財政部內部控制報告（精選16篇）

　　我們眼下的社會，我們使用報告的情況越來越多，不同種類的報告具有不同的用途。你所見過的報告是什么樣的呢？下面是小編幫大家整理的財政部內部控制報告，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

　　財政部內部控制報告 1

　　學校財務工作是學校工作中一項非常重要的工作，是搞好學校教育教學工作、改善辦學條件、改變校容校貌的有力保障。學校財務工作的開展是否做到合理、合法、合規，是否將教育經費用到刀刃上，關鍵在于學校對財務工作的管理，為了加強和規范財務管理工作，根據《省教育廳辦公室關于開展對中小學財務管理情況進行專項檢查的通知》的精神，我鄉對近幾年來的財務管理工作進行了自查，現自查情況匯報如下：

　　一、嚴格收入管理。

　　按“校財局管”的要求，我鄉嚴格實行“集中管理，分校核算”的財務管理體制。全鄉設立一個銀行基本賬戶，鄉屬各學校以報帳形式來鄉核算中心報帳，各校的報帳員由有財務經驗的、嚴守職業道德的人員兼職管理。在財務工作中，嚴格按照有關規定，建立健全各項財務管理制度，嚴格執行國家有關法律法規，依照國家統一的會計制度的`規定進行會計核算，確保數據真實、有效。

　　二、加強支出管理。

　　為了規范財務管理，節約開支，使教育經費合理使用，各校成立了財經領導小組，組長由校長擔任，小組成員由領導、教師代表組成，每學期對學校的收支票據進行審核，并將結果公示。各校嚴格執行經費使用審批制度，層層審批。會計在辦理賬務時做到實事求是、細心審核、加強監督，嚴格執行財經紀律，按照財務制度和會計基礎工作規范化的要求進行財務會計工作，虛心學習，不恥下問；在審核原始憑證時，對不真實、不合格、不合法的原始憑證敢于指出，堅決不予報銷；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求經辦人員更正、補充。保證各校財務專款專用，不擠占挪用，各種票據手續齊備，規范合法，購買物品的發票必須有經手人、驗收人，領導簽名方可有效，確保財務的真實、合法、準確、完整，增強民主理財意識，提高財務管理的透明度，切實發揮了財務核算和監督的作用。

　　三、資金撥付落實情況

　　教育局下撥的每筆資金，都及時做分配表劃撥到各校賬戶上，按“校財局管”的要求，先預支備用金，然后憑取得的合法票據到核算中心報賬，年終收回備用金，再進行結算。

　　四、加強財務制度建設

　　按上級要求，核算中心建立了各項財務管理制度。

　　五、加強學校固定資產管理。

　　進一步完善固定資產臺賬，及時錄入固定資產卡片，做到帳物相符。要求各校建立固定資產卡片、臺賬制度，將原來不規范的進一步規范完善。通過自查，我鄉的財務工作還存在許多問題，為提高財務工作能力和管理水平，我們會不斷學習，努力把我鄉財務工作搞好。

　　財政部內部控制報告 2

　　為貫徹縣教育局文件精神，我校立即對近年來學校財務管理情況，進行了認真的專項自查自糾，現將自查自糾情況報告如下：

　　一、自查情況

　　1、預算管理情況

　　我校每年度末按照全鎮統一安排編制下年度預算，但是由于任務急，工作量大，學校理財小組人員不能夠全程參與預算管理，只是校長與報賬員參與編制預算。學校因為部分支出不可預見，沒有做到完全執行預算，調整預算能夠按照縣教育結算中心的規定按照程序報批。

　　2、財務收入情況

　　我校嚴格執行上級有關規定，堅決杜絕亂收費現象，幼兒保教費上交鎮教育辦公室財務室并有縣結算中心入賬。給家長開具的收據沒有使用財政部門統一印制的收費票據，用的是自購的普通收據。我校不存在私設“小金庫”、坐收坐支現象，代收費為保險費、作業本費以及教輔、報刊費，我校均能與上級財務部門按時結算，并按照鎮教育辦公室的統一安排多退少補，給家長一個明白。

　　3、財務支出情況

　　我校大額支出較少，個別大額支出只是校委會通一下，沒能夠做到全校教師集體研究。大額支出能夠按照規定報批，不存在違規報批、違規執行問題以及價格虛高的問題。

　　4、民主理財情況

　　我校每年由全體教師選舉產生6名理財小組成員，理財小組成員能夠參與學校理財，但還不能嚴格履行職責。我校不存在代替理財小組簽字的現象。

　　5、財務公開情況

　　學校制訂了財務公開制度，每月的報賬詳單、以及幼兒保教費收費標準、教輔、報刊費、作業費、保險費等代收費都張榜公布。但大額支出沒有公布支出明細，學校沒有年終向全體教職工做財務收支情況報告。

　　二、自糾情況

　　1、20xx年度預算要求理財小組全程參與預算的編制與管理。財務支出嚴格執行預算。

　　2、大額支出要經過全體教師集體研究，并按照有關規定按照程序報批。

　　3、嚴格管理備用金存折，除報賬員外，任何人不得以任何理由違規管理備用金，任何人不得以任何理由挪用備用金。

　　4、進一步加強理財小組成員的`監督作用，理財小組要全程參與和了解學校支出情況，嚴格履行理財職責。

　　5、學校大額支出要向全校公布支出明細，報賬員每年度要向全體教職工做年度財務收支情況報告。

　　我校高度重視此次財務管理自查自糾工作，以《固鎮縣教體系統財務管理違規問題專項整治“三個清單”》為依據進行全面自查，通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性，發現了我校在財務管理上的漏洞和不足，今后我們要規范基礎管理，強化經費監督，深化服務內涵，扎扎實實地把財務管理各項工作落到實處。

　　財政部內部控制報告 3

　　學校組織相關人員就近兩年來學校的財務收、支管理工作和學校內控制度認真進行了全面自查。在自查中，我們嚴格按照文件規定的要求，逐項開展，現將自查情況報告如下：

　　一、財務內部控制制度建設和執行情況

　　我校能嚴格按照上級財政部門、省教育廳的規定，開展財務活動，在每項經濟事務中，能依照財經紀律、法規制度辦理。一是建立健全了學校財務管理內部控制制度。嚴格執行資金支出的審批和審核的程序，形成了學校經濟業務事項的經辦、驗收、審批內部相互監督和制約機制。二是建立了財務管理人員控制責任機制。在每一項財務制度中，都規定了相關人員的職責。各類人員各司其職，共同完成好學校財務的管理工作，確保財務收支管理工作有序、高效地運轉。三是財務人員崗位職責明確。要求在工作中，嚴格按照財務人員分工體現不相容職務相互分離、相互制衡的原則辦事，堅持“收支有據”的原則，嚴防虛、假的經濟事項發生。四是強調財務過程管理，做好財務管理的每一個環節。五是學校實施了財務收支內部審核制度，工會加強了對學校財務收支的審核力度。六是堅持學校財務定期公示。

　　通過學校制度建設與實施，極大地提高了財務管理人員的政治素質與業務素質，增強了財務管理意識，正是如此，我校的財務管理工作在制度和法規的約束下，操作規范。

　　二、財務收支管理情況

　　建立各類會計及相關人員的崗位責任制，明確各崗位的職責和權限合理設置崗位，堅強制約和監督，建立健全收費和支出管理制度。

　　收入管理：學校收入包括財政預算的公用經費撥款、事業收入。

　　1、學校嚴格執行上級的收費規定。近年來，在收費過程中，嚴格執行國家規定的收費范圍和標準，并使用符合國家規定的合法票據。除此之外，學校沒有向學生收取其他任何費用。在收費時，實施“收支兩條線”的管理規定，沒有截留或擅自坐支應交款項，更沒有隱匿不報的現象。

　　2、學校的'一切收費行為都做到有章可循，有據可依，所有收入都開列合法的收據，很好的禁止了一切亂收費現象的發生。

　　3、學校的一切收入均按要求入帳，并及時納入學校開設的銀行帳戶。嚴格按照會計法規和制度執行，進行統一管理和核算。從而規范了學校資金運作行為、增強了對學校資金的監管力度，消除坐支、截留、挪用資金的隱患，提高了資金使用效率。

　　支出管理：學校支出包括學校開展教育教學及其他活動發生的各項費用。

　　1、學校能根據年初支出預算開支經費，確保了公用經費的使用發揮了最大效益。嚴格按照學校經費開支制度執行和資金使用范圍列支經費。沒有隨意擴大開支范圍、提高開支標準的現象發生。在經費的列支中，能按照相關規定提取工會經費。外出培訓、學習等費用能按照規定執行，該由單位支付的由單位報銷，該由個人承擔的費用，學校不予報銷。

　　2、學校辦公用品的采購均由學校總務處負責，大宗物品的采購均按程序辦理，納入政府采購。

　　3、所有支出憑證都有經手人、驗收人或證明人、領導簽字審批。從而杜絕了支出無序操作，確保了資金合理使用。

　　4、在經費支出過程中，所有原始憑證合理、合規，做到了內容真實、完整，憑證合法，手續齊全。

　　三、資產的管理

　　合理設置崗位做到不相容職務分離，出納不得兼任稽核、票據管理、會計檔案管理和收入支出等賬目的登記工作，出納應具備會計基礎知識和熟練操作計算機的能力。

　　學校現金收入，能及時存入銀行；學校備用金，按照財務管理的要求，實行限額管理。出納人員能及時做好現金日記帳，并與會計月末定期對帳，確保了證帳帳相符，帳物相符。沒有挪用現金的現象發生。

　　銀行存款：學校嚴格遵守銀行存款的管理制度，按規定開設并管理好銀行帳戶。支票、銀行印鑒實行專人管理。能按要求做好存款帳并與銀行及時對帳。學校收支沒有帳外循環，私設“小金庫”的現象。財產物資按上級有關部門的規定，設立固定資產，建立了專項管理制度。所有財產物資均按申請購買、實物驗收、入庫登記、使用、維修、處置等制度執行。每年定期對固定資產進行清理，按相關規定對報損、報廢的財產進行申報、審批，做到了帳帳相符，帳物相符。通過自查，學校的資產管理規范，沒有鋪張浪費現象發生、也沒有發生過財產上的損失。學校的往來資金入賬處理手續完備及時。對財政的專項資金能按照資金的用途用好、用實。通過自查，國家對我校的貧困生助學金補助，對于這項專款，在上級下撥經費到帳后，學校立即將經費足額發放到受助學生手中。杜絕了擠占挪用的違規行為發生。對于其他往來款項，學校能按照相關規定和財務制度辦理。

　　四、自查取得的成效

　　本次通過對學校內部控制制度和財務收支管理工作的自查，取得了很好的效果。一是領導高度重視，對本次自查思想認識到位，工作措施到位。二是在學校內部控制制度和財務管理方面，工作實在，各項制度基本健全，并能得到很好的落實。保證了學校教育教學工作的正常運轉，不斷提高了學校的辦學質量。今后，我們將進一步嚴格執行財務管理的規章制度，完善學校財務內控的長效機制，努力做好學校財務管理工作，力爭再上新臺階。

　　五、自查中存在的問題及整改措施

　　1、有些規章制度不完善，制度陳舊，不適合現在的財務管理體系。在這次自查中，對現有不完善的制度進行了修改和完善，建立健全了各項財務管理制度。

　　2、對會計人員的工作情況檢查的力度和深度不夠，在這次自查中，根據我校的相關制度結合實際情況制定檢查計劃，明確獎罰規定，將此作為年終考核的重要一項。

　　3、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，在實施內部監督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規定的要求，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做的更好。

　　財政部內部控制報告 4

　　根據教育局財務管理工作專項檢查的通知精神，結合我校的實際情況，就專項檢查重點內容，學校收入管理、支出管理、資產管理和財會隊伍建設，自查匯報如下：

　　一、收入管理

　　1、所有預算外收入全額解入財政專戶，嚴格執行“收支兩條線”管理。

　　2、我校已經實行免費入學，無擅自設立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標準。

　　3、針對學生各類收費按規定使用財政部門統一印制的財政票據，無亂收費現象。

　　二、支出管理

　　1、學校各項支出按實際發生數列支，無虛列虛報和白條抵庫等現象。

　　2、學校財務支出實行校長負責制，已經建立健全民主理財制度，對大額資金的使用由校領導集體討論決定。

　　3、學校實行校務公開制度，建立健全財務管理內部控制制度，所有的財務都有結算中心的報賬員操辦，職責明確。

　　4、不存在私設“小金庫”、公—款私存、賬外賬、坐收坐支等現象。

　　三、資產管理

　　1、學校資產的出租、出借、出售、出讓、接受捐助、報廢報損等，都有校領導集體決定并按國有資產處置管理的有關規定報批。

　　2、學校已建立健全資產的.購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內部管理制度，建立校產臺賬，定期組織資產清查，做到賬賬相符、賬卡相符、賬實相符。

