | 5000 | |||
| 4 | 稱重設(shè)備 | 汽車衡(電子地磅) | 16米60T | 臺(tái) | 1 | |
| 5 | 輸送系統(tǒng) | 輸送機(jī) | YL500×15 | 臺(tái) | 2 | |
| 輸送機(jī) | YL500×12 | 臺(tái) | 2 | |||
| 輸送機(jī) | YL500×10 | 臺(tái) | 2 | |||
| 精糧機(jī) | SCY-1500 | 臺(tái) | 2 | |||
| 轉(zhuǎn)向輸送機(jī) | TDS2500 | 臺(tái) | 2 | |||
| 裝倉(cāng)機(jī) | 15米+拋糧頭 | 臺(tái) | 2 | |||
| 6 | 電子測(cè)溫系統(tǒng) | 無線測(cè)控主機(jī) | 臺(tái) | 1 | ||
| 無線測(cè)控分機(jī) | 臺(tái) | 10 | ||||
| 糧情測(cè)控軟件 | 套 | 1 | ||||
| 數(shù)字式采集器 | 個(gè) | 240 | ||||
| 數(shù)字傳感器 | 個(gè) | 3800 | ||||
| 光電隔離器 | 個(gè) | 1 | ||||
| 濕溫度模塊 | 支 | 1 | ||||
| 數(shù)字測(cè)溫電纜 | 米 | 12600 | ||||
| 倉(cāng)內(nèi)通訊電纜 | 米 | 200 | ||||
| 防護(hù)機(jī)箱 | 米 | 1000 | ||||
| 輔材 | 只 | 10 | ||||
| 測(cè)控電腦 | 臺(tái) | 1 |
檢驗(yàn)檢測(cè)中心儀器設(shè)備清單
| 序號(hào) | 儀器設(shè)備 | 規(guī)格型號(hào) | 數(shù)量 | 單位 | ||
| 1 | 精米機(jī) | LTJM-2008 | 1 | 臺(tái) | ||
| 2 | 礱谷機(jī) | 出糙 | 1 | 臺(tái) | ||
| 3 | 出白機(jī) | 出白 | 1 | 臺(tái) | ||
| 4 | 電動(dòng)篩選器 | JJSD | 1 | 臺(tái) | ||
| 5 | 電動(dòng)取樣器 | 1400W 三洋 | 1 | 臺(tái) | ||
| 6 | 錘式旋風(fēng)磨 | JXFM110 | 1 | 臺(tái) | ||
| 7 | 電動(dòng)粉碎機(jī) | JFSO | 1 | 臺(tái) | ||
| 8 | 糧食粘度測(cè)定儀 | LN-Ⅱ | 1 | 臺(tái) | ||
| 9 | 面筋測(cè)定儀 | MJ-Ⅰ含烘干爐 | 1 | 臺(tái) | ||
| 10 | 碎米分離器 | FQS13×20-H | 1 | 臺(tái) | ||
| 11 | 電腦水份儀 | LDS-ID | 1 | 臺(tái) | ||
| 12 | 指針?biāo)輧x | WHT | 1 | 臺(tái) | ||
| 13 | 糧食水份測(cè)試粉碎磨 | JSFM-I | 1 | 臺(tái) | ||
| 14 | 米質(zhì)判定器 | JGMT-I | 1 | 臺(tái) | ||
| 15 | 稻谷脂肪酸值測(cè)定儀 | JZSG-D | 1 | 臺(tái) | ||
| 16 | 容重器 | HGT-1000 | 1 | 臺(tái) | ||
| 17 | 磁性金屬物測(cè)定儀 | JJCC | 1 | 臺(tái) | ||
| 18 | 羅維朋比色汁 | WSL | 1 | 臺(tái) | ||
| 19 | 黃曲霉檢測(cè)儀 | EAD-95 | 1 | 臺(tái) | ||
| 20 | 紫外可見分光光度計(jì) | T6新世紀(jì) | 1 | 臺(tái) | ||
| 21 | 谷物選篩 | 13層 | 1 | 套 | ||
| 22 | 害蟲選篩 | 1 | 套 | |||
| 23 | 分樣器 | 大號(hào) | 1 | 臺(tái) | ||
| 24 | 電子天平 | AR2140 210g/0.1mg | 1 | 臺(tái) | ||
| 25 | 電子天平 | AR2130 210g/0.1mg | 1 | 臺(tái) | ||
| 26 | 電子天平 | SPS202F 200g/0.1mg | 1 | 臺(tái) | ||
| 27 | 糧食天平 | 十分之一 | 1 | 臺(tái) | ||
| 28 | 數(shù)顯電熱干燥箱 | 101-1A | 1 | 臺(tái) | ||
| 29 | 智能光照培養(yǎng)箱 | GXZ 260B | 1 | 臺(tái) | ||