　　3、學校資產不存在將學校資產用于抵押和擔保，或以貨幣資金投資企業、購買股票、基金、企業債券等風險性投資活動；

　　四、財會隊伍建設

　　1、學校設有專門財務室，有專門的財務人員負責。

　　2、校長及時關注財務運轉情況，聽取財務工作匯報，及時調整財務支出。

　　3、財會人員正確行使會計監督職權，對違反法律規定的會計事項，拒絕辦理或者按照職權予以糾正以確保會計信息的真實性、合法性和完整性。

　　加強財務管理，提高教育經費使用效益，是落實科學發展觀、辦好讓人民滿意的教育的重要內容，是促進教育持續健康發展的基本保證。學校的財務管理工作事關廣大學生的切身利益，事關學校的健康發展，學校領導充分認識加強財務管理的重要性，在今后的工作中切實加強領導，采取有效措施，確保財務管理規范化、制度化、科學化。

　　財政部內部控制報告 5

　　根據縣教育局財務管理工作專項檢查工作的通知精神，結合學校實際情況，就學校收入管理、支出管理、資產管理和財會隊伍建議等方面進行了自查，現將自查情況匯報如下：

　　一、收入管理

　　1、所有預算外收入金額放入財政專戶，并嚴格執行“收入兩條線”管理。

　　2、我校1—6年級學生全部實行免費入學，不收取借讀等費用，無擅自設立收費項目，擴大收費范圍或提高收費標準。

　　3、幼兒收費嚴格按規定程序辦理收費許可證，嚴格按收費標準收費，并按規定使用財政部門統一印制的財政票據，無亂收費現象。

　　二、支出管理

　　1、學校各項支出全部按實際發生數列支、無虛列虛報和白條抵庫等現象。

　　2、學校需購置的教學儀器設備、辦公用品及圖書資料等嚴格按政府采購制度實行政府采購。

　　3、學校財務支出實行校長負責制，已建立健全民主理財制度，對大額資金的使用由學校領導經教師代表會討論決定。

　　4、學校實行校務公開制度，定期公布收支情況，接受社會和教師的監督，所有財務由校報帳員到鎮財務辦事處及縣財政支付中心辦理，職責明確。

　　5、不存在私設“小金庫”，公款私存、賬外帳、坐收坐支現象。

　　三、資金管理

　　1、學校已建立健全資產購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內部管理制度，建立固定資產賬，定期組織資產清查，做到賬賬相符，賬物相符。

　　2、學校資產的出租、出借、出售、出讓、報廢報損等，都由校領導和教師代表會討論決定，并按國有資產處置管理的有關規定報批。

　　3、學校固有資產的出租、出借經學校領導及教師代表討論決定后報上級相關部門審批，不存在將學校資產用于抵押和擔保，或以貨幣資金投資企業，購買股票、基金等風險性投資活動。

　　四、財會隊伍建設

　　1、學校報賬員具有高尚的職業道德和高度組織性、紀律性和原則性，并嚴格執行財務管理制度。

　　2、財務人員正確使用會計監督職權，對違反法律規定的會計事項拒絕辦理或按照職權予以糾正，以確保會計信息的真實性，合法性和完整性。

　　總之，加強財務管理，提高教育收費使用效益，加強財務管理，提高教育經費使用效益，是落實科學發展觀、辦好讓人民滿意的教育的重要內容，是促進教育持續健康發展的基本保證。學校的'財務管理工作事關廣大學生的切身利益，事關學校的健康發展，學校領導充分認識加強財務管理的重要性，在今后的工作中切實加強領導，采取有效措施，確保財務管理規范化、制度化、科學化。

　　財政部內部控制報告 6

　　為切實履行財務監督職責，穩步推進財務監督檢查工作，我項目部對本單位會計信息質量、“小金庫”專項治理工作、財政制度、和財經紀律執行情況進行自查，現將自查情況匯報如下：

　　（一）會計基礎工作情況自查

　　1、會計人員從業資格情況：我項目部會計人員經過專業上崗培訓，有從業資格證，接受會計專業系統的教育，并且具有初級會計師資格。

　　2、單位銀行賬戶開設情況：開設臨時賬戶，每天過夜資金不超過10萬元，當天申請資金當天支付出去，如遇特殊情況與處財務科說明。當天收到工程款及時向處財務科匯報并及時將款項匯往處單位賬戶，無以收抵支及坐收坐支現象。

　　3、會計科目和會計賬簿設置比較合理、完備，會計賬簿、財務電算化系統信息真實，賬表之間、賬賬之間、賬簿與憑證之間對應真實可靠，每張付款憑證必須有項目經理簽字，并及時送往處財務科審核，及時裝訂保管。

　　4、會計往來科目、會計余額真實，我項目部按季度同外部單位核對往來賬個目，并且做好對賬單，對賬單及時送處財務科審核保存，別單位無法對賬則向處財務科作出說明1情況。

　　5、財務報銷制度完善、報銷憑證及附件要件需經嚴格核查方能報銷。根據要求當月發票必須當月報銷，發票必須齊全真實，經過項目經理嚴格審核后方可報銷并及時付款。

　　6、財務會計檔案及時整理歸檔并帶往處機關，由處機關檔案室進行保管。

　　7、單位建有財務管理規章制度、內控制度，并且有書面的廉潔風險管理措施。

　　（二）治理“小金庫”情況

　　單位取得的`各項收入都納入單位法定賬戶管理和核算，無“小金庫”。

　　從財務會計管理自查情況看來，我單位財務會計管理工作，總的來說管理還是較好的，在以后工作中，我們將加大管理力度，切實搞好財務會計管理工作。

　　財政部內部控制報告 7

　　根據市教育局《關于對全市中小學財產物資管理工作進行評估的通知》〔淄教計字（20xx）29號〕和縣教育局《關于召開全縣中小學財產物資管理工作會議的通知》（高教函發（20xx）25號）精神，為嚴肅財經紀律，加強學校財務管理，提高教育經費的使用效率。由校長牽頭，對我校的財務管理工作進行了認真的自查，現將自查情況匯報如下：

　　1、財務管理制度建設情況：

　　我校財務管理制度健全，制定了健全的.固定資產管理制度，對固定資產的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規定。建有《報賬員管理制度》《現金管理制度》《財務管理制度》等制度，并做到制度上墻。

　　2、財會隊伍管理情況：

　　學校配有財務辦公室一間，配有兼職財務人員2人，設立報賬員崗位，由鎮教育辦公室財務中心統一管理。財務人員具有一定的專業理論素養和較強業務能力，能按照有關財經規定記賬，經費使用合理，平時報表準確、及時，數據真實。

　　3、會計核算中心建立和運行的模式及學校的事權、財權如何劃分：

　　財務辦公室配備了必要的計算機、打印機等設備，且能夠正常使用，實現了固定資產實行數字化管理；數據準確，入賬及時；校長執行一支筆對教育局及學校負責。

　　4、學校收入管理情況：

　　學校收入主要是財政撥款及事業收入，嚴格執行收支兩條線管理，嚴格杜絕小金庫及賬外賬等違規行為，書雜費收入由教務處核對義務教育及免費補助情況，報賬員按照教導處核對的人數及有關規定收取各種費用，收取完畢后全額上繳財政部門。

　　5、學校支出管理情況：

　　學校支出嚴格按照審批制度，購買執行先審批后辦理的制度，報銷環節要求各部門分管領導簽字核準，各項支出要據實列支。嚴格執行政府采購制度，重大事項須通過全體行政會通過，嚴格執行一支筆審批制度。堅持做到了量入為出，以收定支，略有節余。

　　6、學校資產管理情況：

　　學校設立了專門的固定資產管理人員，建立健全資產的購置、驗收、保管等內部制度，建立學校固定資產管理臺帳，定期組織資產清查并及時和主辦會計對賬，報廢及毀損的固定資產及時上報。嚴格管理資產，未發現有學校固定資產對外出租、出借的情況，安全防護措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。

　　7、學校收費管理情況：

　　嚴格執行收費管理制度公開收費項目，公開收費標準，每學期開學都把收費項目、收費標準張貼于校門口，接受師生和學生家長的監督；統一使用財政部門印制的收費（收款）票據。經過學校自查，未發現自立收費項目、提高收費標準現象。

　　此次自查工作中學校領導高度重視，通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性，今后我們要規范基礎管理，強化經費監督深化服務內涵，扎扎實實地把財務管理各項工作落到實處。

　　財政部內部控制報告 8

　　根據省保障辦《省保障辦關于對農村中小學財務管理情況等進行專項檢查的通知》（黔保障辦[20xx]1號）文件精神和上級教育部門要求，我局及時組織人員，對全縣義務教育階段農村中小學財務管理等方面進行了全面自查，現將自查情況匯報如下：

　　一、基本情況

　　我局自20xx年元月起，實施“校財局管”，成立教育經費核算中心，中心設財務負責人1人、審核會計1人、制單會計1人、記賬會計1人、出納員1人、資產管理員1人。獨立核算單位設報賬員1人，資產管理員1人，教育經費核算中心制定相關管理制度，明確崗位職責，各獨立核算單位參照執行。實行集中管理模式，在教育經費核算中心賬戶下對各獨立核算單位設二級賬戶，統一進行核算。

　　二、新機制資金分擔情況

　　縣政府按規定的分擔比例足額安排落實本級財政應承擔資金，列入年初政府預算，按要求及時足額下撥。

　　20xx年，上級先后下達我縣農村中小學公用經費中央、省、市級資金2498.91萬元；縣級應匹配資金86.91萬元。現已下撥春季學期公用經費1377.4萬元（其中縣級資金43.5萬元）。

　　三、對農村中小學財務管理監控情況

　　建立“以縣為主”管理體制，將農村中小學財務統一納入縣級管理，在不改變學校經費的所有權、使用權、自主權和保持會計主體責任不變的.前提下，對農村中小學經費實行“校財局管”。

　　教育經費核算中心建立內部控制制度，逐步完善財務管理體制，對學校實行崗位牽制管理，按“管錢不管賬、簽批不經辦、經辦不管錢”的原則，依據相關管理辦法進行財務管理。教育行政管理部門成立內審機構，會同財政、審計、監察等部門定期或不定期對學校財務進行檢查審計。

　　四、預算編制工作開展情況

　　在預算編制上，每年都先進行預算編制培訓，要求各校領導必須重視，并認真組織相關人員按輕重緩急的原則編制年度預算，在預算編制上采用“二上二下”的流程進行，將所有預算內財政補助收入、專款收入、事業收入、其他收入等全部納入預算，統一編制、統一管理、統籌安排、合理使用，嚴禁無預算支出或坐收坐支。

　　五、資產管理情況

　　對于學校資產管理，針對以前學校做的固定資產臺賬、總賬、明細賬混亂不清、殘缺不全的情況，我局專門召開過多次培訓會，針對要點進行講解，統一做帳模式。各校按要求均建立有固定資產臺賬、總賬、明細賬。

　　對于學校固定資產的購進，學校按年度預算提出申請，由教育行政主管部門審核同意后報政府采購辦辦理采購手續、規范購進、登記入賬、最后實名簽領使用。對于學校固定資產的報廢、轉讓，須由學校出具書面報告，交國資辦審核批準后，到教育局核銷后才能報廢或轉讓。

　　六、財務培訓情況

　　每年會同財政部門定期對學校財務人員進行業務培訓。主要對學校報帳業務和資金使用過程進行培訓，結合年終決算和年初預算中發現的問題，有針對性地對一些重點科目進行講解。且利用中小學校長參加業務提高班的機會及一些行政會議，對各校校長或負責人在財經紀律、政策要求、業務管理等方面進行講解和培訓，通過不斷的培訓，我縣教育系統各中小學對財經法規及財務管理工作知識有了更進一步的了解，對加強教育經費的管理使用起到了積極的作用。

　　七、學校開支定期在校內公示的情況

　　各學校的資金使用情況由學校報賬員整理，報校委會通過，定期在校內公示。

　　八、建議及以后工作打算

　　結合我縣實際，學校在公用經費的使用上的確存在一些必須的開支，如寄宿制學校發生的晚自習費用，因缺編或請假所產生的代課教師費用，因工作檢查或校際交流（聽評課、質量研討、學術交流等）所產生的`招待費等，希望上級部門能統籌考慮適當調整公用經費的使用范圍，并出臺相應的指導意見，讓公用經費確實落到實處，為義務教育的均衡發展服務并發揮出更大的效益。

　　20xx年開始，我縣實行“校財局管”，經過一年運行，發現我縣學校財務管理有很多薄弱環節，如學校資產管理方面較混亂、資料建設不完整等。為了切實糾正存在的各種問題，我們將嚴格規范財務管理制度，加大財務工作人員的培訓力度，加強領導及財務人員法規意識，認真領會各級文件精神，進一步完善財務制度。積極探索完善“校財局管”核算管理制度和管理辦法，認真管好、用好農村義務教育經費，建立良好的教育財經工作秩序，將教育經費真正落到實處，真正為政府辦好人民滿意的教育，管好、用好上級下撥的各種經費。

　　財政部內部控制報告 9

　　為貫徹縣教育局《關于開展學校財務檢查的通知》文件精神，我校立即對20xx年度財務管理情況，進行了認真的專項檢查，現將檢查情況報告如下：

　　一、領導高度重視，財務人員工作認真

　　1、學校配有專門的財務辦公室，配有專職財務人員2人。

　　2、校長經常詢問財務運行情況和聽取財務工作匯報，及時調整財務支出。

　　3、財務人員具有一定的專業理論素養和較強業務能力，能按照《中小財務制度》的有關財經規定記賬，會計科目使用合理，平時報表準確、及時，數據真實。

　　4、財務人員能對當天發生的業務，當天登記入賬，現金和銀行存款日記帳做到日清日結。并根據各項資金的性質，嚴格做到專款專用。

　　二、廣泛宣傳，暢通渠道

　　1、認真開好了校務會、行政會、教職工會、學生會、家長會，大力宣傳“兩免一補”政策和農村義務教育經費保障機制改革政策。

　　2、利用廣播、黑板報和宣傳畫，同時各班主任及時向所有學生和家長發放宣傳資料，讓學生及家長和社會了解了今年的惠民政策，切實感受到黨和政府政策的溫暖。

　　3、學校利用展板辦了專題宣傳欄，對該政策的.重大意義、具體內容等向廣大學生及家長進行了廣泛的宣傳，使新機制改革的內容更加深入人心。

　　4、在縣物價部門統一辦理了收費許可證，制作了收費公示欄，讓學生、家長開學時明明白白交費。五是制作了“兩個八條規定”展板，讓學生、家長、社會了解其具體內容，對學校收費工作和實施素質教育予以監督。

　　三、扎實推進，強化學校收費行為，堅決杜絕亂收費

　　學校按照上級文件精神，扎實推進農村義務教育經費保障機制改革，嚴格執行收費標準，贏得了群眾一致好評。通過發放宣傳單、張貼巨幅標語、懸掛收費公示牌等，家長了解了黨的惠民政策及本期收費標準。

　　嚴格執行“一證、兩公開、三統一”的收費管理制度。一證，學校憑物價部門的《中小學收費許可證》收費；兩公開，公開收費項目，公開收費標準，每學期開學報名時將教育局發的《學校收費項目及標準一覽表》張貼于校門口，接受師生和學生家長的監督；三統一，統一收費項目，統一收費標準，統一使用財政部門印制的收費（收款）票據。經過學校自查，未發現自立收費項目、提高收費標準現象。通過督查，學校沒有老師為學生代購教輔資料現象，也沒有教師統一使用學生自購的教輔資料。沒有向學生收取補課費、辦班費等服務性收費，各個班更無自立項目亂收費現象。

　　為扎實推進該項工作，學校暢通信訪渠道，接受社會監督。建立健全信訪接待制度和對學校收費的監督檢查制度。認真受理群眾的來信、來訪，有訪必接，有信必辦，辦必反饋，件件有落實，事事有回音。切實解決群眾所反映的熱點難點問題，遏制教育違規收費。

　　四、加強學校財務管理，做好財務預決算工作，保證學校正常運行。

　　1、我校按上級要求及時將學校的收入資金全額打入縣教育經費核算中心的賬戶上。堅決杜絕坐收坐支，嚴格執行了“收支兩條線”。

　　2、我校按照學校財務管理制度，制訂了學校財務預決算實施細則和管理辦法，嚴格財務收支預決算制度。年初，縣局專門組織學校財務人員培訓財務預算編制軟件，及時編制并上報了年度財務預算，在年終，比照預算做好年度經費收支決算工作。做到了年初有預算，年終有決算，使學校各項財務收支有計劃，統籌使用。

　　3、我校每學期開學初制定財務工作計劃，通盤考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學、教育科研的投入。各項收入做到心中有數，堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節余。”為今后的教育教學工作做好了財務保障。

　　五、嚴格實行校務公開，財務公開制度，加強財務監督檢查工作

　　學校制訂了財務公開制度，成立了財務檢查監督小組，加強了對學校財務工作的督查。學校所有收支，都要向全體教師公布，尤其是校建項目收支，排危工程資金使用情況和學校經費收支明細等都要定期公開公示，接受全體教職工監督，并且及時組織財務檢查監督小組，對各項開支進行審查，看開支是否合理合規，是否符合學校財務管理制度，提高了財務工作的透明度，使學校財務管理工作得到了進一步細化和規范。

　　六、加大固定資產管理工作力度

　　1、制定了健全的固定資產管理制度，對固定資產的購置、領用、處置、報廢等工作程序作了明確的規定。

　　2、所有固定資產全部按要求建檔建冊，用卡片進行登記，款物相符，登記準確無誤，沒有造成固定資產流失。

　　此次自查工作中學校領導高度重視，以《縣財務檢查考核評價表》為依據進行全面自查，通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性，今后我們要規范基礎管理，強化經費監督，深化服務內涵，扎扎實實地把財務管理各項工作落到實處。

　　財政部內部控制報告 10

　　局認真學習《中華人民共和國政府信息公開條例》依照市委、市政府關于政務信息公開工作的有關布置布置，今年以來。加強領導，精心組織，進一步完善信息公開機制，空虛與完善公開內容，切實保證群眾的知情權、參與權與監督權，取得了較好的效果。

　　一、全局政務公開工作開展情況

　　（一）加強領導。

　　依據市委、市政府的有關要求，局領導高度重視政務信息公開情況。不時強化組織領導，明確了由主要負責人為組長，分管負責人為副組長，各股室負責人為成員的財政政務信息工作領導小組”以局人秘股負責具體工作，并指定專人負責政務信息的日常收集、編制及發布。有關領導定期檢查政務信息公開工作，切實保證信息公開工作的有序、有質、有量。

　　（二）健全制度。

　　結合財政工作的實際情況，依照《政府信息公開指南》及《政府信息公開目錄》規定。逐步建立健全了政府信息公開制度、依法申請公開制度、失密審查制度和信息發布協調機制，切實明確了信息公開、審查及考核責任，并將信息公開工作納入年度目標責任考核制度，做到有章可循，有規可依。

　　（三）拓展載體。

　　安排專人負責市政府信息公開網財政板塊的日常維護和更新，具體工作中。并在中國銅都網增加政府推銷專欄，堅持與政府信息公開網同步更新財政政務信息。

　　（四）完善內容。

　　對主動公開信息采取信息采集、信息審查、信息制作、信息錄入的操作流程，自五月份政府信息公開網開通以來。信息工作做到主動公開、適時更新，對公開的信息隨時查漏補缺，并根據形勢發展的需要，對欄目設置及時調整，使信息公開的內容更加詳實、適當。

　　二、政務公開工作的缺乏

　　有力的宣傳了財政工作，雖然我局政務公開工作取得了較好的成果。方便了人民群眾獲取財政信息，也切實轉變了機關作風，提高了服務質量，促進了黨風廉政建設，但還存在一些不足，主要有：一是個別同志對政務公開工作認識不到位，一定水平上影響了政務公開的效果，對政務公開工作的宣傳力度還要進一步加大；二是政務公開工作的管理機制還不夠健全，局部制度還需要進一步修訂、完善。三是督促監督力度需要進一步加大。由于財政業務繁忙，局部科室、人員在信息的.梳理、公開上存在惰性，不夠及時，需要進一步加大監督檢查力度，保證信息的及時公開。

　　三、政務公開工作打算

　　將繼續認真貫徹政府有關文件，年。主動接受政府辦公室的指導，認真學習借鑒其他部門有關信息公開的先進做法和經驗，并從以下幾方面入手，全面推進我局信息公開工作。

　　（一）進一步空虛公開內容。依照“以公開為原則。進一步做好公開和不予公開兩類政府信息的界定，完善主動公開的信息目錄，加強對公眾關注度高的財政信息的梳理。

　　（二）規范和優化政務公開流程。規范信息公開流程。方便公眾獲取財政信息。加強政府信息公開咨詢服務工作，對人民群眾來電來信來訪，及時處置提供相關信息。繼續做好政府信息公開目錄編制工作，使相關信息及時采集整理和上報公開。

　　（三）不時完善和拓展公開形式。進一步發揮網絡、報紙等媒介的作用。使各類財政信息能夠更加及時、全面的公之于眾，讓群眾更加全面的獲取財政信息。

　　（四）完善政務公開工作機制。建立完善政府政務公開工作審查、考評、監督檢查評議等工作制度。確保政務公開工作向制度化、規范化發展。

　　（五）加強財政信息的規范整合。擴大財政信息公開范圍的同時。突出重點信息的公開，提高信息的含金量和針對性，特別是匯總梳理好各類惠民補貼政策，讓群眾更加便利的獲取所需信息。

　　（六）加強政務公開宣傳教育。繼續加大政務公開工作的宣傳力度。不時提高干部職工推進政務公開的主動性和積極性。

　　財政部內部控制報告 11

　　今年上半年剛過，局黨組研究召開這次會議，主要回顧總結上半年財政工作，進一步明確下半年任務目標，動員廣大財政干部職工統一思想，堅定信心，扎實工作，努力完成全年財政工作任務，促進全區經濟和社會事業更快更好地發展。下面，我就上半年財政工作情況和下半年工作安排講三點意見。

　　一、全區上半年財政工作簡要回顧

　　今年以來，在區委、區政府的正確領導下，全區財政系統廣大干部職工，按照年初確定的總體思路和工作目標，振奮精神，知難而進，齊心協力，狠抓落實，大力組織收入，優化支出，深化改革，加強監督，圓滿地完成了財政上半年各項工作目標任務，為全區經濟社會事業持續、快速、協調發展作出了貢獻。具體表現在：

　　財政收入繼續保持較快增長速度。上半年，全局始終把組織收入放在財政工作的首位，根據年初區政府下達的20xx年度財政收入任務，將任務嚴格按月分解，確保均衡入庫，堅持財稅協調會制度，建立了收入進度通報制度、均衡入庫獎勵制度和業務費與均衡入庫掛鉤制度，全面落實征管責任制，進一步完善綜合治稅網絡體系和工作機制，提高財稅收入征管水平。截至6月31日，全區財政收入累計完成15702萬元，占計劃的51.3%，同比增長36.7%，超額完成上半年進度，實現了區委、區政府制定的雙過半目標。

　　一是全局主抓財政收入的認識到位。年初，面對艱巨的財政收支任務，我們正確判斷形勢，動員全系統干部職工統一思想，提高認識，立足大局，服務于大局，增強做好財政工作的緊迫感、壓力感，增強保大局、保穩定的自覺性。針對今年財政收入任務艱巨、支出保障壓力大的困難局面，為進一步解決新增財力與新增支出存在較大缺口的財政困難狀況，在全區財政系統會議上，明確提出了全年財政工作的指導思想和總體工作思路，并以此為主線安排、引導、部署全年總體工作，做到了思路清晰、目標明確，有的放矢，起到了事半功倍的良好效果。

　　二是抓財政收入的措施到位。年初將財政系統自身承擔的16項聚財任務數量指標共計24827.6萬元分解到股室，通過各項指標硬化、任務細化、總體量化來增強廣大干部職工完成任務目標的緊迫感、責任感。在此基礎上完善激勵機制，嚴格推行崗位目標責任制和干部崗位輪換制度。推行全員風險抵押制度，做到工作實績與政治榮譽、經濟利益密切掛鉤，嚴格考核，嚴格獎懲，從而調動全體干部職工組織收入的積極性。在完成任務上提倡“三講三不講”，即：講效果不講過程，講內因不講外因，講主觀不講客觀。截至6月30日，累計完成自身下達的聚財任務17740萬元，占全年任務的70.6%，實現了時間過半任務超半的目標。

　　——財政保障能力持續增強。按照嚴格控制非生產性支出和增收節支保平衡的總體要求，堅持“調整結構、確保重點、壓縮一般、加強管理”的原則，統籌安排財力，進一步強化預算約束，嚴格預算管理，優化支出結構，堅持按照保工資、保穩定、保法定支出的順序安排支出，按預算撥款，按時間進度撥款，堅持審帳撥款，把好資金關口，把有限的資金用在刀刃上，切實提高資金使用效益。上半年全區一般支出累計完成19406萬元，占預算的57%，同比增長49.1%，確保了全區干部職工工資正常按月發放，保證了機關正常運轉，確保了離退休人員工資和醫療費全額撥付，下崗職工再就業保障和城鄉最低生活費逐月撥付到位，實現了“兩個確保”和“低保”的目標，確保了臨山廣場、影視城、永福路、長江路及沿河公園等重點工程資金的到位，確保了“迎檢”資金的需要，維護了全區大局的穩定和事業發展的需要。