| 30 | 冷藏箱 | YC-260L | 1 | 臺(tái) | ||
| 31 | 電阻爐 | SX-2.5-10 | 1 | 臺(tái) | ||
| 32 | 調(diào)速振蕩器 | HY-4 | 1 | 臺(tái) | ||
| 33 | 阿貝拆射儀 | 2WAJ | 1 | 臺(tái) | ||
| 34 | 不銹鋼蒸餾水鍋 | 5升/小時(shí) | 1 | 臺(tái) | ||
| 35 | 數(shù)顯恒溫水浴鍋 | 雙列4孔 DK-98 | 1 | 臺(tái) | ||
| 36 | 數(shù)顯恒溫水浴鍋 | 單列2孔 DK-99 | 1 | 臺(tái) | ||
| 37 | 萬用電爐 | 雙聯(lián)2×1000W | 1 | 臺(tái) | ||
| 38 | 各種玻璃儀器 器皿等 | 1 | 臺(tái) | |||
精米生產(chǎn)線設(shè)備清單
| 序號(hào) | 設(shè)備名稱及型號(hào) | 數(shù)量 | 動(dòng)力（KW） |
| 1 | TQLZ80振動(dòng)篩 | 3 | 2.4 |
| 2 | TQSX85去石機(jī) | 3 | 2.25 |
| 3 | MLG25礱谷機(jī) | 3 | 29.1 |
| 4 | MGCZ100×8谷糙篩 | 3 | 4.5 |
| 5 | LNF18碾米機(jī) | 4 | 88 |
| 6 | MJP80×4F白米篩 | 2 | 2.2 |
| 7 | TDTG20/13單聯(lián)提升機(jī) | 18 | 1.1×18 |
| 8 | TDTG20/13雙聯(lián)提升機(jī) | 4 | 6.0 |
| 9 | MPQ18拋光機(jī) | 2 | 89.0 |
| 10 | 磁選裝置 | 4 | |
| 11 | 風(fēng)機(jī)4-72No4.A | 4 | 5.5×4 |
| 12 | 電氣控制柜 | 2 | |
| 13 | 剎克龍、管道、料槽 | 2 | |
| 14 | 合計(jì) | 265.25 |
3.6.1建設(shè)條件
(1)氣候概況
本項(xiàng)目屬亞熱帶半濕潤(rùn)季風(fēng)大陸性氣候，夏季炎熱干燥，冬季嚴(yán)寒濕潤(rùn)，冬季小雪，基本雪壓0.4kn/m2;年最低氣溫出現(xiàn)在2月份，極值為-7oC;夏季平均溫度在28 oC之間，最高平均氣溫在39 oC之間。本區(qū)主導(dǎo)風(fēng)向受季風(fēng)控制，冬季多北風(fēng)和東北風(fēng)，以東北風(fēng)最強(qiáng);夏季多南風(fēng)和東南風(fēng)，以東南風(fēng)為盛行風(fēng);全年平均風(fēng)速3.5m/s,最大風(fēng)速東北風(fēng)，風(fēng)速可達(dá)15m/s,基本風(fēng)壓W=0.35kn/m2。
(2)水文地質(zhì)
一、地質(zhì)
本項(xiàng)目尚沒有進(jìn)行地質(zhì)勘察，但從附近建筑物建設(shè)時(shí)進(jìn)行地質(zhì)勘察結(jié)果，該建設(shè)項(xiàng)目區(qū)位于湘江二級(jí)臺(tái)地之上，施鉆土層為第四紀(jì)更新世[Q2]、沖積層、場(chǎng)地土層由上而下為：
(一)耕土層，層厚0.0—2.3米;
(二)粘土、棕黃色，硬塑密狀態(tài)，網(wǎng)紋狀結(jié)構(gòu)，層厚0.0-1.4米;
(三)亞粘土、黃色，硬塑密狀態(tài)，部分含鐵錳氧化物，層厚2.4-5.0米;
(四)輕亞粘土、黃色、棕色，硬可塑中密狀態(tài)，含微量云母碎片層厚0.0-0.9米;
(五)母礫、黃色、棕黃色、棕褐色中密狀態(tài)、細(xì)砂、粘粒、層厚1.8-3.9米;
(六)砂卵石、黃色、棕黃色、棕褐色、細(xì)粉砂、粘在母礫之下的土層。
除耕土層外，其余土層均可以作天然地質(zhì)，容許承載力[P]值均20噸/m2以上。
二、水文
項(xiàng)目區(qū)地下水為潛水型，標(biāo)高平均在5米左右，屬第四紀(jì)層，PH值在5.3-7.8之間，呈弱酸性。硬度為0.7-8度。
(3)抗震設(shè)防
根據(jù)湖南省地震烈度區(qū)劃，XX市為5度。本項(xiàng)目可不作設(shè)防考慮。
3.6.2總平面規(guī)劃
(1)功能分區(qū)
XX糧油儲(chǔ)備中心省級(jí)骨干糧庫分區(qū)明確，布局合理。其南部為倉(cāng)儲(chǔ)區(qū)，倉(cāng)儲(chǔ)區(qū)以平房倉(cāng)為主，共15棟，倉(cāng)容量為6萬噸;西部為大米加工區(qū)，自南向北依次布置為加工車間、包裝車間和成品車間;東北部為辦公、生活區(qū);北部為物流中心區(qū);在倉(cāng)儲(chǔ)區(qū)布置布置地磅房;在大米加工車間西北部布置儲(chǔ)油罐區(qū)。