　　支持“三農”工作力度加大。落實好新的農村稅改政策，省委、省政府決定，今年全省農業稅稅率再降低2個百分點，有條件的市、區可以自主決定全部免征農業稅。我區在財力較緊的情況下，為切實保護農民利益，率先申請全額免征農業稅，成為全市首批實行農業稅全免的區市之一，真正實現了農民的“零稅負”，使全區農民提前兩年享受了無稅一身輕的“陽光政策”，為幾千年來延續下來的農民交“皇糧”的歷史劃上了句號。通過停征農業特產稅、提前全部免征農業稅等措施，共減輕農民負擔2064萬元。認真做好糧食直補工作，按照上級對種糧農民實行糧食補貼的安排部署，把糧食直補工作作為全區農村工作的重點來突出抓好，周密部署，制定方案，強化措施，確保落實，抓住關鍵環節，嚴把發放關口，精心組織實施。全區兌付直補資金352.98萬元，受益種糧農戶6.83萬戶，種糧農民26.7萬人。加大財政支農投入，努力提高農業財政管理精細化水平，積極做好上報爭取農業項目資金工作，上半年共申報了18個項目，申報金額2310.5萬元，已有6項列入計劃，共1422.5萬元。搞好部門配合，加大中小學危房改造工作投入力度，在財力非常緊張的情況下，擠出資金80萬元，重點用于貧困鎮(街)的危房改造。

　　財政改革穩步推進，財政管理邁上新的臺階。一是繼續深化國有資產監督管理體制改革，搭建國資基礎工作平臺，盤活國有資產，完善管理體系，嚴把資產處置關，明確資產處置權限，界定處置范圍，實行責任追究制度，有效維護了國有資產的安全完整。認真做好國有資產收益征繳工作，截至目前，征收國有資產收益518.5萬元，以完成年度目標的51.7%;二是嚴格票據管理，搞好源頭控制，非稅收入管理步入規范化。加強了對票據發放、使用、審核和稽查工作，在全面實行票款分離的基礎上，進一步完善，“票款分離”制度，做到六個統一：統一銀行帳戶，統一清理票據，統一開通代收網絡，統一代收銀行及代收網點，對代收網點統一制定代收標志，統一人員培訓。有效地控制了財政資金流失，對加強非稅收入管理起到了有力推動作用。保證了政府非稅收入100%繳存財政專戶，有效防止了亂設“小金庫”現象發生，促進了黨風廉政建設。三是農業稅改革進一步深化，積極做好取消農業稅后工作職能、工作重心的轉移，隨著農業兩稅的全部減免，征收重點轉移到契稅和耕地占用稅上來，采取變委托代征為財政直接征收的方式，加強與國土、房管等部門的協調配合，堅持“先完稅、后辦證”，加大稽查力度，杜絕跑、漏稅現象的發生，上半年，全區征收契稅467萬元，比去年同期增長88.3%，契稅的增長有效彌補了農業稅的減收;四是會計管理體制改革進一步深化，完善了委派會計考核和區直機關事業單位帳務集中會審制度，開展委派會計人員崗位交流調整，上半年，共調整了20余名會計人員，增強了隊伍活力。積極籌建“薛城區教育系統會計結算中心”，已經制定了切實可行的實施方案，即將進入實施階段;五是政府采購工作得到進一步加強，不斷拓寬采購范圍，完善采購法規建設，加強監管力度，提升服務意識，截止目前，直接組織了七次較大規模的集中采購活動，采購金額累計1996萬元，節約資金432萬元，綜合節支率約為22%，充分發揮了政府集中采購、規模采購的優勢。

　　財政監督進一步加強。嚴格“收支兩條線”制度，在全區開展物價年審和“收支兩條線”專項檢查，規范預算外資金管理，堅持“以查促收，以查促管”，通過檢查，共上繳納入預算外管理資金190萬元，罰款20萬元，有效規范了“收支兩條線”行為。積極配合省廳參與對工商行政管理系統財務收支及執行“收支兩條線”規定情況進行檢查，通過檢查，摸清了家底，規范了財務行為，提高單位非稅收入征管質量;積極開展全區國有土地租金(收益金)專項檢查清理工作。目前，已經成立集中清理活動小組，清理工作正在進行。加強了國債項目和基建投資項目的資金管理，做好各項基礎工作，針對國債項目和基建投資項目中存在的問題，幫助項目單位搞好整章建制，加強財務管理，加大監管力度，嚴格審查基本建設資金開支范圍，及時準確掌握工程進度，發揮了財政資金使用效益。深入開展全區財政性資金投資項目的預(結)算審查，上半年工評審建筑工程概、預(結)算十余項，審減額358萬元，審減率32.03%，為政府節約了大量的財政性資金。

　　——財政隊伍素質不斷提高。一是大力開展了保持共產黨員先進性教育活動。按照區委先進性教育活動實施意見的部署和要求，在全體黨員中積極開展保持共產黨員先進性教育活動。通過周密部署、認真學習、邊整邊改，明確目標，狠抓落實，整個活動環環相扣、逐步推進，廣大黨員普遍增強了光榮感和責任感，提高了工作積極性和主動性，堅定了大家做好財政工作的信心，實現了“兩不誤、兩促進、兩提高”的目標。二是積極推進學習型系統建設。堅持周一政治學習雷打不動，及時學習上級有關文件和會議精神，加強思想教育、廉政教育，強化宗旨服務意識;積極開展不同層次，不同形式的業務培訓，切實提高干部隊伍依法理財，依法行政的水平。三是加強機關制度建設。修訂完善考勤考核、安全值班、激勵獎罰等多項規章制度，用制度管人管事，用制度規范工作秩序，機關作風明顯好轉，干部隊伍整體素質明顯提升。四是創新用人機制，公開選拔中層干部。針對部分現職干部由于年齡因素已經內退，致使部分職位空崗待任的實際及工作需要，采取競爭上崗的方式，公開選拔任命了14名中層股所長干部，拓寬選人用人視野，擴大干部選拔任用工作民主公開程度，建立優秀人才脫穎而出的用人機制，為優秀人才脫穎而出創造了條件，為財政事業的發展提供人才動力，在財政系統創造出了開拓進取、奮發向上的良好氛圍。五是積極推行政務公開，公開辦事程序，切實轉變服務方式，促進了機關作風轉變，提高了依法行政、依法理財的能力，對人大代表、政協委員提案，及時給予了滿意答復。財政隊伍素質不斷提高，保證了財政各項目標任務的全面完成，推動了財政事業向前發展。

　　——精神文明創建工作再上新臺階。我們以創建省級文明單位為動力，帶動了全局各項工作的開展，努力實現“三個文明”的協調發展。堅持“兩手抓，兩手硬”的方針，著力打造“五型”機關，爭創省級文明單位。圍繞創建工作，深入開展崗位業務競賽，積極開展豐富多彩的文體活動，不斷豐富創建工作載體，在活動中增強領導凝聚力，提高干部隊伍戰斗力。今年，順利通過省、市檢查驗收，再次被省文明委評為“省級文明單位”。同時，局辦公室、工會、紀檢、政工、婦委會、計劃生育等工作也取得很大成績，形成了各項工作協調發展、齊頭并進的局面。

　　回顧半年來的工作，在看到克服重重困難，取得可喜成績的同時，也應清醒的看到，我們的工作離區委、區政府的要求還有差距，要完成今年的財政工作任務，還面臨著不少的困難和問題。一是今年保工資、保運轉、保穩定的資金缺口大，財政支出壓力比較大，財政平衡任務十分艱巨;二是財源結構單一的問題在一定時期內將制約和影響著財政收入穩定增長，財政增收極其困難，特別是受華眾停產、海化改制以及錦輝鑄鋼、水泥行情的影響，造成工商稅收增幅趨緩，地方主體稅種下降趨勢明顯。三是財政收入質量依然很低。上半年稅收收入占財政收入的比重從98年的84%下降到2022年的40%，收入質量不高在很大程度上制約了政府宏觀調控能力，政府可用財力增長不多，提高“兩個比重”對于我們來講依然是任重道遠;四是就財政自身聚財任務完成情況來看，雖然整體情況不錯，但進展不平衡，個別項目欠進度較大。另外，在我們的整個財政管理工作中還存在著個別薄弱環節，個別同志難于適應新時期財政工作的要求，思想觀念落后，理財水平不高等。這些問題都有待在今后的工作中逐步加以克服和改進。

　　二、振奮精神，堅定信心，克服困難，確保全年財政目標任務的完成

　　完成和超額完成全年的財政目標任務，是檢驗我們工作成效的具體標準。財政工作成績的大小要靠數據說話，管理水平的高低要靠效益反映。收入高增長，支出高效益是整個財政工作的出發點和落腳點。按區委、區政府的要求，今年我區地方一般預算收入要確保30580萬元，增長28.7%的任務目標;地方一般預算支出要確保工資發放、社會穩定和重點建設。這對我們是一次考驗，也是一次檢驗。能否完成這一光榮而艱巨的任務，關鍵就在于下半年我們怎么工作。為此，全體財政干部職工務必要堅定信心，迎難而上，增強緊迫感和責任感，以飽滿的精神和昂揚的斗志，群策群力，團結拼搏，一手抓開源增收，一手抓節流控支，圍繞目標任務，著力抓好以下幾個方面的工作：

　　(一)要竭盡全力抓收入，確保收入目標的完成和超額完成。面對今年財政收入增減因素交叉并存，完成收入目標極為困難的客觀實際，財政部門要與各征管部門一道深入調查研究，悉心分析增減內容，妥善處置各種利弊關系，采取必要的抑減促增措施，統籌考慮總量與結構問題，致力挖潛堵塞，分層分塊，分類分稅種落實下半年收入任務，確保全年收入目標完成和超額完成。一是要切實加強對收入工作的組織領導，與兩稅密切配合，搞好稅收征管入庫，加強調度，及時掌握收入情況和時間進度，堅決完成預算收入任務。二是要強化各種收入征管。認真落實財稅收入目標責任制，盡快把收入任務逐級分解細化落實到基層部門和具體稅種，要分稅種、分部門抓好對重點區域、重點行業和重點戶的組織收入工作。三是強化財稅執法檢查，嚴厲打擊各種偷、漏稅行為，防止收入流失，堵住跑冒滴漏，切實做到應收盡收，保證財稅收入的穩定增長，保證全年財政收支平衡。四是財政部門要首先保證自身組織收入任務的完成。要針對尚未完成的任務目標，抓重點、攻難點，對照目標訂措施、對照措施抓落實。保證各項任務的完成。四是要把非稅收入作為財政增收的重要內容，切實加強收繳管理，努力做到稅費并重、大小兼顧、多管齊下。要積極探索增加收入的新途徑，使土地收益、國有資產經營收益、城市經營等成為財政增收的新亮點。

　　(二)要千方百計調整支出結構，優化支出內容，力求財政收支平衡。當前，我區財政供需矛盾尖銳，財政平衡難度進一步加大，吃飯、運轉、建設、發展、穩定均需大量財力資金支撐保證，但有限的財力很難滿足方方面面的需要。這就要求我們在抓好增收的同時，必須厲行節約，嚴控支出，才能緩解支出矛盾，達到收支平衡。切實遵循吃飯優先，穩定第一，建設發展保重點的原則。用于“吃飯”的資金要精打細算，用于建設的資金要注重效益，杜絕鋪張浪費。支出安排要從緊，該保的必保，該壓的則壓，能停的則停，切實處理好“有所為，有所不為”的關系，集中財力辦大事。由于財力所限，從7月份起，原則上不再批準追加支出的報告，全力確保工資發放、社會保障支出，確保社會穩定和機關正常運轉，力保農業、扶貧、教育、科技、衛生等重點領域和項目的必要支出和區委、區政府確定的重點工程建設需要。要牢固樹立過緊日子的思想，大力發揚艱苦奮斗，勤儉辦一切事業的優良傳統，大力壓縮非生產性開支，嚴格控制“人、車、會、話”等方面的支出，把好支出的總開關，盡力避免損失浪費，確保支出控制在財力許可的范圍內，促進和保證財政收支的平衡。各有關科室要與相關部門積極配合，積極主動，實事求是，入情入理地向上級財政和有關部門反映匯報存在的困難和問題，爭取上面在政策、資金和項目等方面給我們更多更大的支持幫助，盡量緩解我區財政的困難和壓力。