根據(jù)分區(qū)明確，物流作業(yè)合理，節(jié)約用地和節(jié)省投資的原則，考慮擴(kuò)建場(chǎng)地周邊環(huán)境、交通條件，在滿足進(jìn)出糧要求，發(fā)揮正常儲(chǔ)備功能的前提下，本項(xiàng)目平面布置采用座南朝北，呈長(zhǎng)方形布置。中心的主入口設(shè)在南面，與東外環(huán)路設(shè)置30米的綠化隔離帶;次入口設(shè)在南面，與桂花路相交;各倉(cāng)之間的間距達(dá)到20米，在辦公、生活區(qū)設(shè)置配電房、水泵房、澡堂、食堂公廁和宿舍。進(jìn)入場(chǎng)內(nèi)的車輛可通過縱橫交錯(cuò)的道路通行。周圍道路兩旁，建筑與建筑之間及中心地帶均為綠化區(qū)。
(2)總圖運(yùn)輸
項(xiàng)目所在地位于XX市糧食主產(chǎn)區(qū)，糧源十分豐富，毗鄰東外環(huán)線、107國(guó)道，交通網(wǎng)絡(luò)十分完善。庫內(nèi)糧食的運(yùn)輸方式為汽車運(yùn)輸，通過庫中轉(zhuǎn)的糧食可用汽車調(diào)出。庫區(qū)的出入口與庫外道路相連，主干道與建、構(gòu)筑物周邊道路構(gòu)成環(huán)狀。各回車區(qū)可有效組織運(yùn)輸，滿足消防要求。在主干道上設(shè)有地塝房，進(jìn)糧汽車經(jīng)地磅房重車計(jì)量后，駛向倉(cāng)儲(chǔ)區(qū)，卸糧后空車沿環(huán)形路返回到地磅房空車計(jì)量出庫。由于庫區(qū)道路布置呈環(huán)狀，故可使進(jìn)出車輛互不影響，能有效組織運(yùn)輸并滿足消防要求。
3.6.3 建設(shè)進(jìn)度
(1)建設(shè)工期
12個(gè)月
(2)進(jìn)度安排
本工程擬定于2009年4月前，完成項(xiàng)目勘察，資金申請(qǐng)報(bào)告編制、規(guī)劃設(shè)計(jì)等前期工作;2009年12月前，完成倉(cāng)庫、辦公用房、附屬用房及檢測(cè)、網(wǎng)絡(luò)信息中心的建設(shè);2010年1月前，完成設(shè)備采購(gòu)招投標(biāo)及采購(gòu)運(yùn)輸和安裝調(diào)試;全部工程將在2010年2月完成。詳見表3-1
項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度安排表
表3-1
|
進(jìn) 度 名 稱 |
2009 | 2010 | ||||||||||
| 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 1 | 2 | |
| 項(xiàng)目前期工作 | ||||||||||||
| 項(xiàng)目招投標(biāo) | ||||||||||||
| 建設(shè)工程 | ||||||||||||
| 設(shè)備招標(biāo)及采購(gòu) | ||||||||||||
| 設(shè)備安裝及調(diào)試 | ||||||||||||
| 道路及綠化 | ||||||||||||
| 竣工驗(yàn)收 | ||||||||||||
3.7.1 項(xiàng)目節(jié)約物流成本效果分析
人工工資：減少人工裝袋、人工卸倉(cāng)的人員20人，可以節(jié)約成本9元/噸。
汽車運(yùn)輸：現(xiàn)有的運(yùn)輸裝備為拖拉機(jī)、農(nóng)用車。既油耗高，周轉(zhuǎn)時(shí)間又長(zhǎng)。建成后可以節(jié)約成本14元/噸。
包裝資財(cái)：實(shí)行散裝可以節(jié)約包裝資財(cái)4元/噸。
拋灑：3元/噸
項(xiàng)目建成后全部采用現(xiàn)代化物流設(shè)備作業(yè)，達(dá)到“散裝、散卸、散存、散運(yùn)”四散化標(biāo)準(zhǔn)，每噸糧食轉(zhuǎn)運(yùn)成本降為19元，降幅達(dá)到62.7%。
3.7.2 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析
本項(xiàng)目建成后光轉(zhuǎn)運(yùn)成本一項(xiàng)就大幅度下降，使得利潤(rùn)空間更大，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力增強(qiáng)。且能提高倉(cāng)容使用效率，形成產(chǎn)業(yè)規(guī)模化，使得項(xiàng)目運(yùn)行的經(jīng)濟(jì)效益更加具有保障。(詳見經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)敏感性分析)