　　(三)堅持改革創新，不斷提高科學理財水平。一是鞏固政府非稅收入征管改革。從項目、票據、繳款、減免、使用、監督等方面完善政府非稅收入征管辦法，在實現政府非稅收入“單位開票、銀行代收、財政統管”的管理方式基礎上，建立部門、單位征繳激勵機制，挖掘政府非稅收入潛力，保證政府非稅收入應收盡收。將各部門和單位的政府非稅收入逐步納入財政預算管理，增強政府非稅收支透明度，不斷提高政府調控能力;二是深化農稅征管改革。隨著農業稅的全部取消，今后工作職能和工作重心轉移到征收契稅和耕地占用稅上來，要積極探索加強征管的新路子，做到應收盡收，使之繼續成為財政增收的亮點;三是強化會計管理工作。抓好會計基礎工作規范化和委派會計管理考核，在教育系統推行會計結算中心改革。進一步總結經驗，探索加強總會計師管理的新途徑，更好地發揮總會計師的職能作用，不斷完善教育機制，有計劃、有步驟地組織開展會計繼續教育培訓工作，提升會計工作水平。隆重慶祝《會計法》頒布實施20周年，認真組織開展好《會計法》頒布實施20周年紀念系列活動。支持和保護會計人員依法理財，提高會計工作質量，使全區財政財務管理水平得到新的提高;四是規范政府采購行為。大力宣傳政府采購工作，擴大采購范圍，加大政府采購管理工作的力度，積極做好供應商資料的收集、分析、管理，完善定點項目的招標程序，規范運作程序，最大限度地節約財政資金。要積極開展好政府采購專項執法檢查，進一步規范采購行為;五是提高財政監督質量。要強化內部監督管理，把依法理財貫穿于資金申報、核撥、使用的全過程，確保財政資金安全運行。開展好財稅運行質量大檢查，確保財經秩序持續好轉。進一步建立健全財政資金評審機制，嚴格財政投入項目預決算審查，加強財政項目資金管理，強化項目資金綜合評價，加強對各項專用資金、重點項目工程的跟蹤問效，提高資金使用效益。

　　三、加強隊伍管理，改進作風，全面促進財政各項任務的完成

　　一流的業績需要一流的隊伍創造。要加強隊伍建設，不斷提高隊伍素質，堅持從嚴治局、從嚴帶隊、從嚴管理，為財政事業發展打下堅實基礎。

　　(一)要樹立強烈的事業心，增強奉獻意識，增強做好財政工作的光榮感和使命感。我們的'干部隊伍是一支心齊風正、能打硬仗、善打勝仗的隊伍。財政業務工作和隊伍建設得到社會各界的一致認可，上半年，財政收入實現了雙過半，特別是財政自身任務完成上，同志們自我加壓，力爭超收，確保了經濟和各項社會事業發展的資金需要。但是，隨著一批有著豐富工作經驗的老同志由于年齡因素離崗休息，我們面臨著人手少任務重的困難，有的股室就一兩個人，工作很是繁忙、辛苦，既要抓好硬件，又要抓好軟件，在這樣的現實條件下，我們怎么辦，馬上增加人手是不現實的，這就需要我們增強奉獻意識，勤奮敬業，扎實工作。要珍惜我們的工作崗位，有付出才有收獲，當感到工作繁忙辛苦時，多想想最基層的同志，許多常年工作在基層在鄉鎮的同志的工作條件和環境比我們要辛苦得多!要在換位思考和崗位對比中提升自己的境界。

　　(二)要進一步完善考核辦法，加強對財政干部的考核。為更好地落實崗位目標責任制，充分調動全局干部職工積極性，提高全員工作效率和工作質量，樹立良好的機關工作作風，結合財政工作實際，研究制定科學合理、便于操作的考核辦法，使考核結果能夠細化和量化，能夠準確全面地反映出一個人的德、能、勤、績，作為評先樹優與提拔重用的重要依據。在干部使用上堅持有為才有位的用人原則，把工作考核優秀，能吃苦，能奉獻，具有較強工作能力和應變創新能力的財政干部提拔到重要崗位，堅持德才兼備的用人標準，不惟資歷，不惟學歷，將能力作為選拔干部的第一標準，確保人盡其才，才盡其用。

　　(三)要加強團結，顧全大局，營造和諧共進的氛圍。和諧是一種推進力和凝聚力，不和諧就是一種離心力和破壞力。我們的事業、我們的工作只有在一種和諧的環境中，才能不斷地邁上新臺階，進入新境界，才能取得好的成效。財政系統是個大集體，財政工作涉及社會的方方面面，是全社會關注的焦點，全體同志要不斷增強大局意識、自律意識，講團結、講合作、講支持，做到上下一盤棋，分工不分家，努力形成一種和諧共進的工作環境。同志們之間，股(室)所與股(室)所之間，領導與被領導之間都要形成一種和諧的人際關系。大家在一起合作共事，這是一種機緣，人人都要珍惜。有話要當面講，不背后議論，有意見要當面提，不背后搬弄是非。不利于團結、有損財政形象的話不說，不利于團結、有損財政形象的事不做，嚴禁散布任何不負責任的言行，必須把思想、行動統一到局黨組的決定上來，作到謹言慎行，共同維護好我們這個集體。

　　(四)要抓好制度建設，促進工作作風的轉變。“不以規矩，無以成方圓”，如果沒有健全合理的規章制度，一切工作也就無從談起。制度建設必須常抓不懈，但制度不能僅僅講在會上、掛在墻上、寫在紙上，而要不折不扣地執行到工作上、落實在行動上。在執行制度和規定上，領導班子和中層干部要以身作則、率先垂范，每個工作人員也要端正態度、嚴格遵守。只要大家都按規矩辦事，按制度辦事，按程序辦事，就能做到心齊、氣順、風正，我們的工作也就會再上一個新的臺階。機關作風的轉變，必須從小事抓起，必須從制度建設抓起，用制度來規范對人、財、物的管理，規范工作程序、業務流程，逐步使管理規范化、制度化。前段時間，辦公室的同志專門召開了會議，重申了安全保衛、車輛管理、后勤服務等各項規章制度，這段時間大家做的較好，要長期堅持，養成自覺遵守規章制度的習慣。

　　同志們，在大家的共同努力下，上半年，我們順利地實現了時間過半任務完成過半的目標，為實現全年財政目標打下了良好的基礎。下半年財政工作的任務已經明確，關鍵在于落實。我堅信，只要我們發揚成績，團結一心，真抓實干，就一定能夠圓滿完成今年的財政工作任務，為全區經濟和社會各項事業的發展作出新的應有貢獻。

　　財政部內部控制報告 12

　　一年來，本人在區局的關心支持及所領導的正確領導下，積極培植財源，認真組織財政收入，不繼優化財政支出結構。一年來主要做了以下工作：

　　一、不斷加強思想政治學習，提高自身政治素質。

　　加強黨風廉政建設是我們黨的建設的一個重要方面，本人能以“三個代表”重要思想為指導思想，認真學習黨的十六大精神，深刻剖析黨內出現的一些典型腐敗案例，提高自身拒腐防變能力，樹立全心全意為人民服務的意識。

　　二、努力組織財政收入，確保完成收入任務。

　　在抓稅收收入中，本人認真貫徹落實區委、區政府對財政工作的精神，緊緊圍繞以“財稅增收為中心”，深入村屯征收耕地稅、特產稅等，同時積極配合稅務部門組織收入，在全體財稅干部及本人共同努力下，我鄉完滿完成了上級下達的收入任務。

　　三、積極深入開展稅費改革。

　　今年是我市全面實施農村稅費改革的第一年，農村稅費改革是我市今年財政工作的一項重點工作，它直接關系到廣大農民群眾的.切身利益。黨中央對此項工作都非常重視。在稅費改革工作中，本人能按照上級部門要求，認真開展工作：在稅改開始階段，大力宣傳農村稅費改革政策，使農民群眾了解到農村稅費改革的根本目的和意義，為稅費改革順利開展打下群眾基礎；在稅改實施階段，本人認真核實二輪土地承包面積、計稅面積、申報核減面積，依據有關政策計算出農戶新的農業稅任務，對有關數據進行公示，取得農戶簽字認可，并對有關資料進行歸檔保存。在本人及鄉全體稅改成員的努力下，我鄉的稅改工作取得了很好成績。

　　四、執行農業稅新政策，全力投入夏征工作。

　　今年是我市按照稅費改革后新的農業稅政策征收農業稅的第一年，夏征工作任務較艱巨，本人能深入村屯，利用宣傳車等方式，結合稅改政策大力宣傳，發動群眾涌躍交納農業稅，經過一個月的努力，我鄉的農業稅入庫率達到了xx%以上。順利完成了夏征任務。

　　五、優化支出結構，加強預算外資金管理。

　　在財力緊張的情況下，本人根據本鄉的實際情況，合理安排各項支出，量入為出，做到壓縮一般，保證重點，確保了全鄉職工工資的足額發放和機關正常運轉，同時對各單位的預算外資金納入財政專戶管理，進行有效監督，杜絕亂開支現象。

　　在今年的工作中，雖然取得了一些成績，但還存在一些不足之處，在今后的工作中，需要進一改進：工作上應更積極主動，進一步提高效率；對財務集中核算應進一步加強管理，提高業務水平。

　　財政部內部控制報告 13

　　近年來，財政部門按照市委、市政府關于打好改善經濟發展環境硬仗，開展優質誠信服務的工作部署，以保持共產黨員先進性教育活動為契機，以創建優質服務環境品牌為目標，以提高行政服務水平為重點，在工作中扎實推進政務公開工作，在服務中深入推行“六項制度”，通過不斷規范和完善政務公開的內容、程序、形式及監督保障措施，健全優質高效的服務機制，全面提升了財政部門的服務質量，營造了良好的經濟發展環境，更好地發揮了財政部門在發展地方經濟中的積極作用。

　　一、以全面落實“六項制度”為重點，健全優質、高效的服務機制，全面提升服務水平

　　為深入落實“六項制度”，提升服務水平，我們要求全局各部門以提高辦事效率和服務質量為重點，深入落實“六項”制度，對服務行為進行了嚴格規范。要求全局各部門對基層和人民群眾要切實做到“服務要熱情、辦事要熱心、態度要溫和”，在工作中嚴禁推諉扯皮，避免由于自身工作不到位，對我市經濟發展大環境產生負面影響。工作中通過推行“四項制度”，在提高干部素質，樹立部門良好形象方面發揮了積極作用。

　　（一）切實推行項目審批領辦代為辦理制度。我們規定凡是涉及投資項目審批的工作環節，都要有牽頭部門負責領辦代辦，所涉及的部門對審批所需的各種要件必須一次性告知、按時辦結，形成急事急辦、特事特辦、暢通無阻的“綠色通道”。真正做到你投資，我服務，讓投資者省心、放心、安心。

　　（二）明確推行“AB頂崗無缺位”制。我們要求各部門做到工作日全日對外辦公，業務工作不間斷，工作部門不缺位。對外有工作業務聯系和服務窗口崗位，都要明確A、B兩個熟悉業務工作的責任人，當A角因故不在崗時，由B角負責辦理業務，確保工作崗位不缺位，各項工作不貽誤。各部門不得以組織學習、經辦人員不在及其它任何理由、任何方式間斷或拖延對外辦公。

　　（三）全面推行崗位服務標準公開承諾制。我們要求凡是涉及為投資者、企業和群眾服務的部門和崗位，都要把服務項目、政策依據、辦結時限、收費標準、辦事程序全面公開，并對服務標準、辦事時限、投訴處理等做出明確具體的承諾，實行“陽光政務”接受社會監督。積極推行電子政務，開展網上申報、網上審批、網上年檢、網上辦件查詢、網上資費查詢、網上回復等“一網式”服務。對那些在服務中不公開、假公開和不認真踐諾的，要給予嚴肅查處。

　　（四）推行服務質量考評獎懲制。我們按照服務“零差錯”的要求，對機關各科（處室）和個人實行嚴格的考核和獎懲。對各崗位因服務對象對服務質量不滿意進行投訴和舉報反映的，都要記錄在案，作為考評業績的依據。同時要求全局涉企部門要正確處理管理與服務的關系，為企業創造一個更加寬松的發展空間，樹立管理首先是服務的理念，把管理寓于服務之中，做到真心實意地扶持企業發展，在對企業檢查和處罰方面，要做到少檢查多幫助、少限制多支持、多服務無干擾。

　　二、以推進國庫集中收付中心建設為重點，提高服務水平，打造財政部門優質服務品牌

　　工作中我們把財政國庫集中收付中心作為財政部門改善經濟發展環境的窗口，從健全工作制度、規范工作流程、提高服務水平為突破口，全面打造秉公理財的環境品牌。通過在改革中推行“四個堅持、四個完善”，實現了“四個提高”，在提供優質服務環境的同時，收到了良好的管理效果。

　　（一）在國庫制度改革中，推行“四個堅持”、“四個完善”