第四章 申請(qǐng)國(guó)家資金的主要理由和建設(shè)的必要性
4.1 申請(qǐng)國(guó)家資金的主要理由
(1)糧源充足，倉(cāng)容緊缺
XX市轄七縣(市)五區(qū)，全市年均糧食產(chǎn)量為340萬噸，扣除農(nóng)民自留糧每年可提供的商品糧在150萬噸以上，糧食商品率達(dá)45%。若以XX糧油儲(chǔ)備中心省級(jí)骨干糧庫為原點(diǎn)，按合理運(yùn)輸方式和自然流向，以與各相鄰三類以上糧庫的距離劃分出一個(gè)項(xiàng)目區(qū)域，此區(qū)域內(nèi)至少包含有XX大部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)，每年可調(diào)入糧食80萬噸左右。由此可見，糧源十分豐富，XX糧油儲(chǔ)備中心省級(jí)骨干糧庫項(xiàng)目的建設(shè)糧源有足夠的保證。
XX市糧食行業(yè)現(xiàn)有總倉(cāng)容為97萬噸，而現(xiàn)有庫存達(dá)133萬噸，年均收購(gòu)量達(dá)140萬噸，年均調(diào)入15萬噸，調(diào)出20萬噸。按XX地區(qū)總?cè)丝诩叭司闹笜?biāo)測(cè)算，以30%的城市人口半的需求作為儲(chǔ)備量，XX市糧食的儲(chǔ)備量約為90萬噸。按此經(jīng)營(yíng)量，XX市需儲(chǔ)備庫60萬噸，收購(gòu)庫84萬噸，中轉(zhuǎn)庫6萬噸，合理總倉(cāng)容量為180萬噸左右，缺倉(cāng)容達(dá)80多萬噸，倉(cāng)容緊缺的壓力大。
(2)流向、布局合理
XX是湖南省農(nóng)業(yè)大市，是全省大型商品糧生產(chǎn)基地，交通便利且緊鄰廣東、廣西、海南等糧食主銷區(qū)，歷來也是湖南糧食的集散中心，XX糧油儲(chǔ)備中心是XX地區(qū)糧食儲(chǔ)運(yùn)體系中重要的一環(huán)，其地理位置介于XX與各產(chǎn)量大縣之間，是各產(chǎn)量大縣余糧向XX集并的必由之路，建設(shè)XX糧油儲(chǔ)備中心省級(jí)骨干糧庫符合糧食的自然流向，可進(jìn)一步完善和優(yōu)化區(qū)域糧食儲(chǔ)運(yùn)體系，其流向、布局合理。
(3)位于糧食主產(chǎn)區(qū)，有利于保證敞開收購(gòu)農(nóng)民余糧，穩(wěn)定和促進(jìn)地方農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)
XX市是我國(guó)重要的商品糧生產(chǎn)基地，現(xiàn)有耕地面積450萬畝，常年糧食播種面積穩(wěn)定在620萬畝左右，糧食常年總產(chǎn)量30億公斤，最高年份達(dá)33億公斤。共擁有有效倉(cāng)容量12億公斤，其中主要以平房倉(cāng)為主，占到總倉(cāng)容量的95%左右。但由于配套設(shè)施不完善平均水平一般在50%左右，其他倉(cāng)庫種類如淺圓倉(cāng)、立筒倉(cāng)等數(shù)量和倉(cāng)容量相對(duì)較小。可見倉(cāng)容不足已嚴(yán)重影響XX市的糧食正常購(gòu)銷，影響了農(nóng)民種糧的積極性、急需擴(kuò)容。
(4)交通得天獨(dú)厚，輻射面廣
該項(xiàng)目位于XX市珠暉區(qū)東陽渡鎮(zhèn)松山、泰山村地段，毗鄰東外環(huán)線、107國(guó)道，交通網(wǎng)絡(luò)十分完善。因此，其交通極為方便。優(yōu)越的地理?xiàng)l件和發(fā)達(dá)的交通網(wǎng)絡(luò)，使XX糧油儲(chǔ)備中心省級(jí)骨干糧庫的輻射范圍近可達(dá)XX的各縣(市)區(qū)，以及安仁、永興、桂陽等縣市的部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)，通過鐵路、公路等方式可達(dá)粵、港、澳以及廣西、福建、浙江等糧食銷售市場(chǎng)及大西北地區(qū)。
(5)規(guī)模優(yōu)化、經(jīng)濟(jì)效益好
該項(xiàng)目建成后有效倉(cāng)容為6萬噸，具有規(guī)模經(jīng)營(yíng)的優(yōu)勢(shì)，其效率將更高，經(jīng)濟(jì)效益更好。并且項(xiàng)目的人員結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)管理狀況均好，項(xiàng)目區(qū)已完成“三通一平”，基礎(chǔ)設(shè)施完善，完全可滿足項(xiàng)目建設(shè)的需要，有利于發(fā)揮國(guó)有投資的效益。
(6)保障糧食安全，發(fā)展糧食現(xiàn)代物流
XX糧油儲(chǔ)備中心省級(jí)骨干糧庫占地面積為200畝，總建筑面積35884平方米，其中：平房倉(cāng)18900平方米，辦公用房2366平方米，生活用房1223平方米，物流中心3356平方米，加工車間4150平方米，成品車間3196平方米包裝車間2075平方米，地磅房及配套用房618平方米。本項(xiàng)目建成后將配備現(xiàn)代化的糧食檢測(cè)中心及網(wǎng)絡(luò)信息平臺(tái)，有利于實(shí)現(xiàn)對(duì)糧食價(jià)格的有效監(jiān)控，對(duì)糧油市場(chǎng)的聯(lián)動(dòng)監(jiān)管。
4.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性
(1)該項(xiàng)目建設(shè)是提高糧食流通效率的重要途徑
糧食“四散化”的轉(zhuǎn)變，是世界糧食物流領(lǐng)域的一場(chǎng)革命，發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)的成功經(jīng)驗(yàn)已經(jīng)充分證實(shí)了實(shí)現(xiàn)“四散化”運(yùn)輸變革的優(yōu)越性，該項(xiàng)目建設(shè)有利于提高我市糧食流通效率，減少糧食流通損耗，增加糧食有效供給。
(2)該項(xiàng)目建設(shè)是增加農(nóng)民收入的迫切需要
目前我國(guó)的糧食生產(chǎn)總體上都存在生產(chǎn)規(guī)模小、成本高、機(jī)械化程度低、勞動(dòng)生產(chǎn)率低等問題，而加快糧食現(xiàn)代物流發(fā)展，可以大幅度降低糧食的流通費(fèi)用，提高農(nóng)民的出售價(jià)格，提升農(nóng)民種糧的積極性，增強(qiáng)糧食的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，對(duì)保護(hù)農(nóng)民利益，增加農(nóng)民收入，都具有十分重要的意義。
(3)該項(xiàng)目建設(shè)是XX市作為散糧物流節(jié)點(diǎn)城市建設(shè)的重要環(huán)節(jié)
在國(guó)家發(fā)改委公布的散糧現(xiàn)代物流發(fā)展規(guī)劃中，XX市是全國(guó)45個(gè)內(nèi)陸城市散糧物流節(jié)點(diǎn)之一，而XX糧油物流中心項(xiàng)目建成后，倉(cāng)容適宜、糧源充足，且建設(shè)單位散糧轉(zhuǎn)運(yùn)經(jīng)驗(yàn)豐富，技術(shù)力量雄厚，各項(xiàng)硬件指標(biāo)均能達(dá)到國(guó)家要求。因此，本項(xiàng)目的建設(shè)是XX市散糧現(xiàn)代物流體系建設(shè)中不可或缺的重要環(huán)節(jié)。
(4)該項(xiàng)目建設(shè)是企業(yè)自身發(fā)展壯大的需要
本項(xiàng)目建設(shè)正是項(xiàng)目單位把握國(guó)家大力發(fā)展糧食現(xiàn)代物流體系建設(shè)的好時(shí)機(jī)，大力建設(shè)符合產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向的現(xiàn)代化物流基礎(chǔ)設(shè)施，為自身今后的可持續(xù)發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
第五章 項(xiàng)目招標(biāo)
為了確保工程建設(shè)項(xiàng)目質(zhì)量，提高投資的使用效果，規(guī)范招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)，加強(qiáng)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的監(jiān)督管理，根據(jù)2001年6月18日國(guó)家計(jì)委發(fā)布的《工程建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告增加招標(biāo)內(nèi)容和核準(zhǔn)招標(biāo)事宜暫行規(guī)定》(第9號(hào)令)的要求，特編制本章節(jié)。
5.1 招標(biāo)的依據(jù)
(1)中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法;