　　1、堅持改革創新，不斷完善國庫集中收付管理制度實施國庫集中支付制度是財政體制改革的重要組成部分，是變過去多元、重復，為現在單一、透明的財政收付體制；改過去事后監督為現在的事前、事中、全過程的監督，為使這項改革收到預期效果，財政國庫集中收付中心創始之初，就本著提高服務水平、堅持秉公理財為目標，堅持“公開、公平、公正、廉潔、高效”的原則。制定了《市財政國庫集中收付制度改革實施方案》、《收付中心基本職責》、《收付中心內設構及職能》、《收付中心AB頂崗無缺位制度實施細則》、《收付中心會計處理辦法》、《收付中心業務規定》、《中心計算機管理制度》、《審核科業務流程》、《審核報賬辦法》等各項規章制度，細化了財政工資統發工作，使中心各項工作在制度的約束下平穩運行，使各行政單位的會計的工作有章可循，有法可依。

　　2、堅持規范運作，不斷完善國庫集中收付中心的調控功能國庫集中收付工作不僅是財政支出管理改革的重要內容，還肩負著支持經濟建設，為地方經濟和社會進步做貢獻的重要使命。為此，在規范運作方面我們堅持四個原則。一是法制原則。收付中心在進行政策性和技術性審核的過程中始終以財政部、中國人民銀行聯合頒布的《財政國庫管理制度改革方案》、財政部《中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法》、《財政國庫管理制度改革試點會計核算辦法》、《財政國庫管理制度改革試點資金支付銀行清算辦法》為基本法規依據。二是便利原則。在法制和規范的前提下，我們建立了核算、支付、監督管理于一體的財務管理體制。并邀請工、建兩行進駐中心的大廳使各單位財會人員審核、支付、提現更加方便。我們還設立多媒體觸摸電腦帳目終端，使會計人員隨時可以掌握本單位資金存款情況，為領導決策提供依據，達到了規范程序，廉潔高效服務的目標。三是效益原則。加強財政對資金的統一調度和管理，有效遏制資金擠占、轉移、挪用等現象，降低了財政資金的劃撥成本，提高了財政對間歇資金的'統籌調度功能，集中財力干實事。四是穩步實施原則。國庫集中支付是一項復雜的系統工程，涉及到多方利益關系，我們積極做好充分的調研和宣傳工作，取得各個方面的理解和支持，具體實施時，我們采取先易后難的策略，對各種資金合理分類，分步實行集中支付，20XX年市五大委等80戶首批納入中心核算，到目前全市近200戶行政事業單位全部納入中心核算。

　　3、堅持整章建制，不斷完善廉潔高效的規范管理體系為了確保收付中心正常運營，我們不僅建立了中心的內控制度，還針對收付中心的業務開展制定了適應各單位財會人員的《審核科業務流程》、《審核報賬辦法》、《報賬員工作規則》、《單位財務支出管理聯簽制度》等制度。而且全部上墻，使各部門職責分明，相互配合、相互制約，形成了中心的工作人員與各單位財會人員高效互動的管理體系，保證了收付中心能夠在制度化、規范化的軌道上運行。

　　4、堅持優質服務，不斷完善中心與三個方面的工作關系一是處理好與統管單位的關系，國庫集中收付中心與統管單位不是領導與被領導的關系，而是服務與被服務的關系。二是處理好與財政局內部業務部門的關系，我們的職責是對各部門所安排的資金實施全過程監督和支付，我們要積極主動地與各部門進行協調配合，力求對每筆、每項業務都形成統一共識，體現同一政策，實現共同的財政目標。三是處理好收付中心內部工作關系，收付中心既是一個集體，也是財政部門的一個窗口，每個工作人員都有明確分工、有職有責，把收付中心建成一個具有健康向上精神和優良工作效能的集體。

　　（二）在優質服務環節，實現了“四個提高”

　　1、提高服務意識，規范管理業務流程。政務公開實行“三上墻”“五公開”。即工作內容上墻，工作流程上墻，工作制度上墻，使外來人員一進入收付中心大廳就清楚整個工作環節。在工作中我們重點落實了五個方面的公開內容：一是辦事機構的職責范圍及工作人員的職責范圍公開；二是辦事依據及調資標準公開；三是辦理程序公開；四是辦理時限公開；五是辦理應具備條件、手續公開。做到了該公開的公開，能公開的全部公開，增強了政務公開的透明度。更好地為市直統管單位提供高效、便捷、優質的服務。并以此為考核工作人員業績的標準，以各單位反饋的信息為依據實行優必獎，劣必懲。

　　2、提高服務層次，增強全員素質。我們制定了《工作人員服務規范》、《中心工作人員守則》、使中心每個人都能達到“一腔工作熱情，一張笑臉相迎，一口文明用語，一次能夠說清”的標準，使群眾對辦事程序一看就清楚，報帳、調資標準一聽就服氣，熱心服務一辦就滿意。

　　3、提高互動能力，實行角色定位，定期輪崗。嚴格遵循“五統一”原則，即統一領導、統一規劃、統一政策標準、統一系統平臺和統一組織實施，在辦理業務中我們設立了前臺、后臺，對內明確AB崗位職責、分工，同時又實行定期輪崗，一年多來，我們已經完成了一次崗位輪換。目前中心每位同志都能夠熟悉全面工作，確保工作崗位不缺位，各項工作不延誤。

　　4、提高全民認識，廣泛發動輿論宣傳。充分利用廣播、報紙、電視等傳媒，大力宣傳推進財政國庫集中收付制度改革的重要意義。在《日報》上刊登《市財政國庫集中收付制度改革實施方案》，并以局領導答記者問的形式，介紹財政國庫制度改革的目的、意義及內容。從而讓社會各界了解、監督國庫集中收付制度的運行。

　　（三）在事前監督過程中嚴把“四關”

　　在提高服務的基礎上，我們加強了中心的事前監督。一是嚴把政策關，在審核過程中對政策、內容、尺度嚴格執行統一標準。二是嚴把審核關，工作人員在受理申報單時認真審核手續是否齊全，單據是否清楚，涂改是否有經辦人蓋章，憑證是否有領導簽字。三是嚴把支付關，在支付資金時看是否超過支付標準，是否有欠帳，資金用途是否合理，需不需要經過政府采購。四是嚴把對帳關，每季度同報帳單位進行一次對帳，確保中心帳同單位帳達成一致，堅決做到符合單據標準的一個不卡，不符合標準單據的一個不收，努力實現工作上的零差錯。今年1-9月份，制止濫發補助金額22萬元；制止超標準發放補助金額3、5萬元；制止違反控購規定支出金額385萬元；制止用假票據和白條報銷金額52萬元。

　　三、樹立科學理財觀，充分發揮財政職能作用，促進全市經濟發展

　　在政務公開工作中，我們通過不斷完善工作內容、改善工作方法、健全工作機制、打造服務品牌，推進了全市各項事業的健康發展。全局干部圍繞優化經濟發展環境，在為政府樹形象、添光采，為群眾和企業分憂愁、辦實事，支持經濟事業發展等方面取得了重大進展。

　　（一）在招商引資，項目建設方面有了新進展。成功地將江天賓館整體出售給外商，外商前期投資6000萬元，將其改造成四星級賓館；與有關部門配合，向上申報建設項目117項，申請資金66.319萬元，有一部分項目正在調研、論證當中；我市的經濟技術開發區對俄出口加工園區基礎設施建設項目，被省廳列為首批利用開發行軟貸款項目，將為我市爭取國家開發行貸款1個億，無償資助6000多萬元。

　　（二）在構建和諧社會方面有了新進展。一是實施了個人熱化費改革。個人熱化費問題一直是全市廣大干部職工非常關注的問題，為體現以人為本，減輕職工負擔，構建和諧社會，今年財政拿出1，299萬元，增加對個人的補貼，解決了多年來我市的難點和熱點問題。二是及時兌現軍轉干部補助，為落實軍轉干部政策，我們積極去省匯報，爭取資金，將800多萬元的補助及時發放到軍轉干部手中。三是拿出600多萬元解決拖欠離休干部醫療費問題。四是深入到1300個低保戶家中現場核查，保證了符合條件的低保戶及時享受社會最低保障待遇；五是及時解決拖欠環衛職工工資31萬元，將環衛三清工人1130人納入財政工資統發；

　　（三）在支持企業改革方面有了新進展。一是大力支持有潛力的企業發展。今年向沃爾德電纜、鴻基水泥等企業提供擔保資金2774萬元；三是多渠道積極籌集企業并軌、改制資金，到目前為止，爭取省并軌補助資金4、7億元，保證了我市并軌、改制順利推進；四是積極參與企業的租賃、拍賣、兼并、破產工作，并提供了政策、資金和財務上的支持，僅上半年就為企業墊付改制資金1500萬元；五是最大限度的減輕企業負擔。經我們的積極爭取，市電機廠、二發電和黑農公司等企業辦社會的改制工作得到了省財政廳和財政部有關部門的認可，給予了全國同等條件的最高補助標準；六是經過與人事局共同向上爭取，我市被財政部確定為中小企業平臺式服務體系建設試點城市，獲得國家首批專項支持資金200萬元。

　　（四）在支持農業發展和減輕農民負擔方面有了新進展。一是積極爭取農業開發項目。今年申報立項32個，爭取發行貸款4.700萬元，中省投資5.989萬元；二是積極爭取糧食直補資金。經過大量工作，在今年省糧食直補政策“大穩定小調整”的情況下，將我市補貼資金指標由去年的1.8億元增加到今年的2.1億元，增補額度3.083萬元，占全省增補總額的40%。三是積極爭取產糧大縣轉移支付獎勵，為我市所屬六縣及郊區共爭取獎勵資金8.972萬元。因為獎勵一定三年不變，也就是說我市三年將累計得到國家獎勵資金2、7億元。

　　（五）在大力支持社會事業發展方面有了新進展。一是今年增加教育經費預算457萬元，達到了《教育法》規定標準；二是全面落實了貧困生兩免一補政策；三是利用財政間歇資金向部分學校提供了1.774萬元臨時性借款，解決了資金季節性困境；四是實現了計劃生育經費年遞增20%目標；五是經爭取我市被列為第一家國家計劃生育農村獨生子女家庭補助試點工作城市，使農村獨生子女家庭提前享受了國家的優惠政策。

　　財政部內部控制報告 14

　　一年來，在街道的黨工委、辦事處的領導和關懷下，在區財政局各業務科室的幫助、指導和監督下和財政所全體員工的共同努力下，我所本著圍繞街道的中心工作，努力管好家、理好財的原則，認真履行職責，為確保完成各項工作任務和促進全街經濟和社會事業的健康發展做出貢獻。現簡要總結如下：

　　一、財務管理業務工作開展情況

　　（一）重學習、強素質，為民服務

　　財政部門是一個業務職能部門，要搞好財政工作，必須提高自身業務素質。按照在街道和區財政局的要求，我們認真學習了《會計法》、《審計法》、鄉鎮財政等方面的業務知識，在注重業務學習的同時，我們還時時抓住提高政治素質這根弦。積極主動地參加街道組織的政治學習，認真領悟黨中央文件精神，積極投身于街道的經濟建設中。

　　（二）立足本職，搞好街道財政工作

　　一是堅持日清月結，及時報表。在處理帳目時我們認真遵守財經紀律，嚴格審查各項經濟業務報銷單據，根據審核無誤的原始憑證做好會計核算工作，及時記帳、結帳，做到帳帳相符、帳表相符。按月、季、年度及時上報會計報表及有關統計報表。二是定期報批人員工資，使全鎮工作人員都能按時領到。三是隨時報備領導所需的財務資料。

　　（三）規范帳務處理方法，做好財務基礎工作。

　　1、在區財政部門的指導下編制本級預算，按程序上報區財政局審批。

　　2、在使用資金時先在年初做預算，再向區財政局報資金申請或用款計劃，并接受財政局及相關部門對街道財務和項目進展情況的不定期抽查和監督。

　　4、按審計和財政部門的要求，建立健全了收支管理、現金管理、賬務管理、財產物資管理等財務管理制度，杜絕了財務混亂現象。

　　5、加強專項資金管理，認真做到專款專用。一是嚴格按照區財政局的`分配方案支付村干部報酬和村級公用經費。村干部工資現已全額發放，村級公用經費全部用于各村辦公用品的購置及村級必要的開支。

　　二是嚴格按照區委、政府和財政局的要求和部署，發放各項惠農補貼資金，使黨的惠農政策切實落到了實處。發放汽車下鄉補貼1794元、小麥農資綜合補貼18.6萬元；糧食直補資金1.28萬元。農村、城市低保金、物價補貼及復員軍人補貼25.5萬元。三是在搞好財政工作的同時，我們積極服從黨工委、辦事處安排，配合和參與政府的各項重點項目建設、農業生產等各項中心工作。

　　6、加強財務管理工作，嚴肅財經紀律，嚴格執行財務監督。加強對收入票據的管理，設專人管理票據，為資金安全提供有力保障；對所有支出進行嚴格審核，對不符合財務規定的支出堅決不予列支。

　　二、存在的問題和今后的努力方向

　　回顧一年的工作，我們成績的取得是領導的關心和全所工作人員辛勤工作的結果，但我們的工作也存在很多不足：

　　一是財務基礎工作做的不夠細致。如在處理項目工程資金業務時對項目工程進度等情況掌握的不細。

　　二是學習政治理論和業務知識抓的不緊。我們整天忙于工作，有時就忽視了政治理論和業務知識的學習。

　　這些不足將在今后的工作中不斷改進，不斷加強政治理論和業務知識學習，努力提高工作質量和效率把財務工作做好做細，更好地服務人民和街道的經濟建設。

　　三、主要工作計劃

　　為搞好街道的財政財務工作，強化資金管理，使各項工作有條不紊地進行，各項任務措施都能按時保質保量地完成，及時、準確地為領導提供有用的會計信息，以促進街道經濟和社會事業的發展，特制定以下計劃：

　　1、在街道的領導下按審計和財政部門的要求，嚴格規范街道的財務和收支兩條線制度。按照《預算法》和《會計法》的規定，編制街道財政財務收支預算。并按計劃使用資金。

　　2、做好債權債務清查。針對個人借款用于公差未沖賬的我們財務人員督促其盡快處理，時間不超過半個月。

　　3、做好、做細各項重點項目工程等資金和檔案管理。各項目資金支付嚴格按照項目計劃、實施方案、合同協議及竣工決算報告等的規定和工程完成進度付款；且支付的票證符合財務制度和稅收法規的相關規定，必須有經辦人員、分管領導和主管領導簽字方可核銷。

　　4、加強學習，提高財務人員素質。按照所內學習制度的規定，每星期五下午組織職工學習相關法律法規和業務知識以及黨風廉政建設教育知識。另安排時間，組織鎮政府下屬站所的財務人員進行業務學習。

　　5、按時搞好會計檔案的歸檔立案工作。認真履職到位，規范服務，全面推進財政管理的科學化、精細化。對內規范管理、明確和細化各項工作制度，實現工作效率的提高；對外強化服務、深化換位思考服務理念，不斷提高財政服務水平，為街道當好家、理好財。

　　財政部內部控制報告 15

　　針對當前鄉鎮財政工作在新形勢下面臨的一些新情況、新問題和鄉鎮財政干部隊伍建設的現狀，為更好地適應新形勢下鄉鎮財政工作的需要，進一步提高鄉鎮財政干部專業能力和業務素質，加快推進全縣公共財政體系建設，縣局決定舉辦這期鄉鎮財政干部培訓班。春節剛剛過罷，年初財政各項工作都很忙，在這個時候，把大家集中進行培訓，是非常不容易的。其目的就是為了幫助大家盡快增強才干，全面掌握財政各項政策、法規和業務知識，及早進入角色，在工作崗位上展現新形象、新面貌，創造新業績、新作為。希望同志們要珍惜這次難得的培訓機會，真正靜下心來，集中精力，虛心學習，做到學有所悟，學有所得，學有所進，學有所成，自覺爭做工作的業務骨干和行家里手，從而更好地勝任鄉鎮財政管理工作。下面，我就這次培訓講幾點意見。

　　一、統一思想，充分認識加強鄉鎮財政干部培訓的重要性和必要性

　　財政部門是政府重要職能部門，在經濟和社會發展中一直發揮著支柱性、基礎性作用。財政干部加強學習，不僅是財政部門提高依法行政、依法理財的需要，也是縣鄉黨委、政府對我們的殷切希望。當前，加強鄉鎮財政干部專業培訓，不斷提高鄉鎮財政干部理論水平、業務能力和綜合素質，建設一支較高素質的鄉鎮財政干部隊伍，對我們更好地落實科學發展觀、構建和諧社會、推進社會主義新農村建設、加快建立和完善縣級公共財政體制具有十分重要的意義。

　　（一）加強鄉鎮財政干部培訓，是適應當前鄉鎮財政工作職能轉變的迫切需要。鄉鎮財政工作，是鄉鎮政府履行職能的基礎，是政權建設和社會穩定的重要保障。我縣自1985年建立鄉鎮財政以來，為鞏固基層政權、規范和加強鄉鎮政府收支管理，促進鄉鎮經濟和社會事業發展等方面起到了積極的作用。隨著我縣農村稅費改革的不斷深入，特別是全面免征農業稅后，鄉鎮財政收支職能和運行的環境發生了很大變化，以農業稅收征管為主要職責的鄉鎮財政工作發生了重大轉型和調整，鄉鎮財政工作面臨著新的形勢和任務。目前各地面臨著在新形勢下如何加強和改進鄉鎮財政管理，開創鄉鎮財政工作新局面的課題。特別是隨著國家支持“三農”政策力度的加大，面向基層的資金撥付和管理工作的日益增多，農村綜合改革所涉及的鄉鎮體制改革，新農村建設和公共財政在農村的推進等，鄉鎮財政工作在職能定位和工作內容上實現了“三個轉變”，即：由過去注重面向千家萬戶抓收入的“征管型”，向農民實施公共財政的“服務型”轉變；由過去負責農稅征管的“單純業務型”，向落實財政政策的“綜合協調型”轉變；由以組織稅收收入為主的“收入型”，向以管理財政資金的“收支并重型”轉變。鄉鎮財政逐漸成為鄉鎮經濟發展的推動者、社會事業的支持者和公共服務的保障者。這就要求廣大鄉鎮財政干部不僅要有較高的政策水平，而且還要有過硬的業務能力。因此，加強鄉鎮財政干部的培訓，努力提高鄉財干部的綜合能力和工作水平，是職能所需，形勢所迫。

　　（二）加強鄉鎮財政干部培訓，提高鄉鎮財政干部隊伍整體素質的迫切需要。當前我們處在一個新理論、新知識、新技術日新月異的時代，隨著各項改革的不斷深化和市場經濟的迅猛發展，我們學習的任務也越來越重。一個人如果不勤于學習，就會跟不上時代，就會被競爭淘汰。從全縣目前鄉鎮財政干部隊伍狀況看，大家平時工作很忙，很辛苦，學習的時間和機會都相對比較少，部分同志存在著知識單一、老化、脫節和衰退的問題。今年以來，縣委、縣政府在多次會議上都提出了要堅持不懈地抓好學習教育，提高各級干部抓落實、促發展的能力，明確要求各鄉鎮各部門要結合各自工作實際，組織廣大干部深入開展大學習、大討論活動，集中研究一些事關我縣長遠發展的重大問題，不斷增強各級干部的法制意識、市場意識和開放意識，提高依法行政和按規矩辦事的能力。在工作上，提出了一系列新的改革目標和發展要求，這些工作具體落實到財政部門，就是對財政部門的理財能力和管理水平提出了新要求，我們財政部門承擔的職責和任務不斷加重，對財政干部隊伍的理論素養、知識水平、業務本領和領導能力提出了新的更高的要求，加強財政干部隊伍的學習培訓，建設高素質的干部隊伍，在當前比任何時候都顯得更為重要和迫切。每個鄉鎮財政干部，更要充分認識到培訓學習的必要性和緊迫性，做到自覺學習，勤于學習，善于學習，把學習作為提高自身素質和追求進步的一項硬任務和第一需要來對待，樹立正確的學習理念，培育濃厚的學習興趣，養成良好的學習習慣，掌握科學的學習方法。通過學習培訓，進一步提高鄉鎮財政干部隊伍整體素質，力爭短時間內在全縣培養一大批政策水平高、業務能力強、工作作風硬的鄉鎮財政業務骨干。

　　（三）加強鄉鎮財政干部培訓，是交流鄉鎮財政工作經驗、互相促進提高的迫切需要。財政干部職工的理論業務水平和工作能力高低，是做好各項財政工作的基礎，這對干部隊伍的理論素養、知識水平、業務本領和工作能力都提出了更新更高的要求。面對市場經濟的快速發展，我們越來越深刻地感受到巨大的競爭壓力，越來越深刻地感受到生存危機，面對不斷更新的新知識和新實踐，我們越來越深刻地感受到“知識恐慌”和“本領匱乏”，切實加強和改進我們的學習，比以往任何時候都顯得更為重要，更為迫切。一方面，我們大家都能切身感受到，近幾年來大中專畢業生分配難、就業難，不是他們學歷不高、能力不強，而是缺少工作崗位，另一方面，我們都能親眼看到企業工人，他們的工作環境和工作負荷，比我們多幾倍、幾十倍，而他們的工資和我們相比，相差五、六倍。之所以講這些，是要求我們大家身處在這樣的優越環境之中，確實要珍惜機遇，珍惜來之不易的工作，要對自己負責，對家人負責，而要做到這些，就是要加強學習，真正掌握更多的知識，提高自身的業務能力，否則確實會被社會所淘汰，這絕不是危言聳聽。另外，從另一個側面來說，財政發展的快與慢，好與壞，一定程度上就取決于干部素質的高低，盡管大家干事創業的愿望都很強烈，但自身缺陷和不足也很明顯。雖然都接受過理論業務知識的'培訓和教育，但還不夠系統扎實，不夠深入廣泛；對財政經濟知識掌握還不夠透徹；理財能力還有待進一步提高。希望大家常思不足，自覺地把學習作為自己的第一需要和終身任務。這次培訓不是一次簡單的學習，更是一次經驗交流。鄉鎮財政工作涉及面廣，綜合性和政策性強，隨著公共財政的建立和逐步完善，鄉鎮財政業務、工作方法、方式都會有一個新的轉變。大家來自不同的鄉鎮，平常很少有機會聚到一起互相交流，通過舉辦培訓班，給大家提供一個學習和交流的平臺，這也是我們舉辦這期培訓班的目的之一。希望大家充分利用這個平臺，共同探討，取長補短，相互促進，積極創造條件把鄉鎮財政工作做好。

　　二、認真思考，把培訓學習與搞好今年各項財政工作緊密結合起來

　　這次培訓班的課程比較豐富，有農村綜合改革、強農惠農政策、渉農資金監管知識的講解，還有計算機操作基礎和財政財務軟件應用的講解和演練，這些內容是當前鄉鎮財政干部迫切需要掌握的知識，也是我們今后需要進一步探討的重點、熱點和難點問題，有些內容也是今年我們要做的具體工作。

　　（一）正確認識當前全縣財政工作面臨的嚴峻形勢。去年以來，世界經濟金融形勢復雜多變，不穩定不確定因素明顯增多，對實體經濟的影響正在進一步加深，國際有色金屬市場價格低迷，加上冰凍和地震災害的影響，我縣經濟運行中的困難增加，經濟下行壓力加大，企業經營困難增多，保持農業穩定發展、農民持續增收難度加大。隨著改革的深入和市場經濟的發展，各種積累性矛盾日益顯現，社會熱點問題層出不窮，政府調控經濟運行的方法手段正在發生根本性的變化，地方財政收支壓力不斷加大，社會各方面的風險有向財政集聚的趨勢，隱性債務轉變成直接債務的風險指數升高，財政保持良性循環、可持續發展的任務艱巨，強力推進財政改革、加大依法理財力度、促進財政經濟科學發展是今后全縣財政工作的主線。從收入方面看，受企業效益下降影響，相關稅收增幅將繼續回落。國家實施積極的財政政策，采取一系列減稅政策刺激經濟增長，會大幅度減少財政收入。從支出方面看，落實精神，解決民生問題，建立縣鄉基本財力保障機制，加大災后重建力度，支持重點項目建設，促進經濟增長等，都需要大量增加資金投入。同時，經過多年持續高增長后形成的支出基數大、剛性強等因素，也會進一步加大財政支出壓力。另一方面，我們要辯證地看待國際金融危機和我們工作遇到的困難和問題，準確把握國家擴大內需、增加投資、實施積極財政政策的重大機遇，如大幅度增加對農業、農村基礎設施、社會保障及社區醫療等薄弱環節及弱勢群體的支出，尤其要加大對災后重建以及中西部縣域基礎設施的投入力度；增加對自主創新、產業結構升級、生態環保以及就業的支出；加大增值稅轉型等稅收政策調控力度等財稅政策機遇，在應對挑戰中把握機遇，在經濟發展中促進穩定，以科學發展觀統領財政工作全局，用改革創新的理念，謀劃好今年全縣的財政工作，努力確保財政收支的平穩運行。

　　（二）準確把握今年全縣鄉鎮財政工作的重點任務。今年鄉鎮財政工作，概括的講就是圍繞全縣財政工作總體部署，抓住一條主線，深化兩項改革，做好三項重點工作，加強四項基礎建設。具體來說：