(2)國(guó)家計(jì)委第3號(hào)令《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》;
(3)國(guó)家計(jì)委第9號(hào)令《建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告增加招標(biāo)內(nèi)容和核準(zhǔn)招標(biāo)事項(xiàng)的暫行規(guī)定》;
(4)湖南省實(shí)施《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》辦法;
(5)《XX市人民政府關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范我市招標(biāo)投標(biāo)工作的若干意見》。
5.2 招標(biāo)的類別
為了實(shí)施《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》，湖南省人大制定了《湖南省實(shí)施<中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法>辦法》、《辦法》就工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)做了明確的規(guī)定。本項(xiàng)目屬于《辦法》中第八條所列建設(shè)項(xiàng)目中的“全部或部分使用國(guó)有資金投資的” 建設(shè)項(xiàng)目，并符合第十一條“總投資在一千萬元人民幣以上” 以及“單項(xiàng)設(shè)備采購(gòu)估算價(jià)在五十萬元人民幣以上的”的規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)，因此，屬于必須進(jìn)行招標(biāo)的項(xiàng)目類別。
5.3 招標(biāo)范圍及形式
(1)招標(biāo)范圍
建筑工程、安裝工程、設(shè)備及重要材料
(2)招標(biāo)的組織形式
委托招標(biāo)
(3)招標(biāo)方式
公開招標(biāo)
5.4 招標(biāo)情況說明
本項(xiàng)目的部分設(shè)備，重要材料單項(xiàng)的價(jià)格數(shù)額不大，而且在市場(chǎng)上可以自由采購(gòu);部分設(shè)備、建設(shè)單位可以自行安裝，故不進(jìn)行招標(biāo)。
如若建設(shè)單位變更招標(biāo)組織形式，擬自行招標(biāo)的，建設(shè)單位應(yīng)按照《工程建設(shè)項(xiàng)目自行招標(biāo)試行辦法》(國(guó)家計(jì)委第5號(hào)令)的規(guī)定，向項(xiàng)目審批部門報(bào)送材料，由審批部門核準(zhǔn)。
如若不采用招標(biāo)方式，建設(shè)單位應(yīng)根據(jù)《辦法》第二章第五條做出說明，由審批部門核準(zhǔn)。
項(xiàng)目招標(biāo)基本情況詳見表5-1。
招標(biāo)基本情況表
表5-1
| 招 標(biāo) 范 圍 | 招標(biāo)組織形式 | 招 標(biāo) 方 式 |
不采用 招標(biāo)方式 |
備 注 | ||||
|
全部 招標(biāo) |
部分 招標(biāo) |
自行 招標(biāo) |
委托 招標(biāo) |
公開 招標(biāo) |
邀請(qǐng) 招標(biāo) |
|||
| 勘察 | ||||||||
| 設(shè)計(jì) | ||||||||
| 建筑工程 | √ | √ | √ | |||||
| 安裝工程 | √ | √ | √ | |||||
| 監(jiān)理 | ||||||||
| 設(shè)備 | √ | √ | √ | |||||
| 重要材料 | √ | √ | √ | |||||
| 其他 | ||||||||
|
情況說明：本項(xiàng)目的絕大部分設(shè)備和材料單項(xiàng)價(jià)格數(shù)額不大，而且在市場(chǎng)上可以自由采購(gòu)；部分設(shè)備單位可以自行安裝，故這些設(shè)備、材料及其安裝不實(shí)施招標(biāo)。 建設(shè)單位蓋章 年 月 日 |
||||||||
6.1 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)說明
(1)本經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)按照國(guó)家計(jì)委和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》(第二版)的有關(guān)原則和方法，對(duì)項(xiàng)目投入產(chǎn)出進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。