　　“抓住一條主線”：當前和今后的鄉鎮財政管理工作將以全面推進鄉鎮財政財務精細化管理為龍頭，點面結合，重點督導，務實推進。我縣鄉鎮財政財務精細化管理必須以鄉村兩級涉及的所有財政性資金為主要管理內容，以其信息流、資金流為管理主線，以縣鄉財政信息網絡和相關軟件平臺為基礎，依托于制度建設、程序規范、全程跟蹤、效績考核等手段，達到鄉村財政財務全面、精準、細致、規范、高效管理的目標。

　　“深化兩項改革”：一是深化完善鄉鎮財政體制改革。在不斷完善縣鄉分稅制體制的基礎上，加大轉移支付和財力向基層傾斜力度，進一步規范和完善經費包干制度和“鄉財縣管鄉用”管理辦法，增強鄉鎮財政保障能力。二是深化惠農財政補貼資金發放方式改革。全面推行惠農財政補貼“一冊明、一折統”發放管理工作，統一、規范和簡化惠農財政補貼資金發放程序，減少中間環節，構建科學規范、高效安全的惠農財政補貼資金管理機制，為社會主義新農村建設提供體制保障、財力支持和動力源泉，服從服務“三農”工作。

　　“做好三項重點工作”：鄉鎮財政所今后的工作重點是服務“三農”，我們的工作人員要從過去的“財神爺”轉變為人民群眾的“勤務兵”。一是以惠農財政補貼資金發放方式改革為軸心，落實好中央和地方各級政府出臺的扶持農村發展的惠農政策。如農村低保、新型合作醫療、糧食直補、各種扶貧、支農項目的實施等，要真正把這些惠農政策落到實處，必須認真細致地開展調查研究、資料歸集和財務會計核算工作，需要鄉鎮財政部門付出大量的時間和精力，將各項支農惠農資金及時、準確發放到農民手中。二是以項目建設為契機，為鄉鎮財源建設做好政策咨詢、優惠政策落實等方面的服務，著力拓展財源渠道，積極培植新的鄉鎮財政增長點。三是以災后恢復重建資金為重點，建立健全事前、事中、事后相結合的專項資金跟蹤問效監督管理機制，切實轉變過去重撥付、輕管理的作法，加強對鄉鎮預算執行全過程的監管，對資金的審核、撥付、使用情況進行全方位的監控。特別是對專項資金、轉移支付資金要加強監管和跟蹤問效，及時發現并糾正專項資金使用過程中存在的問題，防止資金被擠占、截留、挪用，確保抗震救災資金和各項涉農資金的安全有效運行。

　　“加強四項基礎建設”：一是加強鄉鎮財政工作制度建設。進一步明確鄉鎮財政工作職責，在規范工作流程的基礎上，建立健全崗位責任制度、合理設置人員崗位職責，實現鄉鎮財政工作的制度化、規范化、科學化管理。二是加強鄉鎮財政信息化建設。以“金財工程”為平臺，逐步改造升級縣級服務器等網絡設備，盡快建立覆蓋縣鄉的財政信息網絡；根據實際需求完善推廣相關應用軟件，實逐步現鄉鎮財政財務管理領域的信息化；加大信息化培訓力度，讓所有鄉財干部熟練掌握信息化操作技能，適應工作需要。三是加強鄉鎮財政隊伍建設。加強財政干部教育培訓，建立鄉鎮財政干部隊伍培訓長效機制，提升鄉鎮財政干部實際操作能力和政策理論水平。加強廉政建設，倡導團結、務實、開拓、親民的工作作風，增強服務意識，樹立良好形象。四是加強鄉鎮財政工作效能。認真研究新時期下鄉鎮財政所干部職工工作的獎勵機制，加強鄉鎮財政工作綜合考考核，要細化考核的各項要求，在財政所內建立起適用的首問責任制和行政效能機制，獎罰分明，提高財政所的工作效率。

　　（三）著力改進和加強財政干部思想作風建設。近年來，我們堅持“兩手抓、兩手都要硬”的方針，在推進財政改革、強化財政管理的同時，狠抓系統的作風建設，取得了明顯成效，促進了財政工作開展，也在全社會樹立了較好的形象。但是也要看到，無論從形勢發展的要求，還是從財政改革的需要，尤其是從學習實踐科學發展觀來看，財政系統作風建設仍有一些不盡如人意的地方，如有的干部宗旨觀念淡漠，為領導、為部門、為基層、為群眾服務的意識還不夠強，水平還不夠高，“門難進、臉難看、話難聽、事難辦”的問題還沒有完全解決；有的思想還不夠解放，仍被一些保守的意識、陳舊的觀念束縛著手腳，沒有根據市場經濟要求和財政職能轉變的需要及時調整工作方式和方法，還習慣于分資金、管項目、搞審批，忙于應付；某些干部存在盲目的一種職業優越感，安于現狀，不思進取，缺乏開拓創新精神和敢闖敢試意識；有的形式主義、官僚主義嚴重，作風飄浮，忙于應酬多，深入實際調查研究、解決實際問題少，對來單位的辦事同志，服務水準和時效性不高；有的學習新知識、新技能的能動性不夠，對業務缺乏鉆勁，對宏觀經濟和社會情況了解掌握不多，影響了工作效率和工作水平的提高及財政職能作用的發揮。工作紀律執行不嚴。上班遲到下班早退，工作時間玩電腦游戲、外出辦私事，下班辦公室不關電腦、電扇和空調，存在鋪張浪費的現象。個別鄉鎮財政所長在工作上不抓緊，不督促所內干部職工按期完成工作，聽之任之，對紀律考勤隱瞞搪塞。匯報工作時總是客觀原因多于主觀原因，沒有深入分析主觀因素，甚至埋怨縣局分配的工作任務。對此，我們縣鄉財政干部都要有一個清醒的認識，提高加強改進作風建設的極端重要性和緊迫性，按照學習實踐科學發展觀的要求，采取有力措施，大力倡導求真務實、開拓創新精神，不斷改進工作作風，對財政經濟運行重點、難點、熱點問題進行調查研究，敏銳地把握經濟形勢，主動履行好財政職責，變“事后出手”為“提前介入”和“全程跟蹤”，變“被動付帳”為“主動買單”，針對鄉鎮財政建設任務重、壓力大、困難多的實際，善于動腦筋、出主意、盤點子，竭力創新思路、創新舉措、創新做法，切實把握好財政發展方向和工作重點，使財政系統的作風建設不斷得到加強和改進，財政服務水平不斷得以提升。

　　三、精心組織，切實提高這次鄉鎮財政干部學習培訓的質量和效果

　　培訓質量是干部教育工作的生命，是衡量培訓工作成敗的關鍵。把大家組織起來進行培訓，如果不能夠使其學有所悟、學有所獲、學有所能的話，就失去了培訓的意義。通過近幾年的培訓情況來看，大多數干部職工通過黨校函授、電大輔導和自學拿到了大專以上文憑，有一部分人參加了省市財政部門對口的業務培訓和縣上組織的專題培訓，理論業務知識得到了提高，但是實際工作特別是計算機操作等方面還有與新形勢需要、與財政干部的期望不相適應的地方，因此要重點解決好培訓的質量問題。為了組織這次培訓，局里花費了不少的人力、物力和財力，局領導對這次培訓寄予了很高的期望，但是能否達到預期效果，就要看大家的表現了，同志們一定要按照培訓的內容和要求，聚精會神學習，把這期培訓班辦好、辦實、辦出成效。為此，給大家提幾點希望和要求：

　　第一，要端正學風。學風問題，表面上理解是一個學習風氣問題，但它也可以反映出一個人的思想作風和工作作風，更能反映我們財政系統的行風。我們的學習絕不能僅僅停留在表面上，只是為了學理論而理論，要按照“要精，要管用”的原則，把理論學深、學透，自覺地用理論來指導實踐，這是衡量我們學風是否端正的尺度。在培訓期間，要端正學風，就是要聯系我們的思想實際和工作實際，以財政工作為中心，以我們正在做的事情為中心，著眼于財政知識的運用，著眼于對實際問題的理論思考，著眼于新的實踐和新的改革，來學習和理解老師講得每一堂課的內容。做好下一步鄉鎮財政工作，還有許多問題需要進一步深入研究。這次培訓班我們沒有安排專門的討論時間，但大家可以利用課余時間，采取不同的方式進行交流，共同探討，集思廣益，多提建議，多出主意，重點研究鄉鎮財政改革與發展中的重大問題。在培訓中對一些拿不準、吃不透的問題，也可以提出來共同研究、共同解決，以利于我們進一步做好鄉鎮財政工作。

　　第二，要端正態度。抓好學習，關鍵要有正確的學習態度。只有端正學習態度，才會有學習的緊迫感，才會自覺地學、認真地學、如饑似渴的學。我們在座的一部分是黨員，一部分是所長，大多數是業務骨干，而且學歷參差不齊。無論哪類型，多高學歷，今天到培訓班學習，就是一名普通學員。大家一定要以最認真的態度，珍惜學習機會，安下身，靜下心，悉心聽，認真記，扎扎實實地把學習搞好；要甘當小學生，無條件服從培訓班的安排；要積極思考，邊學邊思考，邊學邊討論，在學習中做到勤學、善思，達到學以致用，學用相長的目的，增強學習的實際效果，達到培訓的預期目標，努力使自己得到新的提高。

　　第三，要嚴守紀律。充裕的培訓時間，是保證質量的前提。如果連培訓時間都保證不了的話，就談不上質量問題。為了保證學習效果，培訓班制定了嚴格的培訓紀律，嚴格考勤，嚴格管理，大家都要嚴格遵守。學習期間，大家一定要服從統一管理，不缺席、不遲到，不能想來就來，想走就走。聽課期間，要把手機關掉，這是對老師最起碼的尊重，也是我們財政干部素質的體現。這里我重點強調一點，這次請大家來，是培訓學習、“加油充電”的，不是休閑休養的。所以，請同志們一定要排除干擾，減少應酬，要嚴格請假制度，有特殊情況需要請假的，必須由所長請假，寫出請假條，報局領導審批。希望大家一定要充分領會縣局的意圖，在思想上高度重視，在行動上積極自覺，力求學深學透，真正掌握這次培訓班安排的學習內容，使自己的思想認識、專業水平、工作能力都有提高，為做好今年全縣鄉鎮財政工作作出積極貢獻。

　　最后，預祝這次培訓班圓滿成功，祝愿大家在培訓期間學習和生活愉快，身體健康。

　　財政部內部控制報告 16

　　分公司繼續按照公司內部控制與風險管理工作的指導思想，貫徹落實公司內控與風險管理各項工作部署，以《內部控制管理手冊》為基礎結合分公司實際情況，梳理分公司工作流程，完善各項規章制度，實現分公司健康發展。現就具體工作開展情況匯報如下：

　　一、主要開展的內控工作

　　以《內部控制管理手冊》為參照，積極動員全面組織。半年來，積極組織機關各部門以及各基層配送中心充分利用軟視頻方式，共同參與公司組織開展《手冊》相關內容的業務培訓學習4次，按照公司培訓周的安排在分公司周四組織內控相關業務培訓8次，網上系統培訓1次。通過不斷地培訓學習幫助大家完成了從最初的'認識到深層次的了解過程。

　　按照公司要求全面開展內部控制體系跟單核查工作2次。各個部門以及配送中心結合自己的生產經營情況全面開展跟單核查，并將核查結果簽字及時反饋，匯總后統一上報給公司內控處。在跟單核查過程中，內控各部門人員都能夠結合實際，仔細查找相關業務流程實施和風險控制在操作中存在的問題。

　　二、下一步內控工作

　　1、繼續認真開展業務流程梳理

　　針對公司內部控制工作相關要求，繼續認真開展分公司業務流程梳理工作。由于分公司經營范圍廣部分業務層面依然存在著風險，將繼續加強與有關部門溝通采取有效措施進行規避。

　　2、進一步開展內控理論及業務流程操作的培訓學習工作。

　　內控涉及分公司生產經營方方面面，關鍵在于執行，要確保內部控制在分公司更有效執行，還應繼續加強培訓，通過培訓不但使全體人員在思想上認識到內部控制和風險管理工作的重要性;還要讓“搞好內控與風險防范是每一位員工的責任”的理念深入人心并融入到企業文化中去，做到人人講內控，人人懂內控，人人執行內控，以保證內控工作在全分公司有效執行。

　　3、結合《手冊》完成部分規章制度的修訂工作。

　　分公司將在《手冊》的基礎上對以前各項規章制度進行重新梳理，根據分公司業務管理實際，對在執行過程中存在的問題進行修改完善，對有關內容進行修訂，達到與內控要求相一致。

　　在今后的工作中，分公司將繼續按照公司的要求，結合自身的特點，以《手冊》為范本。在公司和分公司的正確領導下，按照公司內控處的統一部署，完善內部控制，提高分公司經營管理水平和抗風險能力，為建設“國內一流的跨國運輸物流企業”做出積極貢獻。

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