(2)所得稅率根據(jù)財(cái)政部《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅暫行條例》執(zhí)行，本項(xiàng)目應(yīng)納所得稅額為年利潤(rùn)的15%。
(3)盈余、公益金分別按稅后利潤(rùn)的10%和5%提取。
(4)本項(xiàng)目的計(jì)算期設(shè)定為10年。
6.2 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)
(1)銷售收入及銷售稅金及附加
根據(jù)國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)預(yù)測(cè)及生產(chǎn)綱要，本項(xiàng)目投入運(yùn)營(yíng)后，年銷售糧食12萬噸，每噸價(jià)格按市場(chǎng)價(jià)2560元/噸測(cè)算，可實(shí)現(xiàn)年銷售收入30720萬元。項(xiàng)目第2010年按75%計(jì)算，2011年按100%計(jì)算。
根據(jù)中華人民共和國(guó)營(yíng)業(yè)稅暫行條例，本項(xiàng)目屬于免征營(yíng)業(yè)稅金項(xiàng)目，因此本報(bào)告不予計(jì)算營(yíng)業(yè)稅金。(詳見輔助報(bào)表5)
(2)項(xiàng)目投資計(jì)劃
本項(xiàng)目投資總額為7886萬元，2009年計(jì)劃投資6674萬元，2010年計(jì)劃投資1064.09萬元，2011年計(jì)劃投資147.91萬元。(詳見輔助報(bào)表3)
(3)定員及工資總額
本項(xiàng)目建成后初步定正式員工85人，正式員工年人均工資按1.8萬元/人估算，福利費(fèi)按工資總額的14%提取，年工資及福利總額為174.42萬元。
(5)固定資產(chǎn)折舊及攤銷估算
本項(xiàng)目固定資產(chǎn)折舊按機(jī)械設(shè)備、房屋、安裝及其它工程分類計(jì)算折舊。根據(jù)(84)中設(shè)財(cái)字第1412號(hào)《企業(yè)固定資產(chǎn)分類折舊年限表》，本項(xiàng)目的設(shè)備折舊年限為10年，工程凈殘值率按5%估算;房屋折舊年限為30年，工程凈殘值率按5%估算;安裝及其它工程折舊年限為5年，工程凈殘值率按3%估算。(詳見輔助報(bào)表7)
(6)總成本費(fèi)用
由于折舊費(fèi)是按不同資產(chǎn)類別及不同折舊年限計(jì)算，故總成本費(fèi)用各年度不是一個(gè)常數(shù)。經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目建成后的年均總成本費(fèi)用為28794.34萬元，其中固定成本2272.12萬元，變動(dòng)成本26522.22萬元，年均經(jīng)營(yíng)成本28321.19萬元，其中原材料成本24111.11萬元。(詳見輔助報(bào)表6)
(8)利潤(rùn)估算
本項(xiàng)目完成后，經(jīng)營(yíng)年份的年均銷售收入29866.67萬元，年均總成本費(fèi)用28794.34萬元，年均利潤(rùn)總額為1072.32萬元，年均所得稅后利潤(rùn)911.48萬元。(詳見基本報(bào)表3)
6.3 財(cái)務(wù)盈利性分析
財(cái)務(wù)盈利性分析主要包括計(jì)算財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、投資利潤(rùn)率和投資利稅率等指標(biāo)。各項(xiàng)指標(biāo)的計(jì)算詳見附表。(詳見基本報(bào)表1)
(1)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率
運(yùn)用財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表，由財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率表達(dá)式：
|
t=1
|
CO------現(xiàn)金流出量
(CI-CO)------第t年的凈現(xiàn)金流量
n-------計(jì)算期
經(jīng)計(jì)算：
FIRR1=16.49% (所得稅前)
FIRR2=14.07% (所得稅后)
高于同行業(yè)基準(zhǔn)收益率的8%。
(2)投資回收期(Pt)
投資回收期即投資返本年限，是以項(xiàng)目的凈收益抵償全部投資所需時(shí)間，經(jīng)計(jì)算：
|
t=1
|
Pt2=6.68年 (所得稅后)
(3)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(FNPV)
財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值是反映項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)獲利能力的指標(biāo)，按社會(huì)折現(xiàn)率ic=8%的凈現(xiàn)值由式：
|
t=1
|
FNPV2=1561.59萬元 (所得稅后)
(4)投資利潤(rùn)率
投資利潤(rùn)率=利潤(rùn)總額÷總投資額×100%
=1072.32÷7886×100%=13.60%
6.4 風(fēng)險(xiǎn)性分析
(1)敏感性分析
該項(xiàng)目分別就固定投資、經(jīng)營(yíng)成本、可變成本、銷售價(jià)格及銷售量等單因素變化對(duì)項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期影響的敏感性分析，對(duì)于本項(xiàng)目，影響經(jīng)濟(jì)益最敏感的因素是銷售價(jià)格，當(dāng)銷售價(jià)格下降5%時(shí)，所得稅后項(xiàng)目投資內(nèi)部收益率仍然達(dá)到14.07%，說明該項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)性能力。而其它因素只要通過加強(qiáng)內(nèi)部管理完全可以控制，對(duì)于該項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益影響很小。項(xiàng)目敏感性分析結(jié)果詳見下表12-1。
財(cái)務(wù)敏感性分析表
表12-1
| 序號(hào) | 項(xiàng) 目 | 變化率 | 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 | 財(cái)務(wù)內(nèi)部?jī)衄F(xiàn)值 | 動(dòng)態(tài)投資回收期 |
| 基準(zhǔn)數(shù)據(jù) | 14.07 | 1561.59 | 8.76 | ||
| 1 | 固定投資 | 10% | 12.41 | 1071.71 | 9.18 |
| 5% | 13.28 | 1332.22 | 9.03 | ||
| -5% | 15.26 | 1853.25 | 8.21 | ||
| -10% | 16.38 | 2113.76 | 7.78 | ||
| 2 | 經(jīng)營(yíng)成本 | 10% | 0.00 | -11138.50 | 0.00 |
| 5% | -7.10 | -4772.88 | 0.00 | ||
| -5% | 31.74 | 7958.35 | 4.70 | ||
| -10% | 47.74 | 14323.97 | 3.53 | ||
| 3 | 可變成本 | 10% | 0.00 | -10378.18 | 0.00 |
| 5% | -5.46 | -4392.72 | 0.00 | ||
| -5% | 30.90 | 7578.19 | 4.78 | ||
| -10% | 46.31 | 13563.65 | 3.58 | ||
| 4 | 銷售價(jià)格 | 10% | 49.92 | 15059.32 | 3.41 |
| 5% | 32.83 | 8326.03 | 4.58 | ||
| -5% | -8.39 | -5140.56 | 0.00 | ||
| -10% | 0.00 | -11873.85 | 0.00 | ||
| 5 | 銷售量 | 10% | 18.53 | 3088.41 | 7.06 |
| 5% | 16.40 | 2340.57 | 7.76 | ||
| -5% | 12.00 | 844.90 | 9.26 | ||
| -10% | 9.71 | 97.06 | 9.67 |
(2)盈虧平衡分析
盈虧平衡點(diǎn)=固定成本/(銷售收入-稅金-可變成本)
=2272.12/(29866.67-0-26522.22)×100%
=67.94%
從上式的計(jì)算可以看出，本項(xiàng)的盈虧平衡點(diǎn)為67.94%，即項(xiàng)目達(dá)到67.94%的生產(chǎn)能力時(shí)，就可以保本，做到不賠不賺，而大于67.94%的能力即可盈利